Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 16 декабря 2020 г. N Ф06-68045/20 по делу N А57-24448/2019

г. Казань

16 декабря 2020 г.

Дело N А57-24448/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 15 декабря 2020 года.

Полный текст постановления изготовлен 16 декабря 2020 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Гильмановой Э.Г.,

судей Топорова А.В., Сабирова М.М.,

при участии представителей:

Лысенко Дмитрия Леонидовича - Измайлова А.А., доверенность от 06.08.2020 N 77 АГ 4257577,

общества с ограниченной ответственностью "Сигнал-Инвест" - Ильина А.В., доверенность от 17.05.2018 N 1/18,

общества с ограниченной ответственностью "ЛК "Энакс" - Рубцова Д.В., доверенность от 27.11.2019 N 5,

акционерного общества Энгельсское опытно-конструкторское бюро "Сигнал" имени А.И. Глухарева - Казанцева В.А., доверенность от 08.01.2020 б/н,

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Сигнал-Инвест", общества с ограниченной ответственностью "ЛК "Энакс" и Рубцова Дениса Валерьевича

на решение Арбитражного суда Саратовской области от 15.06.2020 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.09.2020

по делу N А57-24448/2019

по исковому заявлению Лысенко Дмитрия Леонидовича к обществу с ограниченной ответственностью "Сигнал-Инвест" (ОГРН 1026401975973, ИНН 6449031372), обществу с ограниченной ответственностью "ЛК "Энакс" (ОГРН 1046414902775, ИНН 6449973341), Хахулину Михаилу Борисовичу, Рубцову Денису Валерьевичу, Ковалевой Татьяне Игоревне о признании недействительными ничтожных сделок, с участием третьих лиц: акционерного общества Энгельсское опытно-конструкторское бюро "Сигнал" имени А.И. Глухарева (ОГРН 1026401988249, ИНН 6449013609), акционерного общества "Сервис-Реестр" (ОГРН 1028601354055, ИНН 8605006147), Никонова Александра Владимировича, общества с ограниченной ответственностью "ТИАЙСИ" (ИНН 6449094076, ОГРН 1196451010876), общества с ограниченной ответственностью "ТД "САНАР" (ОГРН 1097746001088, ИНН 7727682260), Атоняна Армена Завеновича, Апоряна (Де Апро) Вагана Гришаевича, Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020), Чумакова Александра Валерьевича,

УСТАНОВИЛ:

Лысенко Дмитрий Леонидович (далее - Лысенко Д.Л.), акционер акционерного общества Энгельсское опытно-конструкторское бюро "Сигнал" имени А.И. Глухарева (далее - АО ЭОКБ "Сигнал" имени А.И. Глухарева) обратился в Арбитражный суд Саратовской области к обществу с ограниченной ответственностью "Сигнал-Инвест" (далее - ООО "Сигнал-Инвест), обществу с ограниченной ответственностью "ЛК "Энакс" (далее - ООО "ЛК "Энакс"), Хахулину Михаилу Борисовичу, Рубцову Денису Валерьевичу, Ковалевой Татьяне Игоревне с исковым заявлением, о признании недействительными ничтожных сделок: по договору купли-продажи 16 626 обыкновенных бездокументарных акций АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева, заключенному между ООО "ЛК "Энакс" и ООО "Сигнал-Инвест" 30.05.2019; по договору купли-продажи 100 привилегированных акций АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева, заключенному между ООО "Сигнал-Инвест" и Рубцовым Д.В. 05.03.2019; по договору купли-продажи 5 привилегированных акций АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева, заключенному между Рубцовым Д.В. и Хахулиным М.Б. 27.03.2019; по договору купли-продажи 5 привилегированных акций АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева, заключенному между Рубцовым Д.В. и Ковалевой Т.И. (с учетом принятых судом уточнений исковых требований).

Суд в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлек ООО "ТИАЙСИ", ООО "ТД "САНАР", Атоняна Армена Завеновича, Апоряна (Де Апро) Вагана Гришаевича, ЦБ РФ в лице Отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления ЦБ РФ, Чумакова Александра Валерьевича.

