Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 6 октября 2020 г. N Ф06-65549/20 по делу N А65-25939/2017

г. Казань

06 октября 2020 г.

Дело N А65-25939/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 29 сентября 2020 года.

Полный текст постановления изготовлен 06 октября 2020 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Герасимовой Е.П.,

судей Кашапова А.Р., Самсонова В.А.,

при участии представителей:

Мардаханова Марата Азатовича - Самарина Д.Г., доверенность от 13.05.2020 (до перерыва),

ООО "КЗСК-РТИ" - Уразаева Т.Р., доверенность от 01.07.2020 (до перерыва); Рахматуллина Р.Р., доверенность от 01.07.2020 (после перерыва),

конкурсного управляющего АКБ "Спурт" (ПАО) Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Долгоаршинных В.С., доверенность от 06.08.2019 (до и после перерыва); Багаутдинова И.И., доверенность от 15.07.2020 (до и после перерыва); Хайруллина Д.Р., доверенность от 24.07.2020 (до и после перерыва),

ОАО "КЗСК" в лице конкурсного управляющего Науменко П.П. - Зубрилина Р.Ю., доверенность от 01.05.2020 (до перерыва),

конкурсного управляющего ООО "Химкапитал" Артыкова З.С., лично, паспорт (до перерыва),

конкурсного управляющего ООО "Химкапитал" Артыкова З.С. - Зеленцова В.В., доверенность от 18.05.2020 (после перерыва),

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационные жалобы Мардаханова Марата Азатовича, конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Химкапитал" Артыкова Замира Сабиржановича, конкурсного управляющего акционерным коммерческим банком "Спурт" (публичное акционерное общество) Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", открытого акционерного общества "Казанский завод синтетического каучука" в лице конкурсного управляющего Науменко Петра Павловича

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.03.2020 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.07.2020

по делу N А65-25939/2017

по заявлению конкурсного управляющего акционерным коммерческим банком "Спурт" (публичное акционерное общество) государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" к открытому акционерному обществу "Казанский завод синтетического каучука", обществу с ограниченной ответственностью "Адгезив", обществу с ограниченной ответственностью "Восток", обществу с ограниченной ответственностью "КЗСК-РТИ", обществу с ограниченной ответственностью "Капиталинжиниринг", обществу с ограниченной ответственностью "Карпи", обществу с ограниченной ответственностью "Лавэда", обществу с ограниченной ответственностью "Поли-С", обществу с ограниченной ответственностью "Промгермет", обществу с ограниченной ответственностью "Сервисные технологии", обществу с ограниченной ответственностью "СК-Дзержинск", обществу с ограниченной ответственностью "Снабхимкомплект", обществу с ограниченной ответственностью "Стройтрастком", обществу с ограниченной ответственностью "Тирэм", обществу с ограниченной ответственностью "ТД "ИРИС", обществу с ограниченной ответственностью "ФПК Март", обществу с ограниченной ответственностью "Финар", обществу с ограниченной ответственностью "Химэксгрупп", обществу с ограниченной ответственностью "ТД КЗСК+", обществу с ограниченной ответственностью "Центрпром", обществу с ограниченной ответственностью "Эктохим", обществу с ограниченной ответственностью "Промресурс", обществу с ограниченной ответственностью "Региональная топливная энергетическая компания, обществу с ограниченной ответственностью "Индория", обществу с ограниченной ответственностью "Химкапитал", обществу с ограниченной ответственностью "Химснаб", обществу с ограниченной ответственностью "Газ-Трейд" о признании сделок должника недействительными и применении последствий недействительности сделок в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) акционерного коммерческого банка "Спурт" (публичное акционерное общество) (ИНН 1653017026),

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 21.08.2017 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) акционерного коммерческого банка "Спурт" (публичное акционерное общество) (далее - АКБ "Спурт" (ПАО), должник).

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 04.10.2017 АКБ "Спурт" (ПАО) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство; функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - ГК "Агентство по страхованию вкладов").

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление (вх. 24547) конкурсного управляющего АКБ "Спурт" (ПАО) в лице ГК "Агентство по страхованию вкладов" о признании сделок должника недействительными.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.03.2020 заявление удовлетворено частично, признаны недействительными сделками следующие взаимосвязанные операции:

1. предоставление 29.05.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Адгезив" по кредитному договору N 15077 от 29.05.2015 денежных средств в сумме 15 000 000 руб.; перечисление (платеж) 29.05.2015 ООО "Адгезив" ОАО "КЗСК денежных средств в сумме 12 000 000 руб.; перечисление (платеж) 29.05.2015 ООО "Адгезив" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 3 000 000 руб.;

2. предоставление 15.01.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Адгезив" по кредитному договору N 1601 от 15.01.2016 денежных средств в сумме 20 000 000 руб.; перечисление (платеж) 15.01.2016 ООО "Адгезив" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 20 000 000 руб.;

3. предоставление 04.02.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Адгезив" по кредитному договору N 1613 от 04.02.2016 денежных средств в сумме 15 000 000 руб., перечисление (платеж) 05.02.2016 ООО "Адгезив" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 15 000 000 руб.;

4. предоставление 11.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Адгезив" по кредитному договору N 1648 от 11.04.2016 денежных средств в сумме 7 300 000 руб.; перечисление (платеж) 11.04.2016 ООО "Адгезив" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 7 300 000 руб.;

5. предоставление 25.11.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Арту" (далее - ООО "Арту") по кредитному договору N 16174 от 25.11.2016 денежных средств в сумме 7 310 000 руб.; перечисление (платеж) 25.11.2016 ООО "Арту" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 7 310 000 руб., оформленный платежным поручением N 147 от 25.11.2016 на сумму 7 310 336 руб.;

6. предоставление 30.11.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Арту" по кредитному договору N 15209 от 30.11.2015 денежных средств в сумме 10 000 000 руб.; перечисление (платеж) 30.11.2015 ООО "Арту" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 10 000 000,00 руб., оформленный платежным поручением N 146 от 30.11.2015 на сумму 10 000 018,56 руб.;

7. предоставление 13.04.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Восток" (далее - ООО "Восток") по кредитному договору N 15050 от 13.04.2015 денежных средств в сумме 44 000 000 руб.; перечисление (платеж) 13.04.2015 ООО "Восток" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 44 000 000 руб.;

8. предоставление 13.08.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Восток" по кредитному договору N 15129 от 13.08.2015 денежных средств в сумме 30 000 000 руб.;

9. предоставление 26.03.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Восток" по кредитному договору N 15042 от 26.03.2015 денежных средств в сумме 17 550 000 руб.; перечисление (платеж) 26.03.2015 ООО "Восток" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 13 400 000 руб.; перечисление (платеж) 30.03.2015 ООО "Восток" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 4 150 000 руб.;

10. предоставление 18.05.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Восток" по кредитному договору N 1669 от 18.05.2016 денежных средств в сумме 8 000 000 руб.; перечисление (платеж) 18.05.2016 ООО "Восток" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 8 000 000 руб.;

11. предоставление 30.01.2017 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Восток" по кредитному договору N 17024 от 30.01.2017 денежных средств в сумме 12 000 000 руб.; перечисление (платеж) 30.01.2017 ООО "Восток" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 12 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 3 от 30.01.2017 на сумму 12 000 010 руб.;

12. предоставление 28.12.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Газ-Трейд" (далее - ООО "Газ-Трейд") по кредитному договору N 16218 от 28.12.2016 денежных средств в сумме 9 999 792 руб.; перечисление (платеж) 28.12.2016 ООО "Восток" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 9 999 792 руб.;

13. предоставление 17.11.2014 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "КапиталИнжиниринг" (далее - ООО "КапиталИнжиниринг") по кредитному договору N 14191 от 17.11.2014 денежных средств в сумме 45 249 236,97 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Финар" (далее - ООО "Финар") денежных средств в сумме 3 265 297,5 руб., оформленный платежным поручением N 124 от 17.11.2014 на сумму 3 265 350 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Финар" денежных средств в сумме 3 260 347,5 руб., оформленный платежным поручением N 131 от 17.11.2014 на сумму 3 260 400 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Финар" денежных средств в сумме 3 248 797,5 руб., оформленный платежным поручением N 130 от 17.11.2014 на сумму 3 248 850 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Финар" денежных средств в сумме 3 248 797,5 руб., оформленный платежным поручением N 127 от 17.11.2014 на сумму 3 248 850 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Финар" денежных средств в сумме 3 248 797,5 руб., оформленный платежным поручением N 132 от 17.11.2014 на сумму 3 248 850 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Финар" денежных средств в сумме 3 246 047,5 руб., оформленный платежным поручением N 129 от 17.11.2014 на сумму 3 246 100 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Финар" денежных средств в сумме 2 739 497,5 руб., оформленный платежным поручением N 125 от 17.11.2014 на сумму 2 739 550 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Финар" денежных средств в сумме 2 739 497,5 руб., оформленный платежным поручением N 128 от 17.11.2014 на сумму 2 739 550 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "Финар" ООО "Индория" (далее - ООО "Индория") денежных средств в сумме 27 199 239,97 руб., оформленный платежным поручением N 290 от 17.11.2014 на сумму 27 200 000 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Тирэм" (далее - ООО "Тирэм") денежных средств в сумме 2 151 862,12 руб., оформленный платежным поручением N 119 от 17.11.2014 на сумму 2 689 740 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Тирэм" денежных средств в сумме 2 151 862,12 руб., оформленный платежным поручением N 116 от 17.11.2014 на сумму 2 689 740 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Тирэм" денежных средств в сумме 2 649 202,12 руб., оформленный платежным поручением N 118 от 17.11.2014 на сумму 3 187 080 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Тирэм" денежных средств в сумме 2 651 902,12 руб., оформленный платежным поручением N 120 от 17.11.2014 на сумму 3 189 780 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Тирэм" денежных средств в сумме 2 651 902,12 руб., оформленный платежным поручением N 122 от 17.11.2014 на сумму 3 189 780 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Тирэм" денежных средств в сумме 2 663 242,12 руб., оформленный платежным поручением N 121 от 17.11.2014 на сумму 3 201 120 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Тирэм" денежных средств в сумме 2 663 242,12 руб., оформленный платежным поручением N 123 от 17.11.2014 на сумму 3 201 120 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "КапиталИнжиниринг" ООО "Тирэм" денежных средств в сумме 2 668 102,12 руб., оформленный платежным поручением N 117 от 17.11.2014 на сумму 3 205 980 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "Тирэм" ООО "Финар" денежных средств, в сумме 207 257,53 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "Тирэм" ООО "Финар" денежных средств, в сумме 1 994 479,44 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "Тирэм" ООО "Индория" денежных средств, в сумме 18 050 000,00 руб.; перечисление (платеж) 17.11.2014 ООО "Индория" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 45 249 236,97 руб., оформленный платежным поручением N 282 от 17.11.2014 на сумму 45 250 000 руб.;

14. предоставление 29.11.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "КапиталИнжиниринг" по кредитному договору N 16178 от 29.11.2016 денежных средств в сумме 13 000 000 руб.; перечисление (платеж) 29.11.2016 ООО "КапиталИнжиниринг" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 13 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 106 от 29.11.2016 на сумму 13 000 060 руб.;

15. предоставление 28.12.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "КапиталИнжиниринг" по кредитному договору N 15257 от 28.12.2015 денежных средств в сумме 20 000 000 руб.; перечисление (платеж) 28.12.2015 ООО "КапиталИнжиниринг" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 20 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 127 от 28.12.2015 на сумму 20 000 115 руб.;

16. предоставление 27.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Карпи" (далее - ООО "Карпи") по кредитному договору N 1658 от 27.04.2016 денежных средств в сумме 30 999 072 руб.; перечисление (платеж) 27.04.2016 ООО "Карпи" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 30 999 072 руб.;

17. предоставление 14.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Карпи" по кредитному договору N 1649 от 14.04.2016 денежных средств в сумме 28 999 621 руб.; перечисление (платеж) 14.04.2016 ООО "Карпи" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 28 999 621 руб.;

18. предоставление 18.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Карпи" по кредитному договору N 1651 от 18.04.2016 денежных средств в сумме 28 299 999 руб.; перечисление (платеж) 18.04.2016 ООО "Карпи" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 28 299 999 руб.;

19. предоставление 29.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Карпи" по кредитному договору N 1660 от 29.04.2016 денежных средств в сумме 18 949 620 руб.; перечисление (платеж) 29.04.2016 ООО "Карпи" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 18 949 620 руб.;

20. предоставление 10.11.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Карпи" по кредитному договору N 16165 от 10.11.2016 денежных средств в сумме 11 679 640 руб.; перечисление (платеж) 10.11.2016 ООО "Карпи" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 11 679 640 руб.;

21. предоставление 07.12.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Лавэда" (далее - ООО "Лавэда") по кредитному договору N 16186 от 07.12.2016 денежных средств в сумме 16 999 906 руб.; перечисление (платеж) 07.12.2016 ООО "Лавэда" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 16 999 906 руб.;

22. предоставление 24.12.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Лавэда" по кредитному договору N 15249 от 24.12.2015 денежных средств в сумме 12 993 275 руб.; перечисление (платеж) 24.12.2015 ООО "Лавэда" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 12 993 275 руб.;

23. предоставление 15.01.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Поли-С" (далее - и ООО "Поли-С") по кредитному договору N 1602 от 15.01.2016 денежных средств в сумме 20 000 000 руб.; перечисление (платеж) 15.01.2016 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 3 800 000 руб.; перечисление (платеж) 15.01.2016 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 16 200 000 руб.;

24. предоставление 22.01.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Поли-С" по кредитному договору N 1605 от 22.01.2016 денежных средств в сумме 30 000 000 руб.; перечисление (платеж) 22.01.2016 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 30 000 000 руб.;

25. предоставление 28.01.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Поли-С" по кредитному договору N 1608 от 28.01.2016 денежных средств в сумме 25 000 000 руб.; перечисление (платеж) 28.01.2016 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 25 000 000 руб.;

26. предоставление 04.02.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Поли-С" по кредитному договору N 1612 от 04.02.2016 денежных средств в сумме 30 000 000 руб.; перечисление (платеж) 05.02.2016 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 6 198 000 руб.; перечисление (платеж) 05.02.2016 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 23 802 000 руб.;

27. предоставление 26.05.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Поли-С" по кредитному договору N 15072 от 26.05.2015 денежных средств в сумме 7 000 000 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2015 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 532 130,23 руб., оформленный платежным поручением N 176 от 26.05.2015 на сумму 532 340,48 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2015 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 709 862,23 руб., оформленный платежным поручением N 178 от 26.05.2015 на сумму 710 072,48 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2015 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 5 758 007,54 руб., оформленный платежным поручением N 177 от 26.05.2015 на сумму 5 758 217,79 руб.;

28. предоставление 26.01.2017 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Поли-С" по кредитному договору N 17018 от 26.01.2017 денежных средств в сумме 15 000 000 руб.; перечисление (платеж) 26.01.2017 ООО "Поли-С" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 15 000 000 руб.;

29. предоставление 11.08.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) обществу с ограниченной ответственностью "Промгермет" (далее - ООО "Промгермет") по кредитному договору N 15125 от 11.08.2015 денежных средств в сумме 40 000 000 руб.; перечисление (платеж) 11.08.2015 ООО "Промгермет" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 40 000 000 руб.;

30-31. предоставление 30.07.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Промгермет" по кредитному договору N 15119 от 30.07.2015 денежных средств в сумме 20 000 000 руб.; предоставление 30.07.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Промгермет" по кредитному договору N 15120 от 30.07.2015 денежных средств в сумме 40 000 000 руб.; перечисление (платеж) 30.07.2015 ООО "Промгермет" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 60 000 000 руб.;

32. предоставление 11.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Промгермет" по кредитному договору N 1647 от 11.04.2016 денежных средств в сумме 6 900 000 руб.; перечисление (платеж) 11.04.2016 ООО "Промгермет" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 6 900 000 руб.;

33. предоставление 31.10.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Промгермет" по кредитному договору N 16161 от 31.10.2016 денежных средств в сумме 12 200 000 руб.; перечисление (платеж) 31.10.2016 ООО "Промгермет" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 12 200 000 руб., оформленный платежным поручением N 87 от 31.10.2016 на сумму 12 200 669 руб.;

34. предоставление 10.03.2017 АКБ "Спурт" (ПАО) обществу с ограниченной ответственностью "Сервисные технологии" (далее - ООО "Сервисные технологии") по кредитному договору N 17037 от 10.03.2017 денежных средств в сумме 22 780 000 руб.; перечисление (платеж) 10.03.2017 ООО "Сервисные технологии" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 22 780 000 руб.;

35. предоставление 15.06.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" (далее - ООО "СК ДЗЕРЖИНСК") по кредитному договору N 15084 от 15.06.2015 денежных средств в сумме 48 000 000 руб.; перечисление (платеж) 15.06.2015 ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 48 000 000 руб.;

36. предоставление 13.08.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" по кредитному договору N 15130 от 13.08.2015 денежных средств в сумме 45 000 000 руб.; перечисление (платеж) 13.08.2015 ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 11 000 000 руб.; перечисление (платеж) 13.08.2015 ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" обществу с ограниченной ответственностью "Химкапитал" (далее - ООО "Химкапитал") денежных средств в сумме 34 000 000 руб.; перечисление (платеж) 13.08.2015 ООО "ХИМКАПИТАЛ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 490 000 руб.; перечисление (платеж) 13.08.2015 ООО "Химкапитал" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 13 255 000 руб.; перечисление (платеж) 13.08.2015 ООО "Химкапитал" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 20 255 000 руб.;

37. предоставление 06.02.2017 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" по кредитному договору N 17027 от 06.02.2017 денежных средств в сумме 13 500 000 руб.; перечисление (платеж) 06.02.2017 ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 13 500 000 руб.;

38. предоставление 29.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" по кредитному договору N 1662 от 29.04.2016 денежных средств в сумме 10 855 500 руб.; перечисление (платеж) 29.04.2016 ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 10 855 500 руб.;

39. предоставление 18.05.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" по кредитному договору N 1667 от 18.05.2016 денежных средств в сумме 9 550 000 руб.; перечисление (платеж) 18.05.2016 ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 9 550 000 руб.;

40. предоставление 29.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СнабХимКомплект" (далее - ООО "СнабХимКомплект") по кредитному договору N 1661 от 29.04.2016 денежных средств сумме 10 000 000 руб.; перечисление (платеж) 29.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "Региональная топливно-энергетическая компания" (далее - ООО "Региональная топливно-энергетическая компания") денежных средств в сумме 2 494 690 руб., оформленный платежным поручением N 26 от 29.04.2016 на сумму 3 482 180 руб.; перечисление (платеж) 29.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "Региональная топливно-энергетическая компания" денежных средств в сумме 2 497 640 руб., оформленный платежным поручением N 27 от 29.04.2016 на сумму 3 485 130 руб.; перечисление (платеж) 29.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "Региональная топливно-энергетическая компания" денежных средств в сумме 2 497 640 руб., оформленный платежным поручением N 29 от 29.04.2016 на сумму 3 485 130 руб.; перечисление (платеж) 29.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "Региональная топливно-энергетическая компания" денежных средств в сумме 2 510 030 руб., оформленный платежным поручением N 28 от 29.04.2016 на сумму 3 497 520 руб.; перечисление (платеж) 29.04.2016 ООО "Региональная топливно-энергетическая компания" ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" (далее - ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+") денежных средств в сумме 10 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 225 от 29.04.2016 на сумму 13 950 000 руб.; перечисление (платеж) 29.04.2016 ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 10 000 000 руб.;

41. предоставление 26.05.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СнабХимКомплект" по кредитному договору N 1671 от 26.05.2016 денежных средств сумме 17 449 840 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "КапиталИнжинирнг" денежных средств в сумме 3 482 180 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "КапиталИнжинирнг" денежных средств в сумме 3 482 180 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "КапиталИнжинирнг" денежных средств в сумме 3 485 130 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "КапиталИнжинирнг" денежных средств в сумме 3 497 520 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "КапиталИнжинирнг" денежных средств в сумме 3 502 830 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2016 ООО "КапиталИнжинирнг" ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" денежных средств в сумме 17 449 840 руб., оформленный платежным поручением N 48 от 26.05.2016 на сумму 17 450 000 руб.; перечисление (платеж) 26.05.2016 ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 17 449 840 руб., оформленный платежным поручением N 259 от 26.05.2016 на сумму 18 450 000 руб.;

42. предоставление 27.01.2017 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СнабХимКомплект" по кредитному договору N 17020 от 27.01.2017 денежных средств в сумме 14 680 000 руб.; перечисление (платеж) 27.01.2017 ООО "СнабХимКомплект" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 14 680 000 руб.

43. предоставление 28.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "СнабХимКомплект" по кредитному договору N 1659 от 28.04.2016 денежных средств сумме 16 700 000 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 227 500 руб., оформленный платежным поручением N 22 от 28.04.2016 на сумму 2 938 790 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 227 500 руб., оформленный платежным поручением N 18 от 28.04.2016 на сумму 2 938 790 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 770 890 руб., оформленный платежным поручением N 21 от 28.04.2016 на сумму 3 482 180 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 770 890 руб., оформленный платежным поручением N 17 от 28.04.2016 на сумму 3 482 180 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 773 840 руб., оформленный платежным поручением N 19 от 28.04.2016 на сумму 3 485 130 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 773 840 руб., оформленный платежным поручением N 23 от 28.04.2016 на сумму 3 485 130 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 786 230 руб., оформленный платежным поручением N 24 от 28.04.2016 на сумму 3 497 520 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 786 230 руб., оформленный платежным поручением N 20 от 28.04.2016 на сумму 3 497 520 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 791 540 руб., оформленный платежным поручением N 16 от 28.04.2016 на сумму 3 502 830 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "СнабХимКомплект" ООО "РТЭК" денежных средств в сумме 1 791 540 руб., оформленный платежным поручением N 25 от 28.04.2016 на сумму 3 502 830 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "РТЭК" ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" денежных средств в сумме 16 700 000 руб.; перечисление (платеж) 28.04.2016 ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 16 700 000 руб.;

44. предоставление 27.12.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Стройтрастком" по кредитному договору N 16216 от 27.12.2016 денежных средств в сумме 7 000 000 руб.; перечисление (платеж) 27.12.2016 ООО "Стройтрастком" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 7 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 186 от 27.12.2016 на сумму 7 001 412 руб.;

45. предоставление 07.12.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Тирэм" по кредитному договору N 16185 от 07.12.2016 денежных средств в сумме 18 000 000 руб.; перечисление (платеж) 07.12.2016 ООО "Тирэм" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 18 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 210 от 07.12.2016 на сумму 18 000 192 руб.;

46. предоставление 28.06.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) обществу с ограниченной ответственностью "ЭКТОХИМ" (далее - ООО "ЭКТОХИМ") по кредитному договору N 1691 от 28.06.2016 денежных средств в сумме 21 000 000 руб.; перечисление (платеж) 28.06.2016 ООО "ЭКТОХИМ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 11 999 378,80 руб., оформленный платежным поручением N 4 от 28.06.2016 на сумму 12 000 128 руб.; перечисление (платеж) 29.06.2016 ООО "ЭКТОХИМ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 9 000 621,20 руб., оформленный платежным поручением N 5 от 29.06.2016 на сумму 9 001 370,4 руб.;

47. предоставление 29.06.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ЭКТОХИМ" по кредитному договору N 1694 от 29.06.2016 денежных средств в сумме 4 140 000 руб.; перечисление (платеж) 29.06.2016 ООО "ЭКТОХИМ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 4 140 000 руб., оформленный платежным поручением N 6 от 29.06.2016 на сумму 4 140 030 руб.;

48. предоставление 08.07.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ЭКТОХИМ" по кредитному договору N 1699 от 08.07.2016 денежных средств в сумме 16 700 000 руб.; перечисление (платеж) 08.07.2016 ООО "ЭКТОХИМ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 16 700 000 руб.;

49. предоставление 28.07.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ЭКТОХИМ" по кредитному договору N 16107 от 28.07.2016 денежных средств в сумме 24 000 000 руб.; перечисление (платеж) 28.07.2016 ООО "ЭКТОХИМ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 24 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 23 от 28.07.2016 на сумму 24 001 200 руб.;

50. предоставление 10.11.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ЭКТОХИМ" по кредитному договору N 16164 от 10.11.2016 денежных средств в сумме 12 100 000 руб.; перечисление (платеж) 10.11.2016 ООО "ЭКТОХИМ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 12 100 000 руб.;

51. предоставление 24.06.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ЭКТОХИМ" по кредитному договору N 1688 от 24.06.2016 денежных средств в сумме 11 600 000 руб.; перечисление (платеж) 24.06.2016 ООО "ЭКТОХИМ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 11 600 000 руб., оформленный платежным поручением N 2 от 24.06.2016 на сумму 11 600 108 руб.;

52. предоставление 23.06.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ЭКТОХИМ" по кредитному договору N 1685 от 23.06.2016 денежных средств в сумме 14 000 000 руб.; перечисление (платеж) 23.06.2016 ООО "ЭКТОХИМ" обществу с ограниченной ответственностью "ХИМСНАБ" (далее - ООО "ХИМСНАБ") денежных средств в сумме 14 000 000 руб.; перечисление (платеж) 23.06.2016 ООО "ХИМСНАБ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 2 090 000 руб.; перечисление (платеж) 23.06.2016 ООО "ХИМСНАБ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 3 826 600 руб.; перечисление (платеж) 23.06.2016 ООО "ХИМСНАБ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 8 083 400 руб.;

53. предоставление 24.12.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) обществу с ограниченной ответственностью "ЦентрПром" (далее - ООО "ЦентрПром") по кредитному договору N 15248 от 24.12.2015 денежных средств в сумме 12 000 000 руб.; перечисление (платеж) 24.12.2015 ООО "ЦентрПром" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 12 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 158 от 24.12.2015 на сумму 12 006 500 руб.;

54. предоставление 12.08.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ЦентрПром" по кредитному договору N 16114 от 12.08.2016 денежных средств в сумме 16 999 080 руб.; перечисление (платеж) 12.08.2016 ООО "ЦентрПром" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 16 999 080 руб.;

55. предоставление 29.11.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ЦентрПром" по кредитному договору N 16179 от 29.11.2016 денежных средств в сумме 12 000 000 руб.; перечисление (платеж) 29.11.2016 ООО "ЦентрПром" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 12 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 155 от 29.11.2016 на сумму 12 000 600 руб.;

56. предоставление 30.06.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) обществу с ограниченной ответственностью "ХИМЭКСГРУПП" (далее - ООО "ХИМЭКСГРУПП") по кредитному договору N 1695 от 30.06.2016 денежных средств в сумме 10 690 000 руб.; перечисление (платеж) 30.06.2016 ООО "ХИМЭКСГРУПП" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 10 690 000 руб., оформленный платежным поручением N 6 от 30.06.2016 на сумму 10 691 366,40 руб.;

57. предоставление 24.06.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ХИМЭКСГРУПП" по кредитному договору N 1689 от 24.06.2016 денежных средств в сумме 13 400 000 руб.; перечисление (платеж) 24.06.2016 ООО "ХИМЭКСГРУПП" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 13 400 000 руб., оформленный платежным поручением N 2 от 24.06.2016 на сумму 13 400 552 руб.;

58. предоставление 11.07.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ХИМЭКСГРУПП" по кредитному договору N 16101 от 11.07.2016 денежных средств в сумме 16 000 000 руб.; перечисление (платеж) 11.07.2016 ООО "ХИМЭКСГРУПП" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 16 000 000 руб.;

59. предоставление 23.06.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ХИМЭКСГРУПП" по кредитному договору N 1686 от 23.06.2016 денежных средств в сумме 13 000 000 руб.; перечисление (платеж) 23.06.2016 ООО "ХИМЭКСГРУПП" обществу с ограниченной ответственностью "ПРОМРЕСУРС" (далее - ООО "ПРОМРЕСУРС") денежных средств в сумме 13 000 000 руб.; перечисление (платеж) 23.06.2016 ООО "ПРОМРЕСУРС" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 13 000 000 руб.;

60. предоставление 27.01.2017 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ХИМЭКСГРУПП" по кредитному договору N 17022 от 27.01.2017 денежных средств в сумме 14 900 000 руб.; перечисление (платеж) 27.01.2017 ООО "ХИМЭКСГРУПП" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 14 900 000 руб.;

61. предоставление 26.07.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ХИМЭКСГРУПП" по кредитному договору N 16105 от 26.07.2016 денежных средств в сумме 24 000 000 руб.; перечисление (платеж) 26.07.2016 ООО "ХИМЭКСГРУПП" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 24 000 000 руб.;

62. предоставление 28.06.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ХИМЭКСГРУПП" по кредитному договору N 1692 от 28.06.2016 денежных средств в сумме 16 000 000 руб.; перечисление (платеж) 28.06.2016 ООО "ХИМЭКСГРУПП" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 16 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 3 от 28.06.2016 на сумму 16 000 446 руб.;

63. предоставление 26.08.2014 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Финар" по кредитному договору N 14150 от 26.08.2014 денежных средств сумме 5 299 000 руб.; перечисление (платеж) 26.08.2014 ООО "Финар" обществу с ограниченной ответственностью "ФПК Март" (далее - ООО "ФПК Март") денежных средств в сумме 2 648 150 руб., оформленный платежным поручением N 228 от 26.08.2014 на сумму 3 187 080 руб.; перечисление (платеж) 26.08.2014 ООО "Финар" ООО "ФПК Март" денежных средств в сумме 2 650 850 руб., оформленный платежным поручением N 229 от 26.08.2014 на сумму 3 189 780 руб.; перечисление (платеж) 26.08.2014 ООО "ФПК Март" ООО "Индория" денежных средств в сумме 5 299 000 руб., оформленный платежным поручением N 307 от 26.08.2014 на сумму 5 600 000 руб.; перечисление (платеж) 26.08.2014 ООО "Индория" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 2 599 000 руб.; перечисление (платеж) 26.08.2014 ООО "Индория" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 2 700 000 руб.;

64. предоставление 22.12.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "ФПК Март" по кредитному договору N 15241 от 22.12.2015 денежных средств в сумме 7 994 500 руб.; перечисление (платеж) 22.12.2015 ООО "ФПК Март" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 7 994 500 руб.;

65. предоставление 10.03.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) обществу с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Ирис" (далее - ООО "Торговый дом "Ирис") по кредитному договору N 1629 от 10.03.2016 денежных средств в сумме 21 099 963,50 руб.; перечисление (платеж) 10.03.2016 ООО "Торговый дом "Ирис" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 21 099 963,50 руб.;

66. предоставление 25.03.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Торговый дом "Ирис" по кредитному договору N 1637 от 25.03.2016 денежных средств в сумме 24 999 716 руб.; перечисление (платеж) 25.03.2016 ООО "Торговый дом "Ирис" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 24 999 716 руб.;

67. предоставление 04.08.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Торговый дом "Ирис" по кредитному договору N 16109 от 04.08.2016 денежных средств в сумме 8 999 683 руб.; перечисление (платеж) 04.08.2016 ООО "Торговый дом "Ирис" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 8 999 683 руб.;

68. предоставление 08.04.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Торговый дом "Ирис" по кредитному договору N 1645 от 08.04.2016 денежных средств в сумме 21 000 000 руб.; перечисление (платеж) 08.04.2016 ООО "Торговый дом "Ирис" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 21 000 000 руб., оформленный платежным поручением N 17 от 08.04.2016 на сумму 21 000 224 руб.;

69. предоставление 30.03.2016 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Торговый дом "Ирис" по кредитному договору N 1640 от 30.03.2016 денежных средств в сумме 36 999 490 руб.; перечисление (платеж) 30.03.2016 ООО "Торговый дом "Ирис" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 36 999 490 руб.

В удовлетворении заявления в остальной части отказано.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.07.2020 производство по апелляционной жалобе Мардаханова М.А. на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.03.2020 прекращено.

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.03.2020 о частичном удовлетворении требования АКБ "Спурт" (ПАО) (требование N 8) по оспариванию взаимосвязанных сделок в виде предоставления АКБ Спурт" (ПАО) по кредитному договору N 15129 от 13.08.2015 кредита ООО "Восток" в сумме 30 000 000 руб., перечисления (платежа) 13.08.2015 ООО "Восток" ООО "КЗСК-РТИ" денежных средств в сумме 30 000 000 руб., перечисления (платежа) 13.08.2015 ООО "КЗСК-РТИ" ОАО "КЗСК" денежных средств в сумме 30 000 000 руб., отменено, в этой части принят новый судебный акт, в удовлетворении требования отказано в полном объеме; в части отказа в применении последствий недействительных сделок отменено, в этой части принят новый судебный акт, применены последствия недействительности ничтожной (притворной) сделки в виде признания права требования АКБ "Спурт" (ПАО) к ОАО "КЗСК" по кредитному договору N 15077 от 29.05.2015 на сумму 15 000 000 руб.; по кредитному договору N 1601 от 15.01.2016 на сумму 20 000 000 руб.; по кредитному договору N 1613 от 04.02.2016 на сумму 15 000 000 руб.; по кредитному договору N 1648 от 11.04.2016 на сумму 7 300 000 руб.; по кредитному договору N 16174 от 25.11.2016 на сумму 7 310 000 руб.; по кредитному договору N 15209 от 30.11.2015 на сумму 10 000 000 руб.; по кредитному договору N 15050 от 13.04.2015 на сумму 44 000 000 руб.; по кредитному договору N 15042 от 26.03.2015 на сумму 17 550 000 руб.; по кредитному договору N 1669 от 18.05.2016 на сумму 8 000 000 руб.; по кредитному договору N 17024 от 30.01.2017 на сумму 12 000 000 руб.; по кредитному договору N 16218 от 28.12.2016 на сумму 9 999 792 руб.; по кредитному договору N 14191 от 17.11.2014 на сумму 45 249 236,97,97 руб.; по кредитному договору N 16178 от 29.11.2016 на сумму 13 000 000 руб.; по кредитному договору N 15257 от 28.12.2015 на сумму 20 00 000 руб.; по кредитному договору N 1658 от 27.04.2016 на сумму 30 999 072 руб.; по кредитному договору N 1649 от 14.04.2016 на сумму 28 999 621 руб.; по кредитному договору N 1651 от 18.04.2016 на сумму 28 299 999 руб.; по кредитному договору N 1660 от 29.04.2016 на сумму 18 949 620 руб.; по кредитному договору N 16165 от 10.11.2016 на сумму 11 679 640 руб.; по кредитному договору N 16186 от 07.12.2016 на сумму 16 999 906 руб.; по кредитному договору N 15249 от 24.12.2015 на сумму 12 993 275 руб.; по кредитному договору N 1602 от 15.01.2016 на сумму 20 000 000 руб.; по кредитному договору N 1605 от 22.01.2016 на сумму 30 000 000 руб.; по кредитному договору N 1608 от 28.01.2016 на сумму 25 000 000 руб.; по кредитному договору N 1612 от 04.02.2016 на сумму 30 000 000 руб.; по кредитному договору N 15072 от 26.05.2015 на сумму 7 000 000 руб.; по кредитному договору N 17018 от 26.01.2017 на сумму 15 000 000 руб.; по кредитному договору N 15125 от 11.08.2015 на сумму 40 000 000 руб.; по кредитным договорам N 15120 от 30.07.2015, N 15119 от 30.07.2015 на сумму 60 000 000 руб.; по кредитному договору N 1647 от 11.04.2016 на сумму 6 900 000 руб.; по кредитному договору N 16161 от 31.10.2016 на сумму 12 200 000 руб.; по кредитному договору N 17037 от 10.03.2017 на сумму 22 780 000 руб.; по кредитному договору N 15084 от 15.06.2015 на сумму 48 000 000 руб.; по кредитному договору N 15130 от 13.08.2015 на сумму 45 000 000 руб.; по кредитному договору N 17027 от 06.02.2017 на сумму 13 500 000 руб.; по кредитному договору N 1662 от 29.04.2016 на сумму 10 855 500 руб.; по кредитному договору N 1667 от 18.05.2016 на сумму 9 550 000 руб.; по кредитному договору N 1661 от 29.04.2016 на сумму 10 000 000 руб.; по кредитному договору N 1671 от 26.05.2016 на сумму 17 449 840 руб.; по кредитному договору N 17020 от 27.01.2017 на сумму 14 680 000 руб.; по кредитному договору N 1659 от 28.04.2016 на сумму 16 700 000 руб.; по кредитному договору N 16216 от 27.12.2016 на сумму 7 000 000 руб.; по кредитному договору N 16185 от 07.12.2016 на сумму 18 000 000 руб.; по кредитному договору N 1691 от 28.06.2016 денежных средств в сумме 21 000 000 руб.; по кредитному договору N 1694 от 29.06.2016 на сумму 4 140 000 руб.; по кредитному договору N 1699 от 08.07.2016 на сумму 16 700 000 руб.; по кредитному договору N 16107 от 28.07.2016 на сумму 24 000 000 руб.; по кредитному договору N 16164 от 10.11.2016 на сумму 12 100 000 руб.; по кредитному договору N 1688 от 24.06.2016 на сумму 11 600 000 руб.; по кредитному договору N 1685 от 23.06.2016 на сумму 14 000 000 руб.; по кредитному договору N 15248 от 24.12.2015 на сумму 12 000 000 руб.; по кредитному договору N 16114 от 12.08.2016 на сумму 16 999 080 руб.; по кредитному договору N 16179 от 29.11.2016 на сумму 12 000 000 руб.; по кредитному договору N 1695 от 30.06.2016 на сумму 10 690 000 руб.; по кредитному договору N 1689 от 24.06.2016 на сумму 13 400 000 руб.; по кредитному договору N 16101 от 11.07.2016 на сумму 16 000 000 руб.; по кредитному договору N 1686 от 23.06.2016 на сумму 13 000 000 руб.; по кредитному договору N 17022 от 27.01.2017 на сумму 14 900 000 руб.; по кредитному договору N 16105 от 26.07.2016 на сумму 24 000 000 руб.; по кредитному договору N 1692 от 28.06.2016 на сумму 16 000 000 руб.; по кредитному договору N 14150 от 26.08.2014 на сумму 5 299 000 руб.; по кредитному договору N 15241 от 22.12.2015 на сумму 7 994 500 руб.; по кредитному договору N 1629 от 10.03.2016 на сумму 21 099 963,50 руб.; по кредитному договору N 1637 от 25.03.2016 на сумму 24 999 716 руб.; по кредитному договору N 16109 от 04.08.2016 на сумму 8 999 683 руб.; по кредитному договору N 1645 от 08.04.2016 на сумму 21 000 000 руб.; по кредитному договору N 1640 от 30.03.2016 на сумму 36 999 490 руб.

В остальной части определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.03.2020 по делу N А65-25939/2017 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий АКБ "Спурт" (ПАО) в лице ГК "Агентство по страхованию вкладов" просит обжалуемые судебные акты отменить в части отказа в признании недействительными следующих операций: перечисление (выдача кредита) 13.08.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Восток" по кредитному договору N 15129 от 13.08.2015 денежных средств в сумме 30 000 000 руб., перечисление (платеж) 13.08.2015 ООО "Восток" ООО "КЗСК-РТИ" денежных средств в сумме 30 000 000 руб. и в части отказа в применении последствий недействительности ничтожной (притворной) сделки в виде признания права требования АКБ "Спурт" (ПАО) к ОАО "КЗСК" по кредитному договору N 15129 от 13.08.2015 на сумму 30 000 000 руб., заявление конкурсного управляющего в указанной части удовлетворить.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий ООО "Химкапитал" Артыков З.С. просит обжалуемые судебные акты отменить в части удовлетворения исковых требований к ООО "Химкапитал", принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований к ООО "Химкапитал".

В кассационной жалобе Мардаханов М.А. просит постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.07.2020 в части прекращения производства по апелляционной жалобе Мардаханова М.А. отменить; обжалуемые судебные акты отменить в части перечисления (платежа) 17.11.2014 ООО "Финар" ООО "Индория" денежных средств в сумме 27 199 239,97 руб., оформленного платежным поручением N 290 от 17.11.2014 на сумму 27 200 000 руб.; взыскания с ООО "Индория" в пользу АКБ "Спурт" (ПАО) расходов по уплате государственной пошлины в размере 750 руб.; перечисления (платежа) 26.08.2014 ООО "ФПК Март" ООО "Индория" денежных средств в сумме 5 299 000 руб., оформленного платежным поручением N 307 от 26.08.2014 на сумму 5 600 000 руб.; взыскать с ООО "Индория" в пользу АКБ "Спурт" (ПАО) расходы по уплате государственной пошлины в размере 1000 руб. В указанной части прекратить производство по делу.

В кассационной жалобе конкурсный управляющий ОАО "КЗСК" Науменко П.П. просит обжалуемые судебные акты отменить, дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Республики Татарстан.

В порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в судебном заседании 22.09.2020 был объявлен перерыв до 11 часов 20 минут 29.09.2020. Соответствующая информация была размещена на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Проверив законность судебных актов, правильность применения норм материального и процессуального права в пределах, установленных статьей 286 АПК РФ, обсудив доводы кассационных жалоб, отзывы на них, заслушав представителей сторон, судебная коллегия не находит оснований для их удовлетворения.

Как следует из материалов данного обособленного спора и установлено судом первой инстанции, в период с начала 2015 года по дату введения в АКБ "Спурт" (ПАО) временной администрации по управлению кредитной организацией (28.04.2017), Банк предоставил шестьдесят девять кредитов на общую сумму 1 310 391 790 руб. в пользу двадцати заемщиков.

В короткий промежуток времени полученные от Банка денежные средства напрямую, либо через промежуточные компании, были перечислены в пользу ОАО "КЗСК" в общей сумме 1 281 866 934 руб.

1. По условиям кредитного договора N 15077 от 29.05.2015 Банк предоставил ООО "Адгезив" кредит в сумме 15 000 000 руб. под 19% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 27.05.2016, дополнительным соглашением N 15077-01 с 01.07.2015 процентная ставка установлена 16,5% годовых. 29 мая 2015 г. денежные средства в размере 15 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Адгезив", что подтверждается банковским ордером N 04857 от 29.05.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003157, открытый в Банке. В тот же день ООО "Адгезив" перечислило со своего счета N 40702810500000003157, открытого в Банке, на счет ОАО КЗСК N 40702810001460207401, открытый в НИЖЕГОРОДСКОМ ФИЛИАЛЕ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ", денежные средства в сумме 12 000 000,00 руб., и 3 000 000,00 руб. на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, всего на сумму 15 000 000,00 руб.

2. По условиям кредитного договора N 1601 от 15.01.2016 Банк предоставил ООО "Адгезив" кредит в сумме 20 000 000 руб. под 14,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 15.01.2018, дополнительным соглашением N 1601-01 с 15.02.2017 срок возврата кредита установлен по 15.02.2017. 15 января 2016 г. денежные средства в размере 20 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Адгезив", что подтверждается банковским ордером N 02296 от 15.01.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003157, открытый в Банке. В тот же день ООО "Адгезив" перечислило со своего счета N 40702810500000003157, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 20 000 000,00 руб.

3. По условиям кредитного договора N 1613 от 04.02.2016 Банк предоставил ООО "Адгезив" кредит в сумме 15 000 000 руб. под 14,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 02.02.2018, дополнительным соглашением N 1613-01 от 15.02.2017 срок возврата кредита установлен по 15.03.2017. 04 февраля 2016 г. денежные средства в размере 15 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Адгезив", что подтверждается банковским ордером N 02874 от 04.02.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003157, открытый в Банке. В тот же день ООО "Адгезив" перечислило со своего счета N 40702810500000003157, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810001460207401, открытый в НИЖЕГОРОДСКОМ ФИЛИАЛЕ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ", денежные средства в сумме 15 000 000,00 руб.

4. По условиям кредитного договора N 1648 от 11.04.2016 Банк предоставил ООО "Адгезив" кредит в сумме 7 300 000 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 09.04.2018, дополнительным соглашением N 1648-01 с 15.02.2017 срок возврата кредита установлен по 15.03.2017. 11 апреля 2016 г. денежные средства в размере 7 300 000,00 руб. были перечислены ООО "Адгезив", что подтверждается банковским ордером N 01268 от 11.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003157, открытый в Банке, в тот же день ООО "Адгезив" перечислило со своего счета N 40702810500000003157, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 7 300 000,00 руб.

5. По условиям кредитного договора N 16174 от 25.11.2016 Банк предоставил ООО "Арту" кредит в сумме 7 310 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 23.11.2018, дополнительным соглашением N 16174-05 с 17.04.2017 срок возврата кредита установлен по 11.05.2018. 25 ноября 2016 г. денежные средства в размере 7 310 000,00 руб. были перечислены ООО "Арту", что подтверждается банковским ордером N 01949 от 25.11.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000002859, открытый в Банке. В тот же день ООО "Арту" перечислило со своего счета N 40702810100000002859, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 7 310 336,00 руб.

6. По условиям кредитного договора N 15209 от 30.11.2015 Банк предоставил ООО "Арту" кредит в сумме 10 000 000 руб. под 17% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 29.11.2017. 30.11.2015 денежные средства в размере 10 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Арту", что подтверждается банковским ордером N 04923 от 30.11.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000002859, открытый в Банке. В тот же день ООО "Арту" перечислило со своего счета N 40702810100000002859, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810001460207401, открытый в НИЖЕГОРОДСКОМ ФИЛИАЛЕ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ", денежные средства в сумме 10 000 018,56 руб.

7. По условиям кредитного договора N 15050 от 13.04.2015 Банк предоставил ООО "Восток" кредит в сумме 44 000 000 руб. под 20% годовых (дополнительным соглашением N 15050-01 от 11.11.201518% годовых с 01.11.2015) с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 29.11.2017, дополнительным соглашением N 15050-03 от 12.04.2017 срок возврата кредита установлен по 12.04.2018. 13 апреля 2015 г. денежные средства в размере 44 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Восток", что подтверждается банковским ордером N 02428 от 13.04.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003078 открытый в Банке. В тот же день ООО "Восток" перечислило со своего счета N 40702810100000003078, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 44 000 000,00 руб.

8. По условиям кредитного договора N 15129 от 13.08.2015 Банк предоставил ООО "Восток" кредит в сумме 30 000 000,00 руб. на срок пользования до 12.08.2016 под 19% (с 01.11.2015 установлена процентная ставка в 17% дополнительным соглашением N 15129-01). Впоследствии дополнительным соглашением N 15129-02 от 12.08.2016 срок пользования кредитом продлевался по 11.08.2017. Фактически, кредит был предоставлен в день подписания кредитного договора, что подтверждается банковским ордером N 01927 от 13.08.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003078, открытый в Банке. В тот же день заемщик перечислил денежные средства со своего счета N 40702810100000003078, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "КЗСК-РТИ" и открытый в Банке счет N 40702810100000002697 в сумме 30 000 000,00 руб. В тот же день ООО "КЗСК-РТИ" перечислило со своего счета N 40702810100000002697, открытого в Банке, на принадлежащий ОАО "КЗСК" и открытый в Банке счет N 40702810800000001998, денежные средства в сумме 30 000 000,00 руб.

9. По условиям кредитного договора N 15042 от 26.03.2015 Банк предоставил ООО "Восток" кредит в сумме 45 000 000 руб. под 22% годовых (с 01.11.2015 дополнительным соглашением N 15042-04 процентная ставка установлена в размере 20% годовых). Впоследствии дополнительными соглашениями NN 15042-05, 15042-06 срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 23.03.2018. На основании дополнительного соглашения N 15042-01 от 26.03.2015 кредит выдается частями, а именно в размере 13 400 000,00 руб. На основании дополнительного соглашения N 15042-02 от 30.03.2015 кредит выдается частями, а именно в размере 6 150 000 руб. 26 марта 2015 г. денежные средства в размере 13 400 000,00 руб. были перечислены ООО "Восток", что подтверждается банковским ордером N 01083 от 26.03.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003078, открытый в Банке. В тот же день ООО "Восток" перечислило со своего счета N 40702810100000003078, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 13 400 000,00 руб. 30.03.2015 денежные средства в размере 6 150 000 руб., были перечислены ООО "Восток", что подтверждается банковским ордером N 02620 от 30.03.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003078, открытый в Банке. В тот же день ООО "Восток" перечислило со своего счета N 40702810100000003078, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 4 150 000 руб.

10. По условиям кредитного договора N 1669 от 18.05.2016 Банк предоставил ООО "Восток" кредит в сумме 8 000 000 руб. под 17% годовых, срок возврата кредита установлен по 17.05.2018. 18 мая 2016 г. денежные средства в размере 8 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Восток", что подтверждается банковским ордером N 02250 от 18.05.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003078, открытый в Банке. В тот же день ООО "Восток" перечислило со своего счета N 40702810100000003078, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 8 000 000,00 руб.

11. По условиям кредитного договора N 17024 от 30.01.2017 Банк предоставил ООО "Восток" кредит в сумме 12 000 000 руб. под 16% годовых, срок возврата кредита установлен по 29.01.2019. 30 января 2017 г. денежные средства в размере 12 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Восток", что подтверждается банковским ордером N 03898 от 30.01.2017. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003078, открытый в Банке. В тот же день ООО "Восток" перечислило со своего счета N 40702810100000003078, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810000000002745, открытый в ФИЛИАЛЕ ПАО "АКИБАНК" в г. Казань, денежные средства в сумме 12 000 010,00 руб.

12. По условиям кредитного договора N 16218 от 28.12.2016 Банк предоставил ООО "Газ-Трейд" кредит в сумме 10 000 000 руб. под 15% годовых, срок возврата кредита установлен по 28.12.2018. 28 декабря 2016 г. денежные средства в размере 10 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Газ-Трейд", что подтверждается банковским ордером N 05046 от 28.12.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000000312. открытый в Банке. В тот же день ООО "Газ-Трейд" перечислило со своего счета N 40702810500000000312, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 9 999 792 руб.

13. По условиям кредитного договора N 14191 от 17.11.2014 Банк предоставил ООО "КапиталИнжиниринг" кредит в сумме 49 551 000,00 рубля под 10% годовых (с 01.01.2015 - 24% (дополнительным соглашением N 14191-01 от 31.12.2014), с 01.07.2015 - 21,5% (дополнительным соглашением N 14191-02 от 01.07.2015), с 01.11.2015 - 19,5% (дополнительным соглашением N 14191-03 от 11.11.2015) на срок пользования до 17.11.2015, дополнительным соглашением N 14191-04 от 17.11.2015 срок пользования был изменен до 17.11.2017. 17 ноября 2014 г. денежные средства в размере 49 551 000,00 руб. были перечислены ООО "КапиталИнжиниринг", что подтверждается банковским ордером N 02589 от 17.11.2014. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810300000002510, открытый в Банке. В тот же день заемщик перечислил денежные средства в общей сумме 49 551 840 руб. со своего счета N 40702810300000002510, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "Финар" и ООО "Тирэм" счета:

а) на счет, принадлежащий ООО "Финар" и открытый в Банке N 40702810200000000531. Средства перечислялись несколькими платежами в сумме 3 265 350,00 руб., 3 260 400,00 руб., 3 248 850,00 руб., 3 248 850,00 руб., 3 248 850,00 руб., 3 246 100,00 руб., 2 739 550,00 руб., 2 739 550,00 руб. в общей сумме 24 997 500,00 руб. В тот же день ООО "Финар" перечислило со своего счета N 40702810200000000531, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "Индория" и открытый в Банке счет N 40702810900000000530, денежные средства в общей сумме 27 200 000,00 руб.

б) на счет, принадлежащий ООО "Тирэм" и открытый в Банке N 40702810200000000858. Средства перечислялись несколькими платежами 2 689 740,00 руб., 2 689 740,00 руб., 3 187 080,00 руб., 3 189 780,00 руб., 3 189 780,00 руб., 3 201 120,00 руб., 3 201 120,00 руб., 3 205 980,00 руб., в общей сумме 24 554 340 руб. В тот же день ООО "Тирэм" перечислило со своего счета N 40702810200000000858, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "Индория" и открытый в Банке счет N 40702810900000000530, денежные средства, в общей сумме 18 050 000,00 руб. Кроме того, в тот же день ООО "Тирэм" перечислило со своего счета N 40702810200000000858, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "Финар" и открытый в Банке счет N 40702810900000000530, денежные средства, в общей сумме 2 201 736,97 руб. Денежные средства перечислялись двумя платежами 207 257,53 руб. и 1 994 479,44 руб. В тот же день ООО "Индория" перечислило со своего счета N 40702810900000000530, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, также открытый в Банке, денежные средства в сумме 45 250 000,00 руб.

14. По условиям кредитного договора N 16178 от 29.11.2016 Банк предоставил ООО "КапиталИнжиниринг" кредит в сумме 13 000 000,00 рубля под 15% годовых на срок пользования до 29.11.2018, срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 14.04.2017 (дополнительным соглашением N 16178-02 от 15.03.2017, дополнительным соглашением N 16178-01 от 15.02.2017). 29 ноября 2016 г. денежные средства в размере 13 000 000,00 руб. были перечислены ООО "КапиталИнжиниринг", что подтверждается банковским ордером N 04089 от 29.11.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика 40702810300000002510, открытый в Банке. В тот же день ООО "КапиталИнжиниринг" перечислило со своего счета N 40702810300000002510, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 13 000 060,00 руб.

15. По условиям кредитного договора N 15257 от 28.12.2015 Банк предоставил ООО "КапиталИнжиниринг" кредит в сумме 20 000 000,00 руб. под 19% годовых на срок пользования до 27.06.2018, срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 14.04.2017 (дополнительным соглашением N 15257-01 от 15.02.2017, дополнительным соглашением N 16178-02 от 15.03.2017). 28 декабря 2015 г. денежные средства в размере 20 000 000,00 руб. были перечислены ООО "КапиталИнжиниринг", что подтверждается банковским ордером N 04691 от 28.12.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика 40702810300000002510, открытый в Банке. В тот же день ООО "КапиталИнжиниринг" перечислило со своего счета N 40702810300000002510, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 20 000 115,00 руб.

16. По условиям кредитного договора N 1658 от 27.04.2016 Банк предоставил ООО "Карпи" кредит в сумме 31 000 000,00 руб. под 15% годовых на срок пользования до 26.04.2018, срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 28.04.2018 (дополнительным соглашением N 1658-01 от 28.02.2017, дополнительным соглашением N 1658-02 от 29.03.2017, дополнительным соглашением N 1658-05 от 17.04.2017). 27 апреля 2016 г. денежные средства в размере 31 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Карпи", что подтверждается банковским ордером N 02121 от 27.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика 40702810900000002884, открытый в Банке. В тот же день ООО "Карпи" перечислило со своего счета N 40702810900000002884 открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 30 999 072,00 руб.

17. По условиям кредитного договора N 1649 от 14.04.2016 Банк предоставил ООО "Карпи" кредит в сумме 29 000 000,00 руб. под 15% годовых на срок пользования до 13.04.2018, срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 04.05.2018 (дополнительным соглашением N 1649-01 от 09.03.2017, дополнительным соглашением N 1649-03 от 07.04.2017, дополнительным соглашением N 1649-05 от 17.04.2017). 14 апреля 2016 г. денежные средства в размере 29 000 000,00 руб. были перечислены ООО "Карпи", что подтверждается банковским ордером N 01590 от 14.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика 40702810900000002884, открытый в Банке. В тот же день ООО "Карпи" перечислило со своего счета N 40702810900000002884 открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 0702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 28 999 621,00 руб.

18. По условиям кредитного договора N 1651 от 18.04.2016 Банк предоставил ООО "Карпи" кредит в сумме 28 310 000,00 руб. под 15% годовых на срок пользования до 17.04.2018, срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 04.05.2018 (дополнительным соглашением N 1651-01 от 09.03.2017, дополнительным соглашением N 1651-03 от 07.04.2017, дополнительным соглашением N 1651-05 от 17.04.2017). 18.04.2016 денежные средства в размере 28 310 000,00 руб. были перечислены ООО "Карпи", что подтверждается банковским ордером N 02073 от 18.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика 40702810900000002884, открытый в Банке. В тот же день ООО "Карпи" перечислило со своего счета N 40702810900000002884, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 28 299 999,00 руб.

19. По условиям кредитного договора N 1660 от 29.04.2016 Банк предоставил ООО "Карпи" кредит в сумме 18 950 000,00 руб. под 15% годовых на срок пользования до 27.04.2018. 29 апреля 2016 г. денежные средства в размере 18 950 000,00 руб. были перечислены ООО "Карпи", что подтверждается банковским ордером N 04250 от 29.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика 40702810900000002884, открытый в Банке. В тот же день ООО "Карпи" перечислило со своего счета N 40702810900000002884, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 18 949 620,00 руб.

20. По условиям кредитного договора N 16165 от 10.11.2016 Банк предоставил ООО "Карпи" кредит в сумме 11 680 000,00 руб. под 15% годовых на срок пользования до 09.11.2018. 10.11.2016 денежные средства в размере 11 680 000,00 руб. были перечислены ООО "Карпи", что подтверждается банковским ордером N 02211 от 10.11.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика 40702810900000002884, открытый в Банке. В тот же день ООО "Карпи" перечислило со своего счета N 40702810900000002884, открытого в Банке, на счет ООО "КЗСК" N 40702810000000002745, открытый в ФИЛИАЛЕ ПАО "АКИБАНК" в г. Казань, денежные средства в сумме 11 679 640,00 руб.

21. По условиям кредитного договора N 16186 от 07.12.2016 Банк предоставил ООО "Лавэда" кредит в сумме 17 000 000 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 07.12.2018, дополнительным соглашением N 16186-05 срок возврата кредита установлен по 12.05.2018. 07 декабря 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Лавэда", что подтверждается банковским ордером N 02275 от 07.12.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810900000003090, открытый в Банке. В тот же день ООО "Лавэда" перечислило со своего счета N 40702810900000003090, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810900000000545, открытый в ООО "ТАТАГРОПРОМБАНК", денежные средства в сумме 16 999 906 руб.

22. По условиям кредитного договора N 15249 от 24.12.2015 Банк предоставил ООО "Лавэда" кредит в сумме 13 000 000 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 21.06.2017. 24 декабря 2015 г. денежные средства были перечислены ООО "Лавэда", что подтверждается банковским ордером N 02929 от 24.12.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810900000003090, открытый в Банке. В тот же день ООО "Лавэда" перечислило со своего счета N 40702810900000003090, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 12 993 275,00 руб.

23. По условиям кредитного договора N 1602 от 15.01.2016 Банк предоставил ООО "Поли-С" кредит в сумме 20 000 000,00 руб. под 14,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 15.01.2018. 15 января 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Поли-С", что подтверждается банковским ордером N 02516 от 15.01.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003089, открытый в Банке. В тот же день ООО "Поли-С" перечислило со своего счета N 40702810500000003089, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства двумя платежами 3 800 000,00 руб. и 16 200 000,00 руб., всего на сумму 20 000 000,00 руб.

24. По условиям кредитного договора N 1605 от 22.01.2016 Банк предоставил ООО "Поли-С" кредит в сумме 30 000 000,00 руб. под 14,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 22.01.2018, срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 04.05.2018 (дополнительным соглашением N 1605-04 от 17.04.2017, дополнительным соглашением N 1605-03 от 04.04.2017). 22 января 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Поли-С", что подтверждается банковским ордером N 02419 от 22.01.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003089, открытый в Банке. В тот же день ООО "Поли-С" перечислило со своего счета N 40702810500000003089, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 30 000 000,00 руб.

25. По условиям кредитного договора N 1608 от 28.01.2016 Банк предоставил ООО "Поли-С" кредит в сумме 25 000 000,00 руб. под 14,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 26.01.2018, срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 04.05.2018 (дополнительным соглашением N 1608-05 от 17.04.2017, дополнительным соглашением N 1608-03 от 04.04.2017, дополнительным соглашением N 1608-01 от 06.03.2017). 28 января 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Поли-С", что подтверждается банковским ордером N 03653 от 28.01.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003089, открытый в Банке. В тот же день ООО "Поли-С" перечислило со своего счета N 40702810500000003089, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 25 000 000,00 руб.

26. По условиям кредитного договора N 1612 от 04.02.2016 Банк предоставил ООО "Поли-С" кредит в сумме 30 000 000,00 руб. под 14,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 26.01.2018, срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 04.05.2018 (дополнительным соглашением N 1612-05 от 17.04.2017, дополнительным соглашением N 1612-03 от 04.04.2017, дополнительным соглашением N 1612-01 от 06.03.2017). 04 февраля 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Поли-С", что подтверждается банковским ордером N 02715 от 04.02.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003089, открытый в Банке. 05.02.2016 ООО "Поли-С" перечислило со своего счета N 40702810500000003089, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства двумя платежами 6 198 000,00 руб. и 23 802 000,00 руб., всего на сумму 30 000 000,00 руб.

27. По условиям кредитного договора N 15072 от 26.05.2015 Банк предоставил ООО "Поли-С" кредит в сумме 7 000 000,00 руб. под 19% годовых (с 01.11.2015 - 17% дополнительным соглашением N 15072-01 от 11.11.2015 с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 26.05.2015; срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 24.05.2018 (дополнительным соглашением N 15072-02 от 25.05.2016, дополнительным соглашением N 15072-05 от 17.04.2017). 26 мая 2015 г. денежные средства были перечислены ООО "Поли-С", что подтверждается банковским ордером N 02481 от 26.05.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003089, открытый в Банке. В тот же день ООО "Поли-С" перечислило со своего счета N 40702810500000003089, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства тремя платежами 532 340,48 руб., 710 072,48 руб., 5 758 217,79 всего на сумму 7 000 630,75 руб.

28. По условиям кредитного договора N 17018 от 26.01.2017 Банк предоставил ООО "Поли-С" кредит в сумме 15 000 000,00 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 25.01.2019. 26 января 2017 г. денежные средства были перечислены ООО "Поли-С", что подтверждается банковским ордером N 02239 от 26.01.2017. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003089, открытый в Банке. В тот же день ООО "Поли-С" перечислило со своего счета N 40702810500000003089, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 15 000 000,00 руб.

29. По условиям кредитного договора N 15125 от 11.08.2015 Банк предоставил ООО "Промгермет" кредит в сумме 40 000 000,00 руб. под 19% годовых (с 01.11.2015 - 17% (дополнительным соглашением N 15125-01 от 11.05.2015) с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 10.08.2016, дополнительным соглашением N 15125-02 от 10.08.2016 срок пользования кредитом продлен до 09.08.2017. 11.08.2015 денежные средства были перечислены ООО "Промгермет", что подтверждается банковским ордером N 02324 от 11.08.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003237, открытый в Банке. В тот же день ООО "Промгермет" перечислило со своего счета N 40702810200000003237, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 40 000 000,00 руб.

30. По условиям кредитного договора N 15119 от 30.07.2015 Банк предоставил ООО "Промгермет" кредит в сумме 20 000 000,00 руб. под 19% годовых (с 01.11.2015 - 17% (дополнительным соглашением N 15119-01 от 11.05.2015) с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 10.08.2016, дополнительным соглашением N 15119-02 от 29.07.2016 срок пользования кредитом продлен до 28.07.2017. 30 июля 2015 г. денежные средства были перечислены ООО "Промгермет", что подтверждается банковским ордером N 03924 от 30.07.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003237, открытый в Банке (дальнейшее движение денежных средств указано в пункте 31).

31. По условиям кредитного договора N 15120 от 30.07.2015 Банк предоставил ООО "Промгермет" кредит в сумме 40 000 000,00 руб. под 19% годовых (с 01.11.2015 - 17% (дополнительным соглашением N 15120-01 от 11.05.2015) с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 29.07.2016, дополнительным соглашением N 15120-02 от 29.07.2016 срок пользования кредитом продлен до 28.07.2017. 30 июля 2015 г. денежные средства были перечислены ООО "Промгермет", что подтверждается банковским ордером N 03925 от 30.07.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003237, открытый в Банке. В тот же день ООО "Промгермет" перечислило со своего счета N 40702810200000003237, открытого в Банке, денежные средства по кредитным договорам N 15120 от 30.07.2015, N 15119 от 30.07.2015 на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 60 000 000,00 руб.

32. По условиям кредитного договора N 1647 от 11.04.2016 Банк предоставил ООО "Промгермет" кредит в сумме 6 900 000,00 руб. под 17% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 10.04.2017, дополнительным соглашением N 1647-02 от 10.04.2017 срок пользования кредитом продлен до 10.04.2018. 11 апреля 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Промгермет", что подтверждается банковским ордером N 01267 от 11.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003237, открытый в Банке. В тот же день ООО "Промгермет" перечислило со своего счета N 40702810200000003237, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 6 900 000,00 руб.

33. По условиям кредитного договора N 16161 от 31.10.2016 Банк предоставил ООО "Промгермет" кредит в сумме 12 200 000,00 руб. под 17% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 30.10.2018. 31 октября 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Промгермет", что подтверждается банковским ордером N 04982 от 31.10.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003237, открытый в Банке. В тот же день ООО "Промгермет" перечислило со своего счета N 40702810200000003237, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 12 200 669,00 руб.

34. По условиям кредитного договора N 17037 от 10.03.2017 Банк предоставил ООО "Сервисные технологии" кредит в сумме 22 780 000,00 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 08.03.2019. 10 марта 2017 г. денежные средства были перечислены ООО "Сервисные технологии", что подтверждается банковским ордером N 02933 от 10.03.2017. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003266, открытый в Банке. В тот же день ООО "Сервисные технологии" перечислило со своего счета N 40702810200000003266, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810001460207401, открытый в НИЖЕГОРОДСКОМ ФИЛИАЛЕ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ", денежные средства в сумме 22 780 000,00 руб.

35. По условиям кредитного договора N 15084 от 15.06.2015 Банк предоставил ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" кредит в сумме 48 000 000,00 руб. под 19% (с 01.07.2015 - 16,5% (дополнительным соглашением N 15084-01 от 01.07.2015), с 01.11.2015 - 14,5% (дополнительным соглашением N 15084-02 от 11.11.2015) годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 14.06.2016, дополнительным соглашением N 15084-03 от 14.06.2017 срок пользования кредитом продлевается до 13.07.2017. 15 июня 2015 г. денежные средства были перечислены ООО "СК ДЗЕРЖИНСК", что подтверждается банковским ордером N 02478 от 15.06.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003034, открытый в Банке. В тот же день ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" перечислило со своего счета N 40702810500000003034, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 48 000 000,00 руб.

36. По условиям кредитного договора N 15130 от 13.08.2015 Банк предоставил ООО "СК - ДЗЕРЖИНСК" кредит в сумме 45 000 000,00 руб. под 19% (с 01.11.2015 - 17% (дополнительным соглашением N 15130-02 от 11.11.2015) годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 12.08.2016. 13 августа 2015 г. денежные средства были перечислены ООО "СК - ДЗЕРЖИНСК", что подтверждается банковским ордером N 01933 от 13.08.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003034, открытый в Банке. В тот же день ООО "СК ДЗЕРЖИНСК" перечислило со своего счета N 40702810500000003034, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 11 000 000,00 руб. В этот же день заемщик перечислил денежные средства со своего счета N 40702810500000003034, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "Химкапитал" и открытый в Банке счет N 40702810600000003206 денежные в средства в размере 34 000 000,00 руб. В тот же день ООО "ХИМКАПИТАЛ" перечислило со своего счета N 40702810600000003206 открытого в Банке, на принадлежащий счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, также открытый в Банке, денежные средства тремя платежами 490 000,00 руб., 13 255 000,00 руб., 20 255 000,00 руб. на общую сумму 34 000 000,00 руб.

37. По условиям кредитного договора N 17027 от 06.02.2017 Банк предоставил ООО "СК - ДЗЕРЖИНСК" кредит в сумме 13 500 000,00 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 05.12.2019. 06 февраля 2017 г. денежные средства были перечислены ООО "СК - ДЗЕРЖИНСК", что подтверждается банковским ордером N 02416 от 06.02.2017. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003034, открытый в Банке. В тот же день ООО "СК-ДЗЕРЖИНСК" перечислило со своего счета N 40702810500000003034, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998 открытый в Банке, денежные средства в сумме 13 500 000,00 руб.

38. По условиям кредитного договора N 1662 от 29.04.2016 Банк предоставил ООО "СК - ДЗЕРЖИНСК" кредит в сумме 10 855 500,00 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 27.04.2018. 29 апреля 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "СК-ДЗЕРЖИНСК", что подтверждается банковским ордером N 04354 от 29.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003034, открытый в Банке. В тот же день ООО "СК - ДЗЕРЖИНСК" перечислило со своего счета N 40702810500000003034, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 10 855 500,00 руб.

39. По условиям кредитного договора N 1667 от 18.05.2016 Банк предоставил ООО "СК - ДЗЕРЖИНСК" кредит в сумме 9 550 000,00 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 17.05.2018. 18 мая 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "СК ДЗЕРЖИНСК", что подтверждается банковским ордером N 02244 от 18.05.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000003034, открытый в Банке. В тот же день ООО "СК - ДЗЕРЖИНСК" перечислило со своего счета N 40702810500000003034, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 9 550 000,00 руб.

40. По условиям кредитного договора N 1661 от 29.04.2016 Банк предоставил ООО "СнабХимКомплект" кредит в сумме 14 000 000,00 руб. на срок пользования до 27.04.2018 под 15% годовых. Фактически кредит был предоставлен в день подписания кредитного договора, что подтверждается банковским ордером N 04355 от 29.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003350, открытый в Банке. В тот же день заемщик перечислил денежные средства со своего счета N 40702810200000003350, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "Региональная топливно-энергетическая компания" и открытый в Банке счет N 40702810100000003081. Средства перечислялись несколькими платежами в сумме 3 482 180,00 руб., 3 485 130,00 руб., 3 485 130,00 руб., 3 497 520 руб., в общей сумме 13 949 960,00 руб. В тот же день ООО "Региональная топливно-энергетическая компания" перечислило со своего счета N 40702810100000003081, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" и открытый в Банке счет N 40702810300000003056 денежные средства в сумме 13 950 000,00 руб. В тот же день ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" перечислило со своего счета N 40702810300000003056, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, также открытый в Банке, денежные средства, в общей сумме 10 000 000,00 руб.

41. По условиям кредитного договора N 1671 от 26.05.2016 Банк предоставил ООО "СнабХимКомплект" кредит в сумме 17 450 000,00 руб. на срок пользования до 25.05.2018 под 15% годовых. Фактически кредит был предоставлен в день подписания кредитного договора, что подтверждается банковским ордером N 02073 от 26.05.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003350, открытый в Банке. В тот же день заемщик перечислил денежные средства со своего счета N 40702810200000003350, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "КапиталИнжиниринг" и открытый в Банке счет N 40702810300000002510. Средства перечислялись несколькими платежами в сумме 3 482 180 руб., 3 482 180 руб., 3 485 130 руб., 3 497 520 руб., 3 502 830,00 руб. в общей сумме 17 449 840,00 руб. В тот же день ООО "КапиталИнжиниринг" перечислило со своего счета N 40702810300000002510, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" и открытый в Банке счет N 40702810300000003056 денежные средства в сумме 17 450 000,00 руб. В тот же день ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" перечислило со своего счета N 40702810300000003056, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, также открытый в Банке, денежные средства в сумме 18 450 000,00 руб.

42. По условиям кредитного договора N 17020 от 27.01.2017 Банк предоставил ООО "СнабХимКомплект" кредит в сумме 14 680 000,00 руб. на срок пользования до 25.01.2019 под 15% годовых. 27.01.2017 денежные средства были перечислены ООО "СнабХимКомплект", что подтверждается банковским ордером N 02623 от 27.01.2017. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003350 открытый в Банке. В тот же день ООО "СнабХимКомплект" перечислило со своего счета N 40702810200000003350 открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 14 680 000,00 руб.

43. По условиям кредитного договора N 1659 от 28.04.2016 Банк предоставил ООО "СнабХимКомплект" кредит в сумме 33 812 900,00 руб. на срок пользования до 27.04.2018 под 15% годовых. Фактически кредит был предоставлен в день подписания кредитного договора, что подтверждается банковским ордером N 04077 от 28.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000003350, открытый в Банке. В тот же день заемщик перечислил денежные средства со своего счета N 40702810200000003350, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "РТЭК" и открытый в Банке счет N 40702810100000003081. Средства перечислялись несколькими платежами 2 938 790,00 руб., 2 938 790,00 руб., 3 482 180,00 руб., 3 482 180,00 руб., 3 485 130,00 руб., 3 485 130,00 руб., 3 497 520,00 руб., 3 497 520,00 руб., 3 502 830,00 руб., 3 502 830,00 руб. в общей сумме 33 812 900,00 руб. В тот же день ООО "РТЭК" перечислило со своего счета N 40702810100000003081, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" и открытый в Банке счет N 40702810300000003056 денежные средства в сумме 16 700 000,00 руб. В тот же день ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ КЗСК+" перечислило со своего счета N 40702810300000003056, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, также открытый в Банке, денежные средства в сумме 16 700 000,00 руб.

44. По условиям кредитного договора N 16216 от 27.12.2016 Банк предоставил ООО "Стройтрастком" кредит в сумме 7 000 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 27.12.2018. 27 декабря 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Стройтрастком", что подтверждается банковским ордером N 04053 от 27.12.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810500000002527, открытый в Банке. В тот же день ООО "Стройтрастком" перечислило со своего счета N 40702810500000002527, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 7 001 412,00 руб.

45. По условиям кредитного договора N 16185 от 07.12.2016 Банк предоставил ООО "Тирэм" кредит в сумме 18 000 000,00 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 07.12.2018. 07 декабря 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Тирэм", что подтверждается банковским ордером N 02275 от 07.12.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000000858, открытый в Банке. В тот же день ООО "Тирэм" перечислило со своего счета N 40702810200000000858, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810900000000545, открытый в ООО "ТАТАГРОПРОМБАНК", денежные средства в сумме 18 000 192,00 руб.

46. По условиям кредитного договора N 1691 от 28.06.2016 Банк предоставил ООО "ЭКТОХИМ" кредит в сумме 21 000 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 27.06.2018. 28 июня 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ЭКТОХИМ", что подтверждается банковским ордером N 02816 от 28.06.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003405, открытый в Банке, 28.06.2016 и 29.06.2016 ООО "ЭКТОХИМ" перечислило со своего счета N 40702810100000003405, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства, которые перечислялись двумя платежами в сумме 12 000 128 руб. и 9 001 370,40 руб., в общей сумме 21 001 498,40 руб.

47. По условиям кредитного договора N 1694 от 29.06.2016 Банк предоставил ООО "ЭКТОХИМ" кредит в сумме 4 140 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 29.06.2018. 29 июня 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ЭКТОХИМ", что подтверждается банковским ордером N 03434 от 29.06.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003405, открытый в Банке. В тот же день ООО "ЭКТОХИМ" перечислило со своего счета N 40702810100000003405, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 4 140 030 руб.

48. По условиям кредитного договора N 1699 от 08.07.2016 Банк предоставил ООО "ЭКТОХИМ" кредит в сумме 16 700 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 06.07.2018. 08 июля 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ЭКТОХИМ", что подтверждается банковским ордером N 03127 от 08.07.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003405, открытый в Банке. В тот же день ООО "ЭКТОХИМ" перечислило со своего счета N 40702810100000003405, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 16 700 000 руб.

49. По условиям кредитного договора N 16107 от 28.07.2016 Банк предоставил ООО "ЭКТОХИМ" кредит в сумме 24 000 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 27.07.2018. 28 июля 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ЭКТОХИМ", что подтверждается банковским ордером N 03680 от 28.07.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003405, открытый в Банке. В тот же день ООО "ЭКТОХИМ" перечислило со своего счета N 40702810100000003405, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 24 001 200 руб.

50) По условиям кредитного договора N 16164 от 10.11.2016 Банк предоставил ООО "ЭКТОХИМ" кредит в сумме 12 100 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 09.11.2018. 10 ноября 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ЭКТОХИМ", что подтверждается банковским ордером N 02201 от 10.11.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003405, открытый в Банке. В тот же день ООО "ЭКТОХИМ" перечислило со своего счета N 40702810100000003405, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 12 100 000 руб.

51. По условиям кредитного договора N 1688 от 24.06.2016 Банк предоставил ООО "ЭКТОХИМ" кредит в сумме 11 600 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 22.06.2018. 24 июня 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ЭКТОХИМ", что подтверждается банковским ордером N 01438 от 24.06.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003405, открытый в Банке. В тот же день ООО "ЭКТОХИМ" перечислило со своего счета N 40702810100000003405, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 11 600 108 руб.

52. По условиям кредитного договора N 1685 от 23.06.2016 Банк предоставил ООО "ЭКТОХИМ" кредит в сумме 14 000 000 руб. на срок пользования до 22.06.2018 под 15% годовых с условием уплаты процентов по истечении срока пользования кредитом. Фактически кредит был предоставлен в день подписания кредитного договора, что подтверждается банковским ордером N 02521 от 23.06.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000003405, открытый в Банке. В тот же день заемщик перечислил денежные средства со своего счета N 40702810100000003405, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "ХИМСНАБ" и открытый в Банке счет N 40702810700000003274. Средства перечислялись сумме 14 000 000 руб. В тот же день ООО "ХИМСНАБ" перечислило со своего счета N 40702810700000003274, открытого в Банке, на счет КЗСК N 40702810800000001998, также открытый в Банке, денежные средства, которые перечислялись тремя платежами в сумме 2 090 000 руб., 3 826 600 руб. и 8 083 400 руб., в общей сумме 14 000 000 руб.

53. По условиям кредитного договора N 15248 от 24.12.2015 Банк предоставил ООО "ЦентрПром" кредит в сумме 12 000 000 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 22.12.2017. 24 декабря 2015 г. денежные средства были перечислены ООО "ЦентрПром", что подтверждается банковским ордером N 02928 от 24.12.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000002448, открытый в Банке. В тот же день ООО "ЦентрПром" перечислило со своего счета N 40702810100000002448, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 12 006 500 руб.

54. По условиям кредитного договора N 16114 от 12.08.2016 Банк предоставил ООО "ЦентрПром" кредит в сумме 17 000 000 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 10.08.2018, с учетом дополнительного соглашения N 16114-05 от 17.04.2017, срок пользования кредитом установлен по 11.05.2018. 12 августа 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ЦентрПром", что подтверждается банковским ордером N 01306 от 12.08.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000002448, открытый в Банке. В тот же день ООО "ЦентрПром" перечислило со своего счета N 40702810100000002448, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 16 999 080 руб.

55. По условиям кредитного договора N 16179 от 29.11.2016 Банк предоставил ООО "ЦентрПром" кредит в сумме 12 000 000 руб. под 16% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 29.11.2018, с учетом дополнительного соглашения N 16179-05 от 17.04.2017 срок пользования кредитом установлен по 11.05.2018. 29 ноября 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ЦентрПром", что подтверждается банковским ордером N 04090 от 29.11.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810100000002448, открытый в Банке. В тот же день ООО "ЦентрПром" перечислило со своего счета N 40702810100000002448, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 12 000 600 руб.

56. По условиям кредитного договора N 1695 от 30.06.2016 Банк предоставил ООО "ХИМЭКСГРУПП" кредит в сумме 10 690 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 29.06.2018. 30 июня 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ХИМЭКСГРУПП", что подтверждается банковским ордером N 04502 от 30.06.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810400000003406, открытый в Банке. В тот же день ООО "ХИМЭКСГРУПП" перечислило со своего счета N 40702810400000003406, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 10 691 366,40 руб.

57. По условиям кредитного договора N 1689 от 24.06.2016 Банк предоставил ООО "ХИМЭКСГРУПП" кредит в сумме 13 400 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 22.06.2018. 24.06.2016 денежные средства были перечислены ООО "ХИМЭКСГРУПП", что подтверждается банковским ордером N 01439 от 24.06.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810400000003406, открытый в Банке. В тот же день ООО "ХИМЭКСГРУПП" перечислило со своего счета N 40702810400000003406, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 13 400 552 руб.

58. По условиям кредитного договора N 16101 от 11.07.2016 Банк предоставил ООО "ХИМЭКСГРУПП" кредит в сумме 16 000 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 10.07.2018. 11.07.2016 денежные средства были перечислены ООО "ХИМЭКСГРУПП", что подтверждается банковским ордером N 02215 от 11.07.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810400000003406, открытый в Банке. В тот же день ООО "ХИМЭКСГРУПП" перечислило со своего счета N 40702810400000003406, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 16 000 000 руб.

59. По условиям кредитного договора N 1686 от 23.06.2016 Банк предоставил ООО "ХИМЭКСГРУПП" кредит в сумме 13 000 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 22.06.2018. 23.06.2016 денежные средства были перечислены ООО "ХИМЭКСГРУПП", что подтверждается банковским ордером N 02523 от 23.06.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810400000003406, открытый в Банке. В тот же день заемщик перечислил 13 000 000 руб. со своего счета N 40702810400000003406, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "ПРОМРЕСУРС" и открытый в Банке счет N 40702810400000003273. В тот же день ООО "ПРОМРЕСУРС" перечислило со своего счета N 40702810400000003273, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, также открытый в Банке, денежные средства сумме 13 000 000 руб.

60. По условиям кредитного договора N 17022 от 27.01.2017 Банк предоставил ООО "ХИМЭКСГРУПП" кредит в сумме 14 900 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 25.01.2019. 27 января 2017 г. денежные средства были перечислены ООО "ХИМЭКСГРУПП", что подтверждается банковским ордером N 02626 от 27.01.2017. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810400000003406, открытый в Банке. В тот же день ООО "ХИМЭКСГРУПП" перечислило со своего счета N 40702810400000003406, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 14 900 000 руб.

61. По условиям кредитного договора N 16105 от 26.07.2016 Банк предоставил ООО "ХИМЭКСГРУПП" кредит в сумме 24 000 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 25.07.2018. 26 июля 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "ХИМЭКСГРУПП", что подтверждается банковским ордером N 01626 от 26.07.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810400000003406, открытый в Банке. В тот же день ООО "ХИМЭКСГРУПП" перечислило со своего счета N 40702810400000003406, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 24 000 000 руб.

62. По условиям кредитного договора N 1692 от 28.06.2016 Банк предоставил ООО "ХИМЭКСГРУПП" кредит в сумме 16 000 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 27.06.2018. 28.06.2016 денежные средства были перечислены ООО "ХИМЭКСГРУПП", что подтверждается банковским ордером N 02643 от 28.06.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810400000003406, открытый в Банке. В тот же день ООО "ХИМЭКСГРУПП" перечислило со своего счета N 40702810400000003406, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 16 000 446 руб.

63. По условиям кредитного договора N 14150 от 26.08.2014 Банк предоставил ООО "Финар" кредит в сумме 6 370 000 руб. на срок пользования до 26.08.2015 под 10% годовых с условием уплаты процентов по истечении срока пользования кредитом. Впоследствии дополнительными соглашениями N 14150-03 от 26.08.2015 и N 14150-04 от 25.08.2016 срок пользования кредитом продлевался, и в окончательной редакции установлен по 25.08.2017. Фактически кредит был предоставлен в день подписания кредитного договора, что подтверждается банковским ордером N 02383 от 26.08.2014. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810200000000531, открытый в Банке. В тот же день Промежуточный заемщик перечислил денежные средства со своего счета N 40702810200000000531, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "ФПК Март" и открытый в Банке счет N 40702810300000000376. Средства перечислялись двумя платежами в сумме 3 187 080 руб. и 3 189 780 руб., в общей сумме 6 376 860 руб. В тот же день ООО "ФПК Март" перечислило со своего счета N 40702810200000000531, открытого в Банке, на принадлежащий ООО "Индория" и открытый в Банке счет N 40702810900000000530, денежные средства в сумме 5 600 000 руб. В тот же день ООО "Индория" перечислило со своего счета N 40702810900000000530, открытого в Банке, на счет КЗСК N 40702810800000001998, также открытый в Банке, денежные средства. Денежные средства перечислялись двумя платежами в сумме 2 599 000 руб. и 2 700 000 руб., в общей сумме 5 299 000 руб.

64. По условиям кредитного договора N 15241 от 22.12.2015 Банк предоставил ООО "ФПК Март" кредит в сумме 8 000 000 руб. под 17% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 21.12.2017. 22 декабря 2015 г. денежные средства были перечислены ООО "ФПК Март", что подтверждается выпиской банковским ордером N 02429 от 22.12.2015. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810300000000376, открытый в Банке. В тот же день ООО "ФПК Март" перечислило со своего счета N 40702810300000000376, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 7 994 500 руб.

65. По условиям кредитного договора N 1629 от 10.03.2016 Банк предоставил ООО "Торговый дом "Ирис" кредит в сумме 21 100 000 руб. под 15,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 07.03.2018. 10.03.2016 денежные средства были перечислены ООО "Торговый дом "Ирис", что подтверждается банковским ордером N 02346 от 10.03.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810800000002434, открытый в Банке. В тот же день ООО "Торговый дом "Ирис" перечислило со своего счета N 40702810800000002434, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 21 099 963,50 руб.

66. По условиям кредитного договора N 1637 от 25.03.2016 Банк предоставил ООО "Торговый дом "Ирис" кредит в сумме 25 000 000 руб. под 15,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 23.03.2018. 25 марта 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Торговый дом "Ирис", что подтверждается банковским ордером N 02475 от 25.03.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810800000002434, открытый в Банке. В тот же день ООО "Торговый дом "Ирис" перечислило со своего счета N 40702810800000002434, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 24 999 716 руб.

67. По условиям кредитного договора N 16109 от 04.08.2016 Банк предоставил ООО "Торговый дом "Ирис" кредит в сумме 9 000 000 руб. под 15% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 03.08.2018. 04 августа 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Торговый дом "Ирис", что подтверждается банковским ордером N 02195 от 04.08.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810800000002434, открытый в Банке. В тот же день ООО "Торговый дом "Ирис" перечислило со своего счета N 40702810800000002434, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 8 999 683 руб.

68. По условиям кредитного договора N 1645 от 08.04.2016 Банк предоставил ООО "Торговый дом "Ирис" кредит в сумме 21 000 000 руб. под 15,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 06.04.2018. 08 апреля 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Торговый дом "Ирис", что подтверждается банковским ордером N 01759 от 08.04.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810800000002434, открытый в Банке. В тот же день ООО "Торговый дом "Ирис" перечислило со своего счета N 40702810800000002434, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 21 000 224 руб.

69. По условиям кредитного договора N 1640 от 30.03.2016 Банк предоставил ООО "Торговый дом "Ирис" кредит в сумме 37 000 000 руб. под 15,5% годовых с условием ежемесячной уплаты процентов на срок до 29.03.2018. 30 марта 2016 г. денежные средства были перечислены ООО "Торговый дом "Ирис", что подтверждается банковским ордером N 03631 от 30.03.2016. Кредит предоставлен на расчетный счет заемщика N 40702810800000002434, открытый в Банке. В тот же день ООО "Торговый дом "Ирис" перечислило со своего счета N 40702810800000002434, открытого в Банке, на счет ОАО "КЗСК" N 40702810800000001998, открытый в Банке, денежные средства в сумме 36 999 490 руб.

Конкурсный управляющий, оспаривая данные сделки как взаимосвязанные на основании статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), приводил доводы о том, что предоставление денежных средств ответчикам под видом кредитования и дальнейшее перечисление ответчиками денежных средств, полученных по кредитным обязательствам от АКБ "Спурт" (ПАО) в ОАО "КЗСК", является схемой финансирования аффилированных лиц, Банк и ОАО "КЗСК" являются заинтересованными по отношению друг к другу лицами через Даутову Е.В. - Председателя Правления и акционера Банка, члена Совета директоров и акционера ОАО "КЗСК", что подтверждается списком аффилированных лиц АКБ "Спурт" (ПАО) по состоянию на 30.06.2017, размещенным на официальном сайте раскрытия корпоративной информации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет; в отношении Даутовой Е.В. возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного статьей 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ), в ходе допросов в качестве обвиняемой Даутова Е.В. дала показания, что, начиная с 2015 года продолжение кредитования ОАО "КЗСК" и АО "КЗСК-Силикон" напрямую было невозможно по причине возникающей необходимости создания резервов, в связи с чем ею было принято решение о создании ряда организаций, в том числе не имеющих прямого отношения к Банку, которые будут получать в АКБ "Спурт" (ПАО) кредиты и на этой основе финансировать ОАО "КЗСК" и АО "КЗСК-Силикон"; на должности руководителей указанных организаций были приглашены, в том числе, работники АКБ "Спурт" (ПАО) и работники ОАО "КЗСК".

По мнению конкурсного управляющего, указанные сделки являются притворными, совершенными с целью прикрытия фактического финансирования ОАО "КЗСК" через предоставление Банком кредитов "техническим" компаниям, в обход установленного в соответствии с действующим законодательством обязательного норматива максимального кредитного риска на группу взаимосвязанных заемщиков.

Так, судом первой инстанции было установлено, что к участию в финансировании ОАО "КЗСК и ОАО "КЗСК-Силикон", посредством предоставления кредитов, были привлечены дилерские и дочерние производственные компании ОАО "КЗСК": ООО "Поли-С", ООО "Сервисные технологии", ООО "Эктохим", ООО "Адгезив", компании из числа акционеров АКБ "Спурт" (ПАО) и ОАО "КЗСК-Силикон": ООО "Арника", ООО "Тирэм", ООО "Спайн". Начиная с 2015 года АКБ "Спурт" (ПАО) осуществлял кредитование организаций: ООО "Стройтрастком", ООО "Финар", ООО "Поли-С", ООО "Рагус", ООО "Тирэм", ООО "Лавэда", ООО "Индория", ООО "Спайн", ООО "ЦентрПром", ООО "Сагал", ООО "Химкапитал", ООО "ГазТрейд", ООО "Газинвестспецресурс", ООО "Эктохим", ООО "Карита", ООО "Райсад", ООО "Арахуз", ООО "Аргент-К", ООО "ТД Ирис", ООО "Восток", ООО "Сервисные технологии", ООО "Арендные технологии", ООО "Арту", ООО "Капитал Инжиниринг", ООО "Арника", ООО "Адгезив" (протоколы допроса от 19.07.2018; 15.10.2018 и 29.12.2018).

Признавая оспариваемые сделки недействительными, суд первой инстанции установил, что в период с 2011 г. по 2017 г. Банком предоставлены ссуды заемщикам, входящим в неформальную группу ОАО "КЗСК" в общей сумме 4 290 290 тыс. руб. (основная доля выдач 65%, или 2 802 916 тыс. руб. приходится на 2015-2016 г.г.): ОАО "КЗСК" (209 150 тыс. руб.), АО "КЗСК-Силикон" (156 200 тыс. руб.), ООО "Аргент-К" (177 670 тыс. руб.), ООО "Сагал" (242 727 тыс. руб.), ООО "Райсад" (198 650 тыс. руб.), ООО "РАГУС" (244 558 тыс. руб.), ООО "ХИМКАПИТАЛ" (143 000 тыс. руб.), ООО "АРЕНДНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" (166 850 тыс. руб.), ООО "АРАХУЗ" (154 339 тыс. руб.), ООО "Сервисные Технологии" (128 499 тыс. руб.), ООО "Тирэм" (157 610 тыс. руб.), ООО "Лавэда" (127 500 тыс. руб.), ООО "СнабХимКомплект" (126 403 тыс. руб.), ООО "СК-Дзержинск" (126 906 тыс. руб.), ООО "ПОЛИ-С" (127 000 тыс. руб.), ООО "ВОСТОК" (139 000 тыс. руб.), ООО "ЦентрПром" (162 650 тыс. руб.), ООО "Газ-Трейд" (137 000 тыс. руб.), ООО "ПРОМГЕРМЕТ" (119 100 тыс. руб.), ООО "ХИМЭКСГРУПП" (117 990 тыс. руб.), ООО "Редит" (126 400 тыс. руб.), ООО "Торговый дом "Ирис" (113 100 тыс. руб.), ООО "Эктохим" (103 540 тыс. руб.), ООО "Стройтрастком" (144 792 тыс. 28 А65-25939/2017 руб.), ООО "Арту" (116 590 тыс. руб.), ООО "Финар" (132 107 тыс. руб.), ООО "РТЭК" (138 160 тыс. руб.), ООО "Адгезив" (92 300 тыс. руб.), ООО "ФПК "МАРТ" (41 560 тыс. руб.), ООО "КАРПИ" (118 940 тыс. руб.).

Ссудные средства, предоставленные указанным заемщикам, прямо или косвенно были направлены на финансирование инвестиционных проектов ГК АО "КЗСК". При этом, ухудшение финансового положения у аффилированных с Председателем Правления Банка предприятий (ОАО "КЗСК", ООО "ТД КЗСК+" и АО "КЗСК-Силикон") привело к возникновению проблем у экономически взаимосвязанных компаний - отсутствие перспектив надлежащего исполнения ими обязательств перед Банком, о чем свидетельствуют неоднократные факты реструктуризации задолженности, недостаток источников для погашения задолженности перед Банком, возникновение просроченной задолженности. В действительности Банк не рассматривал заемщиков в качестве действительных своих должников и источника возврата (потенциального невозврата) денежных средств, после возникновения у Банка проблем с ликвидностью и введения в нем временной администрации по управлению кредитной организацией все заемщики утратили возможность формального ведения хозяйственной деятельности, в отношении них инициированы добровольные или принудительные ликвидационные процедуры.

В результате, на дату отзыва лицензии АКБ "Спурт" (ПАО) задолженность по данным заемщикам составила 3 532 374 тыс. руб.: ОАО "КЗСК" (208 238 тыс. руб.), АО "КЗСК-Силикон" (155 957 тыс. руб.), ООО "Аргент-К" (123 170 тыс. руб.), ООО "Сагал" (121 230 тыс. руб.), ООО "Райсад" (113 270 тыс. руб.), ООО "РАГУС" (113 323 тыс. руб.), ООО "ХИМКАПИТАЛ" (121 250 тыс. руб.), ООО "АРЕНДНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" (118 150 тыс. руб.), 000 "АРАХУЗ" (113 139 тыс. руб.), ООО "Сервисные Технологии" (128 499 тыс. руб.), ООО "Тирэм" (127 833 тыс. руб.), ООО "Лавэда" (127 500 тыс. руб.), 000 "СнабХимКомплект" (126 403 тыс. руб.), ООО "СК-Дзержинск" (125 406 тыс. руб.), ООО "ПОЛИ-С" (124 900 тыс. руб.), ООО "ВОСТОК" (124 012 тыс. руб.), ООО "ЦентрПром" (121 618 тыс. руб.), ООО "Газ-Трейд" (119 890 тыс. руб.), ООО "ПРОМГЕРМЕТ" (119 100 тыс. руб.), ООО "ХИМЭКСГРУПП" (117 990 тыс. руб.), ООО "Редит" (108 200 тыс. руб.), 000 "Торговый дом "Ирис" (88 728 тыс. руб.), 000 "Эктохим" (84 306 тыс. руб.), 000 "Стройтрастком" (100 825 тыс. руб.), 000 "Арту" (116 590 тыс. руб.), 000 "Финар" (132 107 тыс. руб.), 000 "РТЭК" (138 160 тыс. руб.), 000 "Адгезив" (92 300 тыс. руб.), 000 "ФПК "МАРТ" (41 560 тыс. руб.), 000 "КАРПИ" (118 940 тыс. руб.).

АКБ "Спурт" (ПАО) предоставил в пользу ответчиков шестьдесят девять кредитов на общую сумму 1 310 391 790 руб. за период с 26.08.2014 по 06.02.2017, при этом заемщиками выступали компании, зарегистрированные незадолго перед началом совершения оспариваемых сделок, кредиты техническим компаниям были предоставлены без какого-либо обеспечения, что свидетельствует о необычном характере операций кредитования; заемщиками выступали компании, зарегистрированные незадолго перед началом совершения оспариваемых сделок, впоследствии, после введения в Банке временной администрации, в отношении указанных заемщиков были инициированы ликвидационные процедуры.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ОАО "КЗСК" по делу N А65-11502/2017 судом было установлено, что источником предоставленных должнику денежных средств являются кредитные средства юридически аффилированного по отношению к должнику лица - АКБ "СПУРТ" (ПАО). Из выписки о движении денежных средств по расчетному счету ОАО "КЗСК" следует, что в день поступления денежных средств от кредиторов или на следующий день они, среди прочего, расходовались на перечисление денежных средств юридическим лицам, входящим в состав фактически аффилированных с АКБ "СПУРТ" (ПАО) лиц, также согласно сведениям по расчетным счетам принимавших участие в опосредовании предоставления банком денежных средств должнику: ООО "Промресурс", ООО "Химкапитал", ООО "Торговый дом "Ирис", ООО "КАРПИ", то есть происходило перераспределение денежных средств внутри группы лиц. При этом часть денежных средств возвращалась в виде процентов за пользование кредитными средствами в АКБ "СПУРТ" (ПАО). АКБ "СПУРТ" (ПАО) с использованием группы подконтрольных юридических лиц совершались не имеющие экономического смысла сделки, основанные на факте участия в ОАО "КЗСК", не характерные для обычного делового оборота интереса и не отвечающие нормальной цели предпринимательской деятельности, которую в сравнимых обстоятельствах преследует любой участник хозяйственного оборота. На протяжении длительного периода времени действия, направленные на взыскание задолженности, не осуществлялись, что свидетельствует о нестандартном характере отношений и о том, что действительной целью являлось не заключение договоров поставки и их исполнение, а осуществление транзита денежных средств между аффилированными лицами.

Проанализировав выписки о движении денежных средств по расчетным счетам ответчиков, судом первой инстанции было установлено, что в результате согласованных совершений цепочки последовательных сделок по транзитному отчуждению денежных средств, предоставленных должником по кредитным договорам в адрес ответчиком, в конечном итоге аффилированное должнику лицо ОАО "КЗСК" стало собственником указанных денежных средств, что явилось основанием для признания оспариваемых сделок недействительными.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка).

Согласно пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

В абзаце четвертом пункта 4 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63, пункте 10 постановления от 30.04.2009 N 32 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием сделок по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" установлено, что наличие в законодательстве о банкротстве специальных оснований оспаривания сделок само по себе не препятствует суду квалифицировать сделку, при совершении которой допущено злоупотребление правом, как ничтожную (статьи 10 и 168 ГК РФ), однако в указанных разъяснениях речь идет о сделках с пороками, выходящими за пределы дефектов сделок с предпочтением или подозрительных сделок.

В рассматриваемом случае суд первой инстанции установил, что сделки по предоставлению денежных средств в качестве кредитов, их дальнейшему перечислению пользу ОАО "КЗСК", фактически представляют собой совокупность взаимосвязанных сделок, прикрывающих кредитование ОАО "КЗСК", управление которыми осуществлялась из единого центра принятия решений. Приведенная схема позволила за счет средств Банка осуществлять финансирование ОАО "КЗСК" в обход обязательных нормативов банковской деятельности, в результате чего Банк, вместо требований к осуществлявшему реальную деятельность и обладающему имуществом ОАО "КЗСК", получил ничем не обеспеченные требования к техническим компаниям, которые заведомо не могли исполнить свои обязательства по кредитным договорам, о чем всем участникам сделок было известно.

В этой связи суд первой инстанции признал, что указанные пороки выходят за пределы диспозиции специальных положений оспаривания сделок, предусмотренных Законом о банкротстве, в связи с чем, при рассмотрении заявления подлежат применению общие условия недействительности сделок, предусмотренных гражданским законодательством.

В соответствии с пунктом 2 статьи 170 ГК РФ притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила.

Как разъяснено в пункте 87 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее - Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25), согласно пункту 2 статьи 170 ГК РФ притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, с иным субъектным составом, ничтожна. В связи с притворностью недействительной может быть признана лишь та сделка, которая направлена на достижение других правовых последствий и прикрывает иную волю всех участников сделки. Намерения одного участника совершить притворную сделку для применения указанной нормы недостаточно. К сделке, которую стороны действительно имели в виду (прикрываемая сделка), с учетом ее существа и содержания применяются относящиеся к ней правила (пункт 2 статьи 170 ГК РФ).

Согласно разъяснениям Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25, применяя правила о притворных сделках, следует учитывать, что для прикрытия сделки может быть совершена не только одна, но и несколько сделок. В таком случае прикрывающие сделки являются ничтожными, а к сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом ее существа и содержания применяются относящиеся к ней правила (пункт 2 статьи 170 ГК РФ).

Ничтожность оспариваемых притворных сделок в соответствии с пунктом 1 статьи 166 ГК РФ влечет их недействительность независимо от оспаривания по данному основанию в судебном порядке.

Согласно пункту 1 статьи 10 ГК РФ не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

Принимая во внимание вышеизложенное, с учетом установленных по данному обособленному спору обстоятельств, суд первой инстанции пришел к выводу о признании остальных оспариваемых сделок недействительными (мнимыми).

Вместе с тем, признавая оспариваемые сделки недействительными, суд первой инстанции последствия недействительности сделок не применил с учетом их мнимости, посчитав, что ничтожные сделки являются недействительными независимо от признания их таковыми судом, оценка последствий финансово-хозяйственных операций, совершенных во исполнение сделок, квалифицируемых в качестве ничтожных, может быть произведена в порядке, предусмотренном гражданским законодательством, а именно в виде предъявления требования о возврате денежных средств конечному выгодоприобретателю - ОАО "КЗСК", в рамках дела о банкротстве последнего.

Апелляционный суд согласился с выводами суда первой инстанции о том, что предоставление денежных средств ответчикам под видом кредитования и дальнейшее перечисление ответчиками денежных средств, полученных по кредитным обязательствам от АКБ "Спурт" (ПАО) в ОАО "КЗСК", являлось схемой финансирования аффилированных лиц.

Между тем, апелляционный суд пришел к выводу, что оспариваемые сделки являются ничтожными в силу пункта 2 статьи 170 ГК РФ как притворные.

При этом апелляционный суд исходил из следующего.

В соответствии с пунктом 2 статьи 170 ГК РФ притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила.

В пункте 87 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее - Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25) также разъяснено, что к сделке, которую стороны действительно имели в виду (прикрываемая сделка), с учетом ее существа и содержания применяются относящиеся к ней правила (пункта 2 статьи 170 ГК РФ).

Для прикрытия сделки может быть совершена не только одна, но и несколько сделок. В таком случае прикрывающие сделки являются ничтожными, а к сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом ее существа и содержания применяются относящиеся к ней правила (пункт 88 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25), однако наличие у Банка такого способа защиты права не дает суду полномочий по своему усмотрению не удовлетворять требование о применении последствий недействительности сделки.

Применение последствий недействительности притворной сделки является, в отсутствие условий, указанных в пункте 4 статьи 167 ГК РФ и в пункте 84 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25, императивным предписанием закона (пункт 2 статьи 170 ГК РФ), выступает одним из предусмотренных законодательством способов защиты права (статья 12 ГК РФ).

По мнению апелляционного суда, суд первой инстанции, не применив этих последствий, лишил заявителя права на защиту в виде применения последствий недействительности сделок по пункту 2 статьи 170 ГК РФ, и поскольку сделка - это передача Банком с помощью взаимосвязанных притворных сделок денежных средств ОАО "КЗСК", которое и должно возвращать денежные средства Банку, а ОАО "КЗСК" также находится в процедуре банкротства, подлежит восстановлению право требования Банка к ОАО "КЗСК" с целью последующей подачи заявления о включении в реестр требований кредиторов в рамках дела о банкротстве ОАО "КЗСК".

В связи с чем, постановлением апелляционного суда отменено определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.03.2020 в части отказа в применении последствий недействительности сделок, применены последствия недействительности ничтожных сделок.

Вместе с тем, апелляционный суд не усмотрел оснований для признания недействительной сделки по кредитному договору от 13.08.2015 N 15129 о перечислении должником ООО "Восток" денежных средств в размере 30 000 000 руб.

При этом судом апелляционной инстанции было установлено, что 12.08.2015 между ООО "КЗСК-РТИ" (поставщик) и ООО "Восток" (покупатель) был заключен договор поставки N 17 продукции СКВ 40- Р.

13 августа 2015 г. ООО "Восток" совершило предоплату по вышеуказанному договору поставки в размере 30 000 000,00 руб., что подтверждается платежным поручением N 404 от 13.08.2015, однако 02.11.2015 на основании соглашения о расторжении договора поставки N 17 от 12.08.2015 вышеуказанный договор поставки между ООО "КЗСК-РТИ" и ООО "Восток" был расторгнут, при этом денежные средства, полученные в качестве предоплаты по договору поставки, были возвращены ООО "Восток" двумя платежами: платеж на сумму 13 500 000,00 руб. от 29.09.2015 и платеж на сумму 16 500 000,00 руб. от 30.10.2015.

Также, 13.08.2015 между ООО "КЗСК-РТИ" (заимодавец) и ОАО "КЗСК" (заемщик) был заключен договор займа N 1/818, по условиям которого Заимодавец обязался предоставить Заемщику заем в размере 30 000 000,00 руб. под 20 % годовых. Платежным поручением N 117 от 13.08.2015 сумма займа в размере 30 000 000,00 руб. была перечислена Заемщику, ОАО "КЗСК" досрочно погасило обязательство по договору займа перед ООО "КЗСК-РТИ", что подтверждается платежным поручением N7236 от 30.09.2015 на сумму 13 500 000,00 руб., платежным поручением N 8414 от 30.10.2015 на сумму 15 500 000,00 руб. и платежным поручением N 8415 от 30.10.2015 на сумму 1 000 000,00 руб.

С учетом вышеизложенного, апелляционный суд установил, что оспариваемые сделки не могут быть квалифицированы на основании пункта 2 статьи 170 ГК РФ как притворные сделки ввиду их фактического полного исполнения всеми сторонами сделки, поскольку в указанных сделках воля сторон в действительности была направлена на заключение именно тех сделок, которые и были заключены, что сторонами обособленного спора не было опровергнуто.

Выводы суда не противоречат правовой позиции, изложенной в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 18.11.2016 N 306-ЭС16-14958.

Кроме этого, апелляционным судом указано, что виды деятельности ООО "КЗСК-РТИ", согласно сведениям, представленным в ЕГРЮЛ, такие как производство и сбыт резиновых и прочих изделий соответствуют заключенному между сторонами сделкам. Немаловажным будет являться то обстоятельство, что ООО "Восток" является не единственным контрагентом ООО "КЗСК-РТИ" по поставкам.

В подтверждение того, что ООО "КСЗК-РТИ" не является номинальным обществом, выполняющее исключительно транзитную роль для перечисления денежных средств, как указывает об этом ГК "АСВ", в материалы дела представлены договоры поставки с иными контрагентами за разный период времени, а также книга учета продаж и покупок.

Таким образом, судом было установлено, что ООО "КЗСК-РТИ", принимая участие в оспариваемых сделках, действовало исключительно с целью получения прибыли, исходя из своих коммерческих интересов, что соответствует целям создания данного общества; поскольку денежные средства были выплачены ОАО "КЗСК" обратно в ООО "КЗСК-РТИ", фактические обстоятельства по оспариваемым сделкам не позволяют их квалифицировать как сделки прикрывающие фактическое кредитование ОАО "КЗСК" в обход действующего законодательства, так как все перечисленные денежные средства были возвращены ООО "КЗСК-РТИ" согласно условиям заключенных договоров и далее были перечислены в пользу ООО "Восток".

Согласно суждений апелляционного суда, в отличие от других участников оспариваемых сделок, которые уже ликвидированы или находятся в стадии банкротства, ООО "КЗСК-РТИ" является действующим предприятием, в связи с чем суд согласился с выводами суда первой инстанции об отказе в признании вышеуказанных сделок ничтожными как взаимосвязанных, направленных на передачу в обход действующего законодательства денежных средств от АКБ "СПУРТ" (ПАО) к ОАО "КЗСК".; денежные средства реально передавались ООО "Восток", тем более, что в конечном итоге они остались у этого предприятия и Банк в общеисковом порядке может потребовать их возврата у ООО "Восток".

С учетом вышеизложенного, определение суда первой инстанции в данной части было отменено, в удовлетворении заявленного требования в отношении указанной сделки было отказано.

Судебная коллегия соглашается с указанными выводами апелляционного суда, поскольку они основаны на фактических обстоятельствах дела, исследованных доказательствах, их надлежащей правовой оценке и соответствуют нормам права, подлежащим применению к спорным правоотношениям.

По результатам рассмотрения кассационной жалобы Мардаханова М.А., судебная коллегия приходит к следующим выводам.

В кассационной жалобе Мардаханов М.А. просит отменить постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.07.2020 в части прекращения производства по кассационной жалобе Мардаханова М.А.; обжалуемые судебные акты отменить в части перечисления (платежа) 17.11.2014 ООО "Финар" ООО "Индория" денежных средств в сумме 27 199 239,97 руб., оформленного платежным поручением N 290 от 17.11.2014 на сумму 27 200 000 руб.; взыскания с ООО "Индория" в пользу АКБ "Спурт" (ПАО) расходов по уплате государственной пошлины в размере 750 руб.; перечисления (платежа) 26.08.2014 ООО "ФПК Март" ООО "Индория" денежных средств в сумме 5 299 000 руб., оформленного платежным поручением N 307 от 26.08.2014 на сумму 5 600 000 руб.; взыскать с ООО "Индория" в пользу АКБ "Спурт" (ПАО) расходы по уплате государственной пошлины в размере 1000 руб. В указанной части прекратить производство по делу.

Мардаханов М.А. приводит доводы о том, что являлся единственным участником ООО "Индория", и в случае признания сделки недействительной подлежат применению последствия ее недействительности в виде взыскания денежных средств с ООО "Индория", а поскольку ООО "Индория" ликвидировано, данные требования могут быть предъявлены к нему, как участнику Общества, при этом ссылается на судебные акты, принятые в рамках дела N А65-5493/2019 об оспаривании исключения ООО "Индория" из ЕГРЮЛ, в целях возможности последующего привлечения Мардаханова М.А. к субсидиарной ответственности.

Аналогичные доводы были предметом рассмотрения в апелляционном суде, по результатам рассмотрения апелляционной жалобы Мардаханова М.А. суд пришел к выводу о прекращении производства по апелляционной жалобе.

При этом суд апелляционной инстанции исходил из того, что конкурсным управляющим заявлены требования о признании сделок с участием ООО "Индория" на основании пункта 2 статьи 170 ГК РФ, как притворных, прикрывающих собой финансирование банковскими денежными средствами ОАО "КЗСК". Цепочка данного рода притворных сделок, предусматривает перечисление денежных средств в пользу конечного лица - ОАО "КЗСК".

Между тем, к притворным сделкам не применяются общие последствия недействительности сделок, как двусторонняя реституция, а применяются специальные нормы в виде применения к взаимоотношениями сторон притворной сделки правил прикрываемой сделки.

Согласно позиции Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в пункте 7 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2019), утвержденной Президиумом Верховного Суда РФ 27.11.2019, признание договора притворной сделкой не влечет таких последствий, как реституция, поскольку законом в отношении притворных сделок предусмотрены иные последствия - применение к сделке, которую стороны действительно имели в виду (прикрываемой сделке), относящихся к ней правил с учетом существа и содержания такой прикрываемой сделки.

В рассматриваемом случае последствия недействительности притворных сделок применяются только к АКБ "СПУРТ" (ПАО) и к ОАО "КСЗК" как к конечному выгодоприобретателю по притворным сделкам.

Таким образом, обжалуемый судебный акт не нарушает прав Мардаханова М.А., как участника ООО "ИНДОРИЯ", так как роль данного общества в цепочке притворных сделок была всего лишь техническая и заключалась в транзите денежных средств в пользу ОАО "КЗСК".

Судебная коллегия соглашается с выводами апелляционного суда о наличии оснований для прекращения производства по апелляционной жалобе Мардаханова М.А., в связи с чем, оснований для отмены постановления апелляционного суда от 17.07.2020 в данной части не находит.

Производство по кассационной жалобе Мардаханова М.А. на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.03.2020 подлежит прекращению.

Проанализировав доводы, изложенные в кассационной жалобе конкурсного управляющего ООО "Химкапитал", конкурсного управляющего АКБ "Спурт" (ПАО) в лице ГК "Агентство по страхованию вкладов", ОАО "КЗСК" судебная коллегия находит их подлежащими отклонению, поскольку были предметом рассмотрения в судах предыдущих инстанций и им дана надлежащая правовая оценка.

Отклоняя доводы АКБ "Спурт" (ПАО) в лице ГК "АСВ" в части отказа в признании недействительными операций - перечисление (выдача кредита) 13.08.2015 АКБ "Спурт" (ПАО) ООО "Восток" по кредитному договору N 15129 от 13.08.2015 денежных средств в сумме 30 000 000 руб., перечисление (платеж) 13.08.2015 ООО "Восток" ООО "КЗСК-РТИ" денежных средств в сумме 30 000 000 руб. и в части отказа в применении последствий недействительности ничтожной (притворной) сделки в виде признания права требования АКБ "Спурт" (ПАО) к ОАО "КЗСК" по кредитному договору N 15129 от 13.08.2015 на сумму 30 000 000 руб., полагающего, что фактически имел место искусственный кругооборот денежных средств, при котором создавалась видимость наличия одних отношений при сохранении иной экономической их сути - транзита денежных средств до конечного получателя ООО "КЗСК", суды первой и апелляционной инстанций исходили из того, что оспариваемые сделки не могут быть квалифицированы на основании пункта 2 статьи 170 ГК РФ как притворные сделки ввиду их фактического полного исполнения всеми сторонами сделки, поскольку в указанных сделках воля сторон в действительности была направлена на заключение именно тех сделок, которые и были заключены, что сторонами обособленного спора не было опровергнуто.

Признавая необоснованными доводы конкурсного управляющего "Химкапитал", апелляционный суд, проанализировав взаимосвязь оспариваемых сделок, установил, что у ООО "Химкапитал" на даты транзакций не было собственных средств для возврата их ООО "СК - Дзержинск" и перечислению на счет ответчика; отсутствуют доказательства реальности исполнения договоров поставки (доказательства реальности поставки товара по договору поставки, доказательства правомерности владения и распоряжения товаром (правоустанавливающие документы); доказательства доставки товара на территорию Российской Федерации, в случае если оно пересекало таможенную границу; доказательства перемещения товара до места его передачи (транспортная накладная и товарная накладная, доказательства наличия работников у ответчиков) совокупность представленных сделок носит транзитный характер перечислений, повлекший внутригрупповое перераспределение денежных средств между аффилированными лицами.

Кроме того, схема финансирования аффилированных лиц АКБ "Спурт" (ПАО) и ОАО "КЗСК" подтверждена приговором Вахитовского районного суда г. Казани, согласно которого Даутова Е.А. признана виновной в совершении преступлений предусмотренных статьей 172.1, частью 2 статьи 201 УК РФ. Указанным приговором установлено, что Храмов А.В. (главный специалист отдела кредитования АКБ "Спурт" (ПАО) в период времени с 18.02.2012 01.04.2017 организовал поиск и регистрации юридических лиц, подходящих по финансовым показателям для обращения в АКБ "Спурт" с целью получения кредитов и не осуществляющих реальной финансовой - хозяйственной деятельности, а именно: ООО "Стройтрастком", ООО "Финар", ООО "Полис-С", ООО "Рагус", ООО "Тирэм", ООО "Лавэда", ООО "Индория", ООО "Спайн", ООО "ЦентрПром", ООО "Сагал", ООО "Газ-Трейд", ООО "Газинвестспецресурс", ООО "Эктохим", ООО "Карита", ООО "Райсад", ООО "Арахуз", ООО "Аргент-К", ООО "ТД Ирис", ООО "Восток", ООО "Севисные технологии", ООО "Арендные Технологии", ООО "Арту", ООО "Адгезив", ООО "Арника", ООО "Капитал Инжиниринг", в том числе и ООО "Химкапитал".

Доводы ОАО "КЗСК", изложенные в кассационной жалобе о том, что судами первой и апелляционной инстанций не в полном объеме установлены все обстоятельства, связанные с совершением оспариваемых сделок, ОАО "КЗСК" неправомерно признано конечным выгодоприобретателем по всем сделкам, подлежат отклонению, поскольку все обстоятельства по данному обособленному спору были установлены судами первой и апелляционной инстанций на основе представленных в материалы дела доказательств, оценены с учетом положений статьи 71 АПК РФ, а также с учетом вступившего в законную силу приговора суда в отношении Даутовой Е.В.

Доводы относительно необходимости прекращения производства по заявлению в отношении ООО "Адгезив", ООО "Лавэда", ООО "Промгермет", ООО "Индория", ООО "ТД КСЗК+", ООО "РТЭК", ООО "Газ-Трейд", прекративших свою деятельность и исключенных из ЕГРЮЛ, подлежат отклонению, поскольку, как обоснованно указано апелляционным судом, данное обстоятельство не является препятствием для разрешения спора по существу с учетом специфики рассмотрения спора в деле о банкротстве, поскольку ликвидация стороны по оспариваемой сделке с должником не должна противопоставляться независимым кредиторам, арбитражному управляющему и препятствовать их праву на защиту имущественных прав, во избежание баланса интересов сторон (Определение Верховного Суда Российской Федерации от 28.05.2019 N 302-ЭС18-8995 (2).

Доводов, опровергающих выводы судов, а также свидетельствующих о нарушении ли неправильном применении норм материального права, кассационные жалобы не содержат.

Нарушений норм процессуального права, влекущих безусловную отмену судебного акта, судом не допущено.

При таких обстоятельствах судебная коллегия оснований для удовлетворения кассационных жалоб не находит.

В связи с предоставлением отсрочки по уплате государственной пошлины за рассмотрение кассационной жалобы конкурсного управляющего ОАО "КЗСК" Науменко П.П. и отсутствием доказательств ее уплаты ко дню рассмотрения кассационной жалобы по существу, государственная пошлина в размере 3000 руб. подлежит взысканию с ОАО "КЗСК".

На основании изложенного и руководствуясь статьями 150, 286, 288, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

производство по кассационной жалобе Мардаханова Марата Азатовича на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.03.2020 по делу N А65-25939/2017 прекратить.

Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.07.2020 по делу N А65-25939/2017 оставить без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.

Взыскать с открытого акционерного общества "Казанский завод синтетического каучука" в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 3000 руб. за рассмотрение кассационной жалобы.

Поручить Арбитражному суду Республики Татарстан в соответствии со статьей 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации выдать исполнительный лист.

Постановление в части прекращения производства по кассационной жалобе может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в порядке, предусмотренном частью 2 статьи 291 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Е.П. Герасимова

Судьи

А.Р. Кашапов В.А. Самсонов