Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 15 февраля 2021 г. N Ф06-49/21 по делу N А55-21551/2018

г. Казань

15 февраля 2021 г.

Дело N А55-21551/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 09 февраля 2021 года.

Полный текст постановления изготовлен 15 февраля 2021 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Коноплёвой М.В.,

судей Ивановой А.Г., Моисеева В.А.,

при участии представителей:

муниципального предприятия городского округа Самара "Трамвайно-троллейбусное управление" - Погоняевой Е.Н., доверенность от 11.01.2021 N 5,

конкурсного управляющего акционерным обществом Коммерческим банком "ГАЗБАНК" государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - Денисовой Т.Д., доверенность от 22.12.2020 (в режиме онлайн),

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу муниципального предприятия городского округа Самара "Трамвайно-троллейбусное управление"

на определение Арбитражного суда Самарской области от 13.10.2020 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.11.2020

по делу N А55-21551/2018

по заявлению конкурсного управляющего акционерным обществом Коммерческим банком "ГАЗБАНК" государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" к муниципальному предприятию городского округа Самара "Трамвайно-троллейбусное управление" о признании сделок недействительными в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества Коммерческого банка "ГАЗБАНК" (ИНН 6314006156, ОГРН 1026300002244),

УСТАНОВИЛ:

приказом Банка России от 11.07.2018 N ОД-1740 у акционерного общества Коммерческий банк "ГАЗБАНК" (далее - Газбанк) отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

В соответствии с приказом Банка России от 11.07.2018 N ОД-1741 в Газбанке назначена временная администрация.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 06.08.2018 по заявлению Центрального Банка Российской Федерации возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) Газбанка.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 02.10.2018 Газбанк признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство).

Агентство обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании недействительными сделками банковских операций от 11.07.2018 по перечислению денежных средств с расчетного счета муниципального предприятия городского округа Самара "Трамвайно-Троллейбусное управление" (далее - Предприятие), открытого в Газбанке, на общую сумму 17 773 878,89 руб., и применении последствия недействительности сделок.

К участию в рассмотрении обособленного спора в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен Департамент управления имуществом городского округа Самары.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 13.10.2020, оставленным без изменения постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.11.2020, заявленные Агентством требования удовлетворены. Признаны недействительными сделками банковские операции Предприятия по перечислению денежных средств с расчетного счета Предприятия N 40702810100020001368, открытого в Газбанке, на общую сумму 17 773 878 руб. 89 коп., совершенные 11.07.2018, а именно:

- перевод на сумму 7 174 000 руб. с назначением платежа "Частичная оплата кредита за июль 2018 г. 0142300048517000494-0811823-01 от 12.07.2017г.г, НДС не облагается",

- перевод на сумму 4 167 000 руб. с назначением платежа "Частичная оплата кредита за июль 2018 г. 0142300048518000987-0811823-01 от 13.06.2018 НДС не облагается",

- перевод на сумму 1 432 878,89 руб. с назначением платежа "Частичная оплата кредита за июль 2018 г. 0142300048517001374-0811823-01 от 11.12.2017 г. НДС не облагается."

- перевод на сумму 5 000 000 руб. с назначением платежа "Частичная оплата кредита за июль 2018 г по дог.6795кл от 05.05.2017 г. НДС не предусмотрен".

Применены последствия недействительности сделки в виде восстановления задолженности Газбанка перед Предприятием по расчетному счету N 40702810100020001368 в размере 17 773 878 руб. 89 коп. и восстановления задолженности Предприятия перед Газбанком по кредитному договору (контракту) N 0142300048517000494-0811823-01 от 12.07.2017 в размере 7 174 000 руб.; по кредитному договору (контракту) N 0142300048518000987-0811823-01 от 13.06.2018 в размере 4 167 000 руб.; по кредитному договору (контракту) N 0142300048517001374-0811823-01 от 11.12.2017 в размере 1 432 878 руб. 89 коп.; по кредитному договору N 6795кл от 05.05.2017 в размере 5 000 000 руб.

В кассационной жалобе Предприятие просит принятые по обособленному спору судебные акты отменить, в удовлетворении заявленных требований отказать, мотивируя неправильным применением судами норм материального права, несоответствием выводов фактическим обстоятельствам дела и представленным доказательствам. Заявитель жалобы указывает, что в материалах дела отсутствуют доказательства того, что Газбанк исполнил поручение клиента с целью причинения вреда имущественным правам своих кредиторов.

Проверив законность обжалуемых судебных актов в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), суд кассационной инстанции оснований для их отмены не находит.

Как установлено судами и следует из материалов дела, между Газбанком и Предприятием заключен кредитный договор (контракт) от 12.07.2017 N 0142300048517000494-0811823-01, по условиям которого Газбанк обязался предоставить Предприятию кредит на пополнение оборотных средств с открытием возобновляемой кредитной линии с лимитом задолженности 165 000 000 руб. на срок не более 24 месяцев, с погашением по графику выборки кредитных ресурсов с правом досрочного погашения. В соответствии с пунктами 1.4, 1.5 кредитного договора окончательный срок возврата кредита не позднее 28.06.2019, заемщик уплачивает банку проценты в размере 18% годовых. Погашение заемщиком кредита должно производиться на основании платежного поручения, направленного заемщиком (пункт 3.1 кредитного договора). Проценты за пользование кредитом оплачиваются ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за расчетным (пункт 3.4 кредитного договора). Банк предоставлял заемщику кредит траншами.

Между Газбанком и Предприятием заключен кредитный договор (контракт) от 13.06.2018 N 0142300048518000987-0811823-01, по условиям которого Газбанк обязался предоставить Предприятию кредит на пополнение оборотных средств с открытием возобновляемой кредитной линии с лимитом задолженности 50 000 000 руб. на срок не более 12 месяцев, с погашением по графику выборки кредитных ресурсов с правом досрочного погашения. Заемщик уплачивает банку проценты в размере 18 % годовых (пункт 1.5 кредитного договора). Согласно пункту 1.4. кредитного договора окончательный срок возврата кредита не позднее 13.06.2019. Погашение заемщиком кредита должно производиться на основании платежного поручения, направленного заемщиком (пункт 3.1. кредитного договора). Проценты за пользование кредитом оплачиваются ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за расчетным (пункт 3.4 кредитного договора). Банк предоставлял заемщику кредит траншами.

Между Газбанком и Предприятием заключен кредитный договор (контракт) от 11.12.2017 N 0142300048517001374-0811823-01, по условиям которого Газбанк обязался предоставить Предприятию кредит на пополнение оборотных средств с открытием возобновляемой кредитной линии с лимитом задолженности 50 000 000 руб. на срок не более 24 месяцев, с погашением по графику выборки кредитных ресурсов с правом досрочного погашения. Заемщик уплачивает банку проценты в размере 18% годовых (пункт 1.5. кредитного договора). Согласно пункту 1.4. кредитного договора окончательный срок возврата кредита не позднее 25.11.2019. Погашение заемщиком кредита должно производиться на основании платежного поручения, направленного заемщиком (пункт 3.1. кредитного договора). Проценты за пользование кредитом оплачиваются ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за расчетным (пункт 3.4. кредитного договора). Банк предоставлял заемщику кредит траншами.

Между Газбанком и Предприятием заключен кредитный договор от 05.05.2017 N 6795кл, по условиям которого Газбанк обязался предоставить Предприятию кредит с соблюдением максимальной величины единовременной ссудной задолженности (лимита задолженности) в соответствии с графиком, указанным в кредитном договоре на пополнение оборотных средств. Заемщик уплачивает банку проценты в размере 18% годовых (пункт 1.5. кредитного договора). Согласно пункту 1.4. кредитного договора окончательный срок возврата кредита не позднее 30.05.2019. Погашение заемщиком кредита должно производиться на основании платежного поручения, направленного заемщиком (пункт 3.1. кредитного договора). Проценты за пользование кредитом оплачиваются ежемесячно, не позднее пятого числа месяца, следующего за расчетным (пункт 3.4. Кредитного договора). Банк предоставлял заемщику кредит траншами.

Согласно выписке по лицевому счету Предприятия N 40702810100020001368, открытому в Газбанке, 11.07.2018 (в день отзыва лицензии) в целях погашения кредитов по вышеуказанным кредитным договорам проведены следующие банковские операции на общую сумму 17 773 878,89 руб., в том числе: перевод на сумму 7 174 000 руб. с назначением платежа "Частичная оплата кредита за июль 2018 г. 0142300048517000494-0811823-01 от 12.07.2017 НДС не облагается"; перевод на сумму 4 167 000 руб. с назначением платежа "Частичная оплата кредита за июль 2018 г. 0142300048518000987-0811823-01 от 13.06.2018 НДС не облагается"; перевод на сумму 1 432 878,89 руб. с назначением платежа "Частичная оплата кредита за июль 2018 г. 0142300048517001374-081-1823-01 от 11.12.2017 НДС не облагается"; перевод на сумму 5 000 000 руб. с назначением платежа "Частичная оплата кредита за июль 2018 г. по дог. 6795кл от 05.05.2017 НДС не предусмотрен".

Агентство, ссылаясь на то, что оспариваемые банковские операции по погашению кредита Предприятием со своего расчетного счета, открытого в Газбанке, были совершены после отзыва лицензии у Газбанка и назначения временной администрации, в результате вышеуказанных сделок Предприятие получило предпочтительное удовлетворение своих требований перед иными кредиторами Газбанка, обратилось в суд с требованиями о признании сделок недействительными на основании пунктов 1, 2 статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве).

Суды, удовлетворяя заявленные требования, правомерно исходили из следующего.

Согласно пункту 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, если сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка с предпочтением, может быть признана недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

В силу пункта 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве, периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Учитывая, что временная администрация по управлению Газбанком назначена 11.07.2018, а оспариваемые сделки совершены после назначения временной администрации - 11.07.2018, суды правомерно указали на то, что они совершены в период подозрительности, установленный пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 11 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума N 63), если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве, для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, в связи с чем, наличие иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента) не требуется.

Для признания сделки совершенной с предпочтением существенным обстоятельством является само наличие денежных обязательств банка перед иными (помимо получившего имущество) кредиторами, в частности кредиторами по вкладам, банковским счетам и др.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в пункте 10 постановления Пленума N 63, бремя доказывания того, что сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения, лежит на оспаривающем ее лице.

Разрешая данный обособленный спор, суды приняли во внимание вступившее в законную силу решение Арбитражного суда Самарской области от 02.10.2018 по данному делу, которым установлено, что именно 11.07.2018 выявлен признак несостоятельности (банкротства) Газбанка, предусмотренный пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, поскольку стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами, так как размер активов (имущества) кредитной организации по состоянию на дату отзыва лицензии 11.07.2018 составлял 17 419 532 тыс.руб., а обязательства кредитной организации на дату отзыва лицензии составляли 21 866 109 тыс.руб. Величина обязательств Газбанка превышает величину его активов (имущества) на 4 446 577 тыс.руб.

Судами было установлено, что согласно выписке из реестра требований кредиторов Газбанка общая сумма требований кредиторов первой очереди составляет 18 464 179 тыс.руб., сумма требований кредиторов третьей очереди составляет 1 337 149 тыс.руб.

Из отчета Агентства по состоянию на 01.04.2019 следует, что с учетом результатов, полученных при проведении обследования финансового состояния кредитной организации, всего активов Газбанка установлено на сумму 4 027 642 тыс.руб.

В подпункте "в" пункта 35.3 Постановления Пленума N 63 разъяснено, что банковская операция не может быть признанной совершенной в рамках обычной хозяйственной деятельности, если установлено, что она совершена в обход других ожидающих исполнения платежей клиентов.

Установив, что у Газбанка на момент совершения сделок 11.07.2018 имелись неисполненные обязательства перед иными клиентами из-за отсутствия средств на корреспондентском счете, что свидетельствует о предпочтительности удовлетворения требований Предприятия и выходе оспариваемых сделок за пределы обычной хозяйственной деятельности, суды пришли к правомерному выводу о том, что оспариваемые банковские операции являются сделками, влекущими преимущественное удовлетворение требований одного кредитора перед другими, и имеются все основания для признания сделок недействительными по пунктам 1, 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

В спорном случае Предприятию оказано предпочтение в виде возможности распорядиться имеющимися на его расчетном счете денежными средствами при наличии неисполненных требований иных кредиторов Газбанка.

Осуществив платежи в счет досрочного погашения задолженности по кредитным договорам перед Газбанком, Предприятие получило предпочтительное удовлетворение своих требований перед требованиями других кредиторов должника, поскольку в отсутствие оспариваемых банковских операций Предприятие могло бы требовать получения денежных средств со своего расчетного счета только в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве.

В результате совершения оспариваемых сделок денежные средства не пополнили конкурсную массу должника, а были направлены на погашение кредитных обязательств, что в свою очередь привело к погашению принадлежащих Газбанку имущественных прав.

Кроме того, статьей 13 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1) предусмотрено, что осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

В соответствии с пунктом 5 части 9 статьи 20 Закона N 395-1 с момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций прекращаются прием и осуществление по корреспондентским счетам кредитной организации платежей на счета клиентов кредитной организации (физических и юридических лиц). Кредитные организации и учреждения Банка России осуществляют возврат платежей, поступающих после дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций в пользу клиентов кредитной организации, на счета плательщиков в банках-отправителях.

Пунктом 1.1 Указания Банка России от 05.07.2007 N 1853-У "Об особенностях осуществления кредитной организацией расчетных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций и о счетах, используемых конкурсным управляющим (ликвидатором, ликвидационной комиссией)" предусмотрено, что со дня отзыва у кредитной организации лицензии последняя прекращает операции по корреспондентским счетам за исключением исполнения текущих платежей.

Таким образом, после отзыва у кредитной организации лицензии ее клиенты утрачивают возможность распоряжаться денежными средствами на счетах, а остатки денежных средств, учтенные на банковских счетах, трансформируются в денежное требование клиента как кредитора банка, которое подлежит удовлетворению в порядке, установленном законодательством о банкротстве.

Соответственно, после отзыва лицензии на осуществление банковских операций невозможно совершать банковские операции по погашению кредитных обязательств, равно как совершать какие-либо другие банковские операции, влекущие правовые и экономические последствия.

Поскольку у Газбанка 11.07.2018 отозвана лицензия на осуществление банковских операций, кредитная организация признана банкротом, то в силу прямого указания закона с 11.07.2018 Газбанк не вправе был осуществлять банковские операции по счетам.

С учетом изложенного суд округа полагает, что суды первой и апелляционной инстанций, оценив по правилам статьи 71 АПК РФ собранные по делу доказательства, доводы и возражения лиц, участвующих в деле, руководствуясь указанными нормами и разъяснениями, правильно установили существенные для разрешения спора обстоятельства, и пришли к обоснованному выводу о доказанности всей совокупности условий для признания спорной операции недействительной сделкой.

Последствия недействительности сделок применены судами правильно, в соответствии с положениями статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьи 61.6 Закона о банкротстве.

Доводы, изложенные в кассационной жалобе, подлежат отклонению, так как они не свидетельствуют о неправильном применении судами норм права, направлены на переоценку доказательств и установленных судами фактических обстоятельств.

При таких обстоятельствах суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены принятых по обособленному спору судебных актов.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 288 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебных актов, не установлено.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Самарской области от 13.10.2020 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.11.2020 по делу N А55-21551/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

М.В. Коноплёва

Судьи

А.Г. Иванова В.А. Моисеев