Решением Арбитражного суда Саратовской области от 15.06.2020, оставленным без изменения постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.09.2020, исковые требования удовлетворены частично. Признана недействительной ничтожная сделка по приобретению ООО "Лизинговая компания "Энакс" у ООО "Сигнал-Инвест" 16 626 обыкновенных именных бездокументарных акций АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева, оформленная договором купли-продажи акций АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева от 30.05.2019.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО "Сигнал-Инвест", ООО "ЛК "Энакс" и Рубцов Д.В. обратились в арбитражный суд с кассационными жалобами, в которых фактически просят указанные судебные акты отменить в удовлетворенной части требований, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований в полном объеме.

Заявители в кассационных жалобах ссылаются на нарушение судами норм материального и процессуального права, а также на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам.

Поскольку заявителями кассационных жалоб принятые по делу судебные акты обжалуются только в части, суд кассационной инстанции проверяет законность обжалованных судебных актов в пределах доводов кассационной жалобы (часть 1 статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ)).

Проверив законность судебных актов в обжалуемой части по правилам главы 35 АПК РФ, изучив материалы дела, доводы кассационных жалоб, судебная коллегия не находит правовых оснований к их отмене.

Как следует из материалов дела и установлено судами, уставной капитал АО ЭОКБ "Сигнал" состоит из 88 717 акций, из них 66 538 обыкновенных именных бездокументарных акций и 22 179 привилегированных именных бездокументарных акций.

Лысенко Д.Л. владеет 23 747 акциями АО ЭОКБ "Сигнал", из которых 4949 обыкновенных именных бездокументарных акций, 18 798 - привилегированных.

05 апреля 2017 года Никонов А.В. приобрел 22 623 обыкновенные именные бездокументарные акции АО ЭОКБ "Сигнал" (25,5 % от общего количества акций предприятия).

Кроме того, Никонов А.В. является владельцем доли ООО "Сигнал-Инвест" в размере 54,5015%, соответственно является аффилированным лицом по отношению к обществу.

По состоянию на 05.04.2017 ООО "Сигнал-Инвест" являлось акционером АО ЭОКБ "Сигнал" и владело 14 330 акциями, из них 13 963 обыкновенных именных бездокументарных акции и 367 привилегированных именных бездокументарных акций (16,152 % от общего количества акций).

Таким образом, 05.04.2017 ООО "Сигнал-Инвест" (с учетом акций, принадлежащих ему и его аффилированным лицам) стало владельцем более 30% общего количества обыкновенных и привилегированных акций Общества, предоставляющих право голоса в соответствии с пунктом 5 статьи 32 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах) (41,652% от общего количества акций АО ЭОКБ "Сигнал"), и в силу пункта 1 статьи 84.2 Закона об акционерных обществах обязано было в срок не позднее 10.05.2017 направить акционерам - владельцам остальных акций, предложение о приобретении акций Общества.

С 14.07.2018 ООО "Сигнал-Инвест" самостоятельно стало владельцем пакета акций АО ЭОКБ "Сигнал" в количестве 36 953 штуки в размере 41,652% от общего количества акций (Предписание ЦБ РФ об устранении ООО "Сигал-Инвест" нарушений законодательства РФ от 16.05.2019 N С59-7-27/8147).

Данные обстоятельства также установлены вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Нижегородской области от 27.02.2019 по делу N А43-39213/2018.

В соответствии с пунктами 1, 6 статьи 84.2 Закона об акционерных обществах лицо, которое приобрело более 30% общего количества акций публичного общества, указанных в пункте 1 статьи 84.1 настоящего Федерального закона, с учетом акций, принадлежащих этому лицу и его аффилированным лицам, в течение 35 дней с момента внесения соответствующей приходной записи по лицевому счету (счету депо) или с момента, когда это лицо узнало или должно было узнать о том, что оно самостоятельно или совместно с его аффилированными лицами владеет указанным количеством таких акций, обязано направить акционерам - владельцам остальных акций соответствующих категорий (типов) и владельцам эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в такие акции, публичную оферту о приобретении у них таких ценных бумаг (далее - обязательное предложение).

С момента приобретения более 30% общего количества акций публичного общества, указанных в пункте 1 настоящей статьи, и до даты направления в публичное общество обязательного предложения, соответствующего требованиям настоящей статьи, лицо, указанное в пункте 1 настоящей статьи, и его аффилированные лица имеют право голоса только по акциям, составляющим 30 процентов таких акций. При этом остальные акции, принадлежащие этому лицу и его аффилированным лицам, голосующими акциями не считаются и при определении кворума не учитываются.

ООО "Сигнал-Инвест" не исполнена обязанность, предусмотренная требованиями статьи 84.2 Закона об акционерных обществах.

05 февраля 2019 года ООО "Сигнал-Инвест" в соответствии с пунктом 1 статьи 84.9 Закона об акционерных обществах направило в Волго-Вятское Главное управление ЦБ РФ предварительное обязательное предложение (от 05.02.2019 вх. N 11831). По результатам проверки предварительного обязательного предложения Банком России было выдано предписание ООО "Сигнал-Инвест" о приведении обязательного предложения в соответствие с требованиями законодательства РФ.

Поскольку обязательного предложения в порядке статьи 84.2 Закона об акционерных обществах ООО "Сигнал-Инвест" не сделало, реестродержателем АО "Сервис-Реестр" было ограничено количество голосов, которым оно могло распоряжаться в ходе общих собраний акционеров АО ЭОКБ "Сигнал", а именно голосовать только 30% от имеющихся голосующих акций.

На основании договора купли-продажи от 05.03.2019 ООО "Сигнал-Инвест" передало в собственность Рубцова Д.В. 100 привилегированных именных бездокументарных акций АО ЭОКБ "Сигнал".

На основании договоров от 27.03.2019 Рубцов Д.В. продал Хахулину М.Б., Ковалевой Т.И., Чумакову А.В. по 5 привилегированных именных бездокументарных акций АО ЭОКБ "Сигнал" каждому.

30 мая 2019 года по договору купли-продажи акций АО ЭОКБ "Сигнал" ООО "Сигнал-Инвест" передало в собственность ООО "ЛК "Энакс" 16 626 обыкновенных именных бездокументарных акций.

В обоснование заявленных исковых требований истец ссылается на аффилированность указанных лиц и мнимость совершенных сделок; спорные договоры свидетельствуют о совершении Никоновым А.В. с участием аффилированного лица ООО "Сигнал-Инвест" действий, связанных с намерением создать формальную видимость перехода права собственности на часть акций с целью несоблюдения положений пункта 1 статьи 84.2 Закона об акционерных обществах.

По мнению истца, ответчики намеренно предприняли меры по преодолению установленного статьей 84.2 Закона об акционерных обществах ограничения права голосования только 30% от общего количества имеющихся у аффилированных лиц акций, что повлекло нарушение прав истца и других акционеров в связи со сменой корпоративного контроля над акционерным обществом.

Ссылаясь на указанные обстоятельства, истец обратился в арбитражный суд с настоящими исковыми требованиями.

Разрешая спор, суды предыдущих инстанций исходили из обоснованности и законности заявленных требований. При этом суды руководствовались положениями статей 153, 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), статьи 65 АПК РФ, правовой позицией, изложенной в пунктах 86, 87 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации", пунктом 1 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (утв. Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020).

Оценив материалы дела и представленные в него доказательства, суды, установив, что договор купли-продажи акций от 30.05.2019 между ООО "Сигнал-Инвест" и ООО "ЛК "Энакс" заключен на нерыночных условиях, недоступных независимым участникам гражданского оборота (длительная отсрочка в оплате без предоставления какого-либо обеспечения, юридическому лицу, не способному исполнить обязательства в силу отсутствия денежных средств) и не имеет экономической целесообразности, пришли к выводу об аффилированности сторон сделки и наличии у нее иной цели, нежели извлечение прибыли.

Такой целью является обход запрета, установленного пунктом 1 статьи 84.2 Закона об акционерных обществах и уклонение от совершения обязательного предложения остальным акционерам АО ЭОКБ "Сигнал" о приобретении акций.

Согласно протоколу об итогах аукциона от 08.02.2017 N 02А Никонов А.В. приобрел 22 623 обыкновенные именные бездокументарные акции АО ЭОКБ "Сигнал" по цене 263 700 000 руб., следовательно, стоимость 1 акции составила не менее чем 11 656,27 руб.

Впоследствии эти акции перешли к ООО "Сигнал-Инвест".

В оспариваемом договоре купли-продажи от 30.05.2019 ООО "Сигнал-Инвест" и ООО "ЛК "Энакс" оценили стоимость одной акции в размере 7 290 руб. Данная стоимость указана в отчете от 15.01.2019 N 20/12-2018-1Б, выполненном ООО "ПрофОценка и Экспертиза".

До заключения оспариваемой сделки в предписаниях ЦБ РФ от 20.02.2019 N Т4-35-2-8/5050 и от 16.04.2019 N Т4-35-2-8/11493 указано, что названный выше отчет является недостоверным, составленным с грубым нарушением федеральных стандартов оценки, а указанная в нем стоимость акций АО ЭОКБ "Сигнал" не соответствует рыночной и явно занижена.

Принимая во внимание изложенные обстоятельства, суды пришли к выводу, что, заключая 30.05.2019 договор купли-продажи акций, стороны заведомо указали несоответствующую рыночной стоимости (заниженную) цену; разница между ценой покупки акции и ценой их продажи составляет минус 4366,27 руб. за 1 акцию, а общая сумма убытка, причиненного сделкой ООО "Сигнал-Инвест" как минимум составила 73 593 605,02 руб., что подтверждает довод истца об отсутствии экономического смысла ее заключения.

По итогам 2018 года доход ООО ЛК "Энакс" составил 1 970 000 руб. (информация из Casebook), в то время как стоимость приобретенных акций равна 121 203 540 руб., тогда как из платежного поручения от 06.06.2019 N 104 и Приложения N 1 к вышеназванному договору следует, что из 121 203 540 руб. ООО "ЛК "Энакс" выплатило только 5 000 000 руб., в выплате остальной суммы была представлена беспроцентная рассрочка на 3 года, сроком до 30.05.2022 без какого-либо обеспечения, в отсутствие к тому объективных причин.

В этой связи судами сделан правильный вывод, что стороны не имели намерения на возникновение, изменение, прекращение гражданских прав и обязанностей, обычно порождаемых такой сделкой, квалифицировав данную сделку как ничтожную.

Судами также принято во внимание, что до заключения спорной сделки, 28.05.2019 90 % долей ООО "ЛК "Энакс", на баланс которого впоследствии поступили 16 626 акций АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева (купленные ранее Никоновым А.В. за сумму 193 797 145 руб.), были уступлены ООО "ТИАЙСИ" за 143 000 руб., то есть в отсутствие к тому каких-либо объективных и экономических причин. Изменения в ЕГРЮЛ были зарегистрированы 04.06.2019.

Данные условия расценены судами как нетипичные и недоступные для независимых участников гражданского оборота, возможные лишь при наличии доверительных отношений, возникших вследствие аффилированности сторон сделок, поскольку в результате их заключения произошла условно безвозмездная передача акций во временное управление аффилированному лицу, и сделан вывод о том, заключение 30.05.2019 оспариваемого договора купли-продажи акций, а также приобретение ООО "ТИАЙСИ" 90% долей в ООО "ЛК "Энакс" совершено с целью создания видимости перехода контроля над 16 626 обыкновенными акциями АО ЭОКБ "Сигнал" независимому акционеру.

Оспариваемая сделка была совершена в течение срока действия предписания Банка России о необходимости направления всем акционерам АО ЭОКБ "СИГНАЛ" им. А.И. Глухарева обязательного предложения о приобретении акций общества, непосредственно перед датой проведения годового общего собрания акционеров.

Создание ООО "Сигнал-Инвест" видимости уменьшения принадлежащего ему пакета голосующих акций АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева до размера не превышающего 30% от общего количества голосующих акций подтверждается, в том числе совместными действиями после продажи акций ООО "Сигнал-Инвест" и ООО ЛК "Энакс" по истребованию документов бухгалтерского учета АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева (требования б/н от 23.08.2019, от 10.03.2020). Документацию АО ЭОКБ "Сигнал" им. А.И. Глухарева получал общий представитель ответчиков ООО "Сигнал-Инвест" и ООО "ЛК "Энакс" Овчинникова Д.В.

После заключения оспариваемых сделок ООО "Сигнал-Инвест", ООО "ЛК "Энакс", Ковалева Т.И., Рубцов Д.В. и Хахулин М.Б. на годовом общем собрании акционеров голосовали "согласовано", в том числе при избрании членов совета директоров.

Судами установлено, что согласно информации из ЕГРЮЛ 99,8 % долей ООО "ТИАЙСИ" принадлежит Атоняну А.З., который приобрел доли в Обществе за день до покупки долей ООО "ЛК "Энакс" (03.06.2019).

Единоличным исполнительным органом ООО "ТИАЙСИ", созданного 16.05.2019, избран Рубцов Д.В.

Единоличным исполнительным органом ООО ЛК "Энакс" назначен Хахулин М.Б.

Договоры купли-продажи акций АО ЭОКБ "СИГНАЛ" им. А.И. Глухарева от 30.04.2019 и купли-продажи доли ООО ЛК "Энакс" подписаны от имени ООО "Сигнал-Инвест" директором Тимофеевым В.В., от имени ООО ЛК "Энакс" - директором Хахулиным М.Б., от имени ООО "ТИАЙСИ" - директором Рубцовым Д.В.

ООО "Сигнал-Инвест", ООО "ЛК "Энакс", ООО "ТИАЙСИ", Рубцов Д.В., Хахулин М.Б. образуют группу аффилированных лиц, что подтверждается выписками из ЕГРЮЛ, предоставленной суду МРИ ФНС N 7 по Саратовской области информацией в отношении Рубцова Д.В., Хахулина М.Б.

Из письма от 27.06.2019 N 059-7-2-7/11038 ЦБ РФ в адрес ООО "Сигнал-Инвест" следует, что поскольку протоколом общего собрания участников от 06.06.2019 в ООО "ЛК "Энакс" был переизбран директор по предложению ООО "ТИАЙСИ", в настоящее время нет оснований для признания ООО "ЛК "Энакс" и ООО "Сигнал-инвест" группой лиц и аффилированными лицами. Данные обстоятельства свидетельствуют о том, что до переизбрания директора ООО "ЛК "Энакс" ЦБ РФ усматривал признаки аффилированности между ООО "ЛК "Энакс" и ООО "Сигнал-Инвест".

Таким образом, усмотрев факт злоупотребления правом со стороны ответчиков по отношению к истцу, выразившееся в стремлении преодолеть, установленное статьей 84.2 Закона об акционерных обществах ограничение голосования только 30 % от общего количества имевшихся у него акций, суды пришли к выводу, что совокупность вышеуказанных обстоятельств свидетельствует о мнимости сделки по приобретению ООО "ЛК "Энакс" у ООО "Сигнал-Инвест" 16 626 обыкновенных именных бездокументарных акций АО ЭОКБ "Сигнал", оформленной договором купли-продажи акций от 30.05.2019.

Исходя из положений пункта 2 статьи 167, пункта 1 статьи 170 ГК РФ, суды сделали вывод о невозможности применения к мнимой сделке реституции.

Суд кассационной инстанции полагает, судами первой и апелляционной инстанций при рассмотрении настоящего спора правильно определен круг обстоятельств, имеющих значение для разрешения спора и подлежащих исследованию, проверке и установлению по делу, правильно определены законы и иные нормативные акты, которые следовало применить по настоящему делу, дана оценка всем имеющимся в деле доказательствам с соблюдением требований законодательства.

По существу изложенные в кассационной жалобе доводы сводятся к несогласию с выводами судов первой и апелляционной инстанций относительно установленных обстоятельств спора, в связи с чем подлежат отклонению судом кассационной инстанции, поскольку направлены на их переоценку.

Между тем, переоценка установленных судами первой или апелляционной инстанций обстоятельств и доказательств по делу находится за пределами компетенции и полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, определенных положениями статей 286, 287 АПК РФ, в соответствии с которыми суд кассационной инстанции не вправе пересматривать фактические обстоятельства дела, установленные судами при их рассмотрении, давать иную оценку собранным по делу доказательствам, устанавливать или считать доказанными обстоятельства, которые не были установлены в решении или постановлении либо были отвергнуты судом первой или апелляционной инстанции.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 288 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебных актов, судом округа не установлено.

С учетом изложенного обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Саратовской области от 15.06.2020 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.09.2020 по делу N А57-24448/2019 оставить без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке и сроки, установленные статьями 291.1., 291.2. Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Э.Г. Гильманова

Судьи

А.В. Топоров М.М. Сабиров