Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 14 апреля 2017 г. N Ф09-1330/17 по делу N А71-5717/2016

Екатеринбург

14 апреля 2017 г.

Дело N А71-5717/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 11 апреля 2017 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 14 апреля 2017 г.

Арбитражный суд Уральского округа в составе:

председательствующего Васильченко Н.С.,

судей Лимонова И.В., Тимофеевой А.Д.

рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу публичного акционерного общества "Сбербанк России" Удмуртское отделение N 8618 (ИНН: 7707083893, ОГРН: 1027700132195; далее - общество "Сбербанк России", банк) на решение Арбитражного суда Удмуртской Республики от 12.08.2016 по делу N А71-5717/2016 и постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.12.2016 по тому же делу.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Уральского округа.

В судебном заседании приняли участие представители общества "Сбербанк России" - Загребина А.В. (доверенность от 05.04.2017).

Общество с ограниченной ответственностью РКЦ "Управляющая компания "Игра" (ИНН: 1831165973, ОГРН: 1141831001685; далее - общество РКЦ "УК "Игра") обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с иском к обществу "Сбербанк России" о признании незаконными действий по списанию денежных средств со специального счета истца и об обязании восстановить нарушенные права истца путем возврата денежных средств в сумме 499 627 руб. 04 коп.

На основании ст. 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены отделение Пенсионного фонда по Удмуртской Республике, Управление Федеральной службы судебных приставов по Удмуртской Республике, Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы N 10 по Удмуртской Республике, общество с ограниченной ответственностью "Игринская энергетическая компания" (далее - общество "Игринская энергетическая компания"), Бабинцев Иван Владимирович (далее - Бабинцев И.В.).

Решением суда от 12.08.2016 (судья Костина Е.Г.) исковые требования удовлетворены частично: действия общества "Сбербанк России", выразившиеся в списании денежных средств со специального банковского счета N 40821810868000093599, открытого обществом РКЦ "УК "Игра", в пользу третьих лиц по исполнительным документам, признаны незаконными. В удовлетворении остальной части исковых требований отказано.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.12.2016 (судьи Жукова Т.М., Зеленина Т.Л., Семенов В.В.) решение суда первой инстанции оставлено без изменения.

В кассационной жалобе общество "Сбербанк России" просит указанные судебные акты отменить. По мнению банка, поскольку сторонами заключен договор специального банковского счета поставщика, то предполагается, что денежные средства, находящиеся на счете, принадлежат обществу РКЦ "УК "Игра". Ссылаясь на нормы Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (далее - Федеральный закон от 03.06.2009 N 103-ФЗ), заявитель жалобы полагает, что в отношении специального счета общества РКЦ "УК "Игра" не установлен иммунитет находящихся на нем денежных средств применительно к возможности обращения на них взыскания по долгам владельца счета. Банк поясняет, что счет, с которого списаны денежные средства, не является залоговым, номинальным, торговым и (или) клиринговым, в связи с чем у банка отсутствовали безусловные основания для неисполнения требований, содержащихся в постановлениях судебных приставов-исполнителей и исполнительных документах.

Кроме того, общество "Сбербанк России" указывает, что в своей деятельности он руководствуется действующим законодательством, в соответствии с которым запрет на списание денежных средств со специального счета поставщика не установлен. Более того, банк ссылается на наличие разъяснений Банка России, в соответствии с которыми со специальных счетов платежных агентов возможно осуществление списания по исполнительным документам.

Банк ссылается также на отсутствие в материалах дела доказательств того, что списанные банком денежные средства со счета на основании исполнительных документов не принадлежали обществу РКЦ "УК "Игра". При этом заявитель указывает, что согласно выписке по счету производились списания в пользу общества РКЦ "УК "Игра" на другой счет с назначением "перечисление собственных средств", что, по мнению банка, подтверждает факт наличия на счете денежных средств, которые принадлежат непосредственно обществу РКЦ "УК "Игра".

Проверив законность обжалуемых судебных актов, суд кассационной инстанции не находит оснований для их отмены.

Как установлено судами и следует из материалов дела, общество РКЦ "УК "Игра" является организацией, осуществляющей на основании Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ прием платежей от физических лиц, используя при этом специальный банковский счет.

Между обществом "УК "Игра" (принципал) и обществом РКЦ "УК "Игра" (агент) заключен агентский договор на комплексное обслуживание управляющей организации по расчетам с собственниками (нанимателями) жилых и нежилых помещений и поставщиками коммунального ресурса от 01.05.2014 N 147.

Указанный договор стороны заключили по расчету и выставлению счет-квитанций за жилищно-коммунальные услуги собственникам (нанимателям) жилых помещений; сбору платежей за жилищно-коммунальные услуги с собственников (нанимателей) жилых и нежилых помещений на банковский счет N 40702810468000002999, открытый в Сбербанке России; распределению и перечислению на основании письменного распоряжения принципала поступившей оплаты за жилищно-коммунальные услуги на расчетные счета принципала и поставщиков коммунального ресурса.

На основании п. 1.1 агентского договора принципал поручает, а агент за вознаграждение принимает на себя обязательства осуществлять от собственного имени и за счет принципала юридические и иные действия, в том числе: по расчету и выставлению счет-квитанций за жилищно-коммунальные услуги собственникам (нанимателям) жилых помещений и сбору платежей за жилищно-коммунальные услуги с собственников (нанимателей) жилых и нежилых помещений; открытию в Сбербанке России банковского счета; открытию и ведению лицевых счетов собственников (нанимателей) жилых помещений, на которых отражать информацию о начисленных платежах за жилищно-коммунальные услуги, о поступивших платежах за жилищно-коммунальные услуги, задолженности за жилищно-коммунальные услуги.

Обществом РКЦ "УК "Игра" (клиент) и обществом "Сбербанк России" (банк) заключен договор специального банковского счета поставщика от 02.06.2014, предметом которого является открытие банком клиенту специального банковского счета поставщика в валюте Российской Федерации N 40821810868000093599 для осуществления расчетов с платежным агентом при приеме платежей в соответствии с Федеральным законом от 03.06.2009 N 103-ФЗ, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (Банк России), Перечнем тарифов и услуг, оказываемых клиентам общества "Сбербанк России" и его филиалами, а также другими условиями договора.

Счет носит целевой характер и предназначен исключительно для проведения операций, указанных в п. 2.2 договора (п. 1.2 договора).

На основании п. 2.2 данного договора по счету могут осуществляться следующие виды операций: зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента; списание денежных средств на банковские счета. Осуществление других операций, в том числе списание денежных средств в оплату услуг банка по совершению операций по счету, не допускается.

Согласно п. 3.2.1 - 3.2.4 договора банк имеет право: отказать клиенту в приеме расчетных (платежных) документов и иных распоряжений клиента и/или совершении операций по счету в случаях, установленных действующим законодательством Российской Федерации и Федеральным законом от 03.06.2009 N 103-ФЗ, при нарушении требований Банка России по их оформлению и/или при несоблюдении клиентом определенных в п. 2.2 - 2.4 условий договора и/или отрицательных результатах процедур контроля при приеме расчетных (платежных) документов и иных распоряжений клиента к исполнению (приложение N 4); в одностороннем порядке вводить новые тарифы, вносить изменения и/или отменять действующие тарифы банка, изменять правила банка (приложение N 3 к договору), а также определять порядок обслуживания клиента, включая график работы и операционное время банка, условия приема и проверки расчетных (платежных) документов и иных распоряжений клиента; списывать со счета без распоряжения клиента в порядке расчетов по инкассо денежные средства, ошибочно зачисленные на счет по вине Банка; при установлении банком факта изменения данных, указанных в информационных сведениях клиента, и нарушении клиентом условий и сроков предоставления в банк документов, указанных п. 2.7, 3.3.4, банк вправе отказать клиенту в совершении им расходных операций по счету с использованием систем дистанционного банковского обслуживания до представления банку необходимых документов.

Согласно выписке по операциям на счете N 40821810868000093599 в период действия договора от 02.06.2014 обществом "Сбербанк России" произведены списания денежных средств со счета общества РКЦ "УК "Игра" в общей сумме 499 627 руб. 04 коп., а именно: 13.05.2015 произведено списание денежных средств в сумме 650 руб. 77 коп. по решению УПФР в Игринском районе Удмуртской Республики; 13.05.2015 произведено списание денежных средств в сумме 2 348 руб. 97 коп. по решению УПФР в Игринском районе Удмуртской Республики; 13.05.2015 произведено списание денежных средств в сумме 333 824 руб. 10 коп. по постановлению Игринского РОСП УФССП РФ по УР от 10.10.2014 в пользу общества "Игринская энергетическая компания"; 10 08.2015 произведено списание денежных средств в сумме 1 453 руб. 54 коп. по решению Межрайонной ИФНС России N 10 по Удмуртской Республике от 17.06.2015 N 10826; 14.08.2015 произведено списание денежных средств в сумме 112 020 руб. 46 коп. в пользу Бабинцева И.В. по исполнительному листу от 04.08.2015 серии ФС N 004493846; 14.08.2015 произведено списание денежных средств в сумме 49 329 руб. 20 коп. в пользу Бабинцева И.В. по исполнительному листу от 04.08.2015 серии ФС N 004493846.

Обращаясь в арбитражный суд с рассматриваемым исковым заявлением, общество РКЦ "УК "Игра" сослалось на то, что денежные средства, находящиеся на специальном счете N 40821810868000093599, открытом обществом "Сбербанк России", являются денежными средствами третьих лиц (плательщиков) за оказанные жилищно-коммунальные услуги и ему не принадлежат, следовательно, их списание является незаконным.

Удовлетворяя исковые требования частично, суды первой и апелляционной инстанций исходили из того, что общество "Сбербанк России" неправомерно списало денежные средства в общей сумме 499 627 руб. 04 коп. со специального счета истца N 40821810928000000003, имеющего целевое назначение и предназначенного для внесения платежей физических лиц за оказанные ресурсоснабжающими организациями коммунальные услуги.

Выводы судов первой и апелляционной инстанций соответствуют установленным по делу фактическим обстоятельствам и действующему законодательству.

Согласно ст. 1 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ он регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг).

По смыслу ст. 2 названного Федерального закона поставщиком является юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с данным Законом, а также юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации; плательщиком является физическое лицо, осуществляющее внесение платежному агенту денежных средств в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком; платежным агентом является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц, а оператором по приему платежей - платежный агент - юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Пунктом 1 ст. 3 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ предусмотрено, что под деятельностью по приему платежей физических лиц в целях данного Федерального закона признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

В соответствии с ч. 1 ст. 4 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ оператор по приему платежей для их приема должен заключить с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого оператор вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием денежных средств от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком в установленном договором порядке и в соответствии с законодательством Российской Федерации, включая требования о расходовании наличных денег.

В силу ч. 11 ст. 4 названного Федерального закона платежный агент при приеме платежей обязан иметь соответствующий договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, предусмотренный данной статьей.

Деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя по приему от физического лица денежных средств без заключения указанного договора, соответствующего требованиям Федерального закона, либо договора об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, предусмотренного Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", запрещена.

Проанализировав положения указанного Федерального закона, суд апелляционной инстанции пришел к верному выводу о том, что основанием деятельности по приему платежей от физических лиц - плательщиков выступает договор, заключенный между оператором по приему платежей (платежным агентом) и юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем), осуществляющим функции поставщика товаров (коммунальных услуг), который по своей правовой природе является агентским договором и регулируется нормами гл. 52 Гражданского кодекса Российской Федерации с учетом особенностей, установленных Федеральным законом от 03.06.2009 N 103-ФЗ.

При рассмотрении данного спора судами установлено, что общество РКЦ "УК "Игра" является организацией, осуществляющей на основании Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ прием платежей от физических лиц, используя при этом специальный банковский счет.

В соответствии с п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В силу п. 2 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации списание денежных средств со счета клиента может быть осуществлено банком без распоряжения клиента в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом, а также по решению суда.

Обращение взыскания на денежные средства регулируется Федеральным законом от 02.10.2007 N 229-ФЗ, из ч. 2 ст. 70 которого следует, что перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов.

Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных Федеральным законом (ч. 8 ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ).

Частью 18 ст. 4 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ предусмотрено, что поставщик при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет.

В силу п. 16 - 17, 19 - 20 ст. 4 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ по специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции: зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств; зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента; списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика; списание денежных средств на банковские счета. По специальному банковскому счету поставщика могут осуществляться операции: зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента; списание денежных средств на банковские счета. Осуществление других операций по специальному банковскому счету поставщика не допускается.

Проанализировав в порядке ст. 431 Гражданского кодекса Российской Федерации договор специального банковского счета, суды установили, что его предметом является открытие банком клиенту (обществу РКЦ "УК "Игра") отдельного счета платежного агента в валюте Российской Федерации для осуществления расчетов по приему платежей физических лиц в соответствии с Федеральным законом от 03.06.2009 N 103-ФЗ, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, а также другими условиями договора.

При этом в пунктах 1.2, 2.2 договора специального банковского счета установлено, что данный счет носит целевой характер и предназначен исключительно для осуществления клиентом - платежным агентом деятельности по приему платежей физических лиц в рамках Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ.

При таких обстоятельствах суды первой и апелляционной инстанций пришли к верному выводу о том, что денежные средства, поступающие на специальный счет платежного агента, которым является общество РКЦ "УК "Игра", до их распределения по расчетным счетам общества РКЦ "УК "Игра" и поставщиков коммунальных услуг не могут быть признаны денежными средствами должника, так как включают в себя платежи граждан за коммунальные услуги, оказанные ресурсоснабжающими организациями, поставщиками коммунальных услуг, и имеют специальное назначение.

Судами верно отмечено, что обращение взыскания на денежные средства, находящиеся на специальном счете должника, в интересах третьего лица затрагивает интересы населения как потребителя и иных ресурсоснабжающих организаций и может иметь социально значимые негативные последствия, такие как неперечисление собранных от населения денежных средств ресурсоснабжающим организациям, отсутствие денежных средств, необходимых для ликвидации аварий, проведения капитального ремонта.

С учетом вышеизложенного суды первой и апелляционной инстанций пришли к обоснованному выводу о том, что общество "Сбербанк России" неправомерно списало денежные средства в сумме 499 627 руб. 04 коп. со специального счета истца (N 40821810868000093599), имеющего целевое назначение.

В отсутствие доказательств, подтверждающих нахождение на специальном счете денежных средств в определенном размере, принадлежащих обществу РКЦ "УК "Игра", действия банка по списанию денежных средств со специального счета в пользу Бабинцева И.В. по исполнительным листам, по решениям УПФР в Игринском районе Удмуртской Республике, Межрайонной ИФНС России N 10 по Удмуртской Республике, постановлению Игринского РОСП УФССП РФ по Удмуртской Республике правомерно расценены судами как незаконные.

При таких обстоятельствах суды первой и апелляционной инстанций обоснованно удовлетворили исковые требования общества РКЦ "УК "Игра" в части признания незаконными действий банка по списанию денежных средств со специального счета истца.

Иное толкование заявителем положений гражданского законодательства, а также иная оценка обстоятельств спора не свидетельствует о неправильном применении судами норм права.

Согласно ч. 1 ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для отмены судебных актов первой и апелляционной инстанций судом кассационной инстанции являются нарушение норм материального или процессуального права, а также несоответствие выводов суда установленным по делу фактическим обстоятельствам или имеющимся доказательствам.

При этом в соответствии с ч. 1 ст. 286 названного Кодекса арбитражный суд кассационной инстанции проверяет законность судебных актов судов первой и апелляционной инстанций исходя из доводов, содержащихся в кассационной жалобе и отзыве на нее.

Вместе с тем доводы заявителя кассационной жалобы не могут быть положены в основу отмены обжалованных судебных актов, поскольку заявлены без учета норм ч. 2 ст. 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, исключивших из полномочий суда кассационной инстанции установление обстоятельств, которые не были установлены в решении или постановлении либо были отвергнуты судами, предрешение вопросов достоверности или недостоверности доказательств, преимущества одних доказательств перед другими, а также переоценку доказательств, которым уже была дана оценка судами первой и апелляционной инстанций. Суд кассационной инстанции не вправе переоценивать доказательства и устанавливать иные обстоятельства, отличающиеся от установленных судами нижестоящих инстанций, в нарушение своей компетенции, предусмотренной ст. 286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 05.03.2013 N 13031/12).

Нарушений норм материального и процессуального права, являющихся основанием для отмены решения суда первой инстанции и постановления суда апелляционной инстанций в порядке, предусмотренном ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом кассационной инстанции не установлено.

С учетом изложенного обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационная жалоба общества "Сбербанк России" - без удовлетворения.

Руководствуясь ст. 286, 287, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Удмуртской Республики от 12.08.2016 по делу N А71-5717/2016 и постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.12.2016 по тому же делу оставить без изменения, кассационную жалобу публичного акционерного общества "Сбербанк России" Удмуртское отделение N 8618 - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном ст. 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

Н.С. Васильченко

Судьи

И.В. Лимонов А.Д. Тимофеева