Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 31 мая 2022 г. N Ф06-18239/22 по делу N А12-18077/2017

г. Казань

31 мая 2022 г.

Дело N А12-18077/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 24 мая 2022 года.

Полный текст постановления изготовлен 31 мая 2022 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Фатхутдиновой А.Ф.,

судей Ивановой А.Г., Самсонова В.А.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Палеевой С.Г. (протоколирование ведется с использованием систем веб-конференции, материальный носитель видеозаписи приобщается к протоколу),

при участии посредством веб-конференции представителей:

ООО "Электромера" - Шальнева А.А. (доверенность от 01.06.2021),

АО "Инвестторгбанк" - Добровольской М.В. (доверенность от 25.10.2021),

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле - извещенных надлежащим образом,

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобу акционерного общества "Инвестторгбанк"

на определение Арбитражного суда Волгоградской области от 30.12.2021 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022

по делу N А12-18077/2017

по заявлению акционерного общества "Инвестторгбанк" о признании недействительными сделок (действий по исполнению (зачетов) от 30.12.2016, 21.08.2017, 01.11.2017, заключенных между открытым акционерным обществом "Завод железобетонных изделий и конструкций" и обществом с ограниченной ответственность "Электромера", и применении последствий их недействительности

в рамках дела о признании открытого акционерного общества "Завод железобетонных изделий и конструкций" (ОГРН 1023404238440) несостоятельным (банкротом),

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Волгоградской области от 28.05.2018 открытое акционерное общество "Завод железобетонных изделий и конструкций" (далее - должник, ОАО "ЗЖБИК") признано несостоятельным (банкротом), конкурсным управляющим утверждена Ломаева Ольга Мерсиавовна.

19.04.2021 акционерное общество "Инвестторгбанк" (ПАО) (далее - АКБ "Инвестторгбанк", Банк) обратилось с заявлением о признании недействительными действий ООО "Электромера", ОАО "ЗЖБИК" по исполнению (зачетов) от 30.12.2016, 21.08.2017, 01.11.2017 следующих обязательств:

- 30.12.2016 обязательства по Договору подряда N 02-М от 20.05.2014 на сумму 1 021 200,33 руб., Договору подряда N 03-М от 16.09.2014 на сумму 170 119,03 руб., Договору подряда N 04-М от 16.02.2016 на сумму 2 202 280,64 руб., Договору подряда N П011/16 от 27.04.2016 на сумму 40 000 руб., Соглашению от 30.12.2016 об уступке права требования на сумму 3 433 600 руб.,

- 21.08.2017 обязательства по Договору подряда N 05-М от 26.02.2016, Договору подряда N 18-М от 07.09.2016, Соглашению от 21.08.2017 об уступке права требования на сумму 2 139 914,70 руб.,

- 01.11.2017 обязательства по Договору подряда N 04-М от 16.02.2016, Соглашению N 1 от 01.11.2017 об уступке права требования на сумму 2 745 400 руб., и применении последствий недействительности сделки.

Определением Арбитражного суда Волгоградской области от 30.12.2021, оставленным без изменения постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022, в удовлетворении заявления АКБ "Инвестторгбанк" об оспаривании сделки должника и применении последствий недействительности сделок отказано.

АКБ "Инвестторгбанк" обратился в Арбитражный суд Поволжского округа с кассационной жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда Волгоградской области от 30.12.2021 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022 отменить, направить обособленный спор на новое рассмотрение в суд первой инстанции, мотивируя неправильным применением судами норм материального и процессуального права.

В судебном заседании, проведенном с использованием системы веб-конференции, представитель Банка поддержал доводы, изложенные в кассационной жалобе, а представитель ООО "Электромера", считая доводы жалобы несостоятельными, просил оставить обжалуемые судебные акты без изменения.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного разбирательства, представителей в судебное заседание не направили, что в силу статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) не является препятствием к рассмотрению кассационной жалобы. Информация о принятии кассационной жалобы к производству, движении дела, времени и месте судебного заседания размещена на официальном сайте Арбитражного суда Поволжского округа в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по адресу: http://faspo.arbitr.ru/ в соответствии со статьей 121 АПК РФ.

Изучив материалы обособленного спора, выслушав представителей сторон, проверив в порядке статей 286, 287 и 288 АПК РФ законность обжалованных судебных актов исходя из доводов, приведенных в кассационной жалобе и в возражениях, судебная коллегия приходит к следующему.

Как следует из материалов обособленного спора и установлено судами, между должником и ООО "Электромера" заключены следующие договоры подряда, в соответствии с условиями которых ООО "Электромера" приняло на себя обязательства выполнить по заданию должника работу и сдать ее результат должнику, а должник - принять результат работы и оплатить его:

- Договор подряда N 02-М от 20.05.2014 (электромонтажные работы),

- Договор подряда N 03-М от 16.09.2014 (наружные радиосети),

- Договор подряда N 04-М от 16.02.2016 (электромонтажные работы),

- Договор подряда N П-011/16 от 27.04.2016 (проектные работы),

- Договор подряда N 05-М от 26.02.2016 (электромонтажные работы),

- Договор подряда N 18-М от 07.09.2016 (электромонтажные работы) (далее совместно - Договоры подряда).

Также между должником, ООО "Строй-Сити" и ООО "Электромера" заключены следующие договоры цессии, в соответствии с условиями которых ООО "Строй-Сити" уступило должнику право требования к ООО "Электромера" оплаты по договорам долевого участия в строительстве:

- Соглашение от 30.12.2016 об уступке права требования на сумму 12 731 700 руб. по Договору N 2/70/0216 участия в долевом строительстве от 29.02.2016,

- Соглашение N 1 от 01.11.2017 об уступке права требования на сумму 2 745 400 руб. по Договору N 2/70/0216 участия в долевом строительстве от 29.02.2016.

Заключение указанных сделок, обстоятельства оплаты договоров участия в строительстве, осуществление взаимных зачетов между ООО "Электромера" и Должником по Договорам подряда, Договорам цессии установлены определениями Арбитражного суда Волгоградской области от 03.11.2020 по делу N А12-21397/2019 (о включении в реестр требований кредиторов ООО "Строй-Сити" требований ООО "Электромера"), от 02.10.2020 по делу N А12-22432/2019 (о включении в реестр требований кредиторов ООО "СтройСнаб" требований ООО "Электромера").

АКБ "Инвестторгбанк", полагая, что оспариваемые сделки совершены с преимущественным удовлетворением ООО "Электромера" перед иными кредиторами должника, обратился в арбитражный суд с требованием о признании сделки недействительной на основании статьи 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-З "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве).

Отказывая в удовлетворении требований Банка, суд первой инстанции руководствовался положениями статьи 61.3, статьи 61.4 Закона о банкротстве, разъяснениями, изложенными в постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума N 63), и исходил из следующего.

Разрешая спор, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что оспариваемые соглашения о зачете совершены в процессе обычной хозяйственной деятельности должника на условиях, аналогичных других сделок с этим же, а также с другими контрагентами.

Как установлено судом первой инстанции, согласно сведениям бухгалтерской отчетности должника за 12 месяцев 2016 года активы должника составляли 2 615 924 000 руб. (1 % - 26 159 240 руб.), за 12 месяцев 2017 года активы должника составляли 592 150 000 руб. (1 % - 5 921 500 руб.).

Таким образом, суд пришел к выводу, что оспариваемые зачеты не превышают один процент стоимости активов должника.

Судом проанализированы сложившиеся между должником и ответчиком гражданско-правовые отношения, и отмечено, что задолженность между данными юридическими лицами и ранее (и позднее) погашалась в результате заключения актов зачета взаимных однородных требований; аналогичные акты оформлялись должником и с другими юридическими лицами (контрагентами), выполняющими функции застройщика, работы подрядчика (субподрядчика) на объектах строительства, в отношении которых должник выступал заказчиком строительства.

Представленные в материалы дела первичные документы подтверждают реальность хозяйственных отношений и выполнение работ.

Так, по зачету от 30.12.2016 - договор 2/70/2016 участия в долевом строительстве жилья подписан сторонами 29.02.2016 и зачтены работы, выполненные ООО "Электромера", что подтверждается следующими документами:

- справка N 6 от 31.08.2016 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 04-М от 16.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 3 481 412,66 руб. (зачет на сумму 2 202 280,64 руб.) - зачет совершен 31.08.2016;

- справка N 5 от 31.10.2014 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 02-М от 20.05.2014 и акты выполненных работ на сумму 1 282 647,36 руб. (зачет на сумму 1 021 200,33 руб.) - зачет совершен 29.02.2016;

- справка N 1 от 31.09.2014 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 03-М от 16.09.2014 и акты выполненных работ на сумму 120 540,41 руб. - зачет совершен 29.02.2016;

- справка N 3 от 30.11.2014 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 03-М от 16.09.2014 и акты выполненных работ на сумму 157 290,29 руб. (зачет на сумму 49 578,62 руб.) - зачет совершен 29.02.2016;

- акт N 67 от 18.07.2016 на сумму 65 000 руб. по договору N П-011/16 от 27.04.2016 (зачет на сумму 40 000 руб.) - зачет совершен 18.07.2016.

По зачету от 01.11.2017 - договор 2/70/2016 участия в долевом строительстве жилья подписан сторонами 29.02.2016 и зачтены работы, выполненные ООО "Электромера", что подтверждается следующими документами:

- справка N 7 от 30.09.2016 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 04-М от 16.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 2 578 092,55 руб. - зачет совершен 30.09.2016;

- справка N 11 от 28.02.2017 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 04-М от 28.02.2017 и акты выполненных работ на сумму 16 953,79 руб. - зачет совершен 28.02.2017;

- справка N 7 от 31.08.2017 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 04-М от 31.08.2017 и акты выполненных работ на сумму 152296,15 руб. (зачет на сумму 150 353,66 руб.) - зачет совершен 31.08.2017.

По зачету от 21.08.2017 - договор N 2-4-6/0316 участия в долевом строительстве жилья подписан сторонами 09.03.2016 и зачтены работы, выполненные ООО "Электромера", что подтверждается следующими документами:

-справка N 1 от 30.04.2016 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 05-М от 26.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 59 331,44 руб. - зачет совершен 30.04.2016;

- справка N 2 от 31.05.2016 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 05-М от 26.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 488 243,48 руб. - зачет совершен 31.05.2016;

- справка N 3 от 30.06.2016 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 05-М от 26.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 320 166,61 руб. - зачет совершен 30.06.2016;

- справка N 4 от 31.07.2016 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 05-М от 26.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 155 352,33 руб. - зачет совершен 31.07.2016;

- справка N 5 от 31.08.2016 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 05-М от 26.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 256 635,15 руб. - зачет совершен 31.08.2016;

- справка N 6 от 28.02.2017 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 05-М от 26.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 44 083,53 руб. - зачет совершен 28.02.2017;

- справка N 7 от 30.04.2017 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 05-М от 26.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 28 513,27 руб. - зачет совершен 30.04.2017;

- справка N 4 от 30.06.2016 о стоимости выполненных работ и затрат по договору N 04-М от 16.02.2016 и акты выполненных работ на сумму 1 847 785,63 руб. (зачет на сумму 787 588,89 руб.) - зачет совершен 30.06.2016

В отношении ООО "Электромера" судом не установлено данных, свидетельствующих о наличии заинтересованности и аффилированности по отношению к ОАО "ЗЖБИК", ООО "Строй-Сити" и ООО "СтройСнаб".

Кроме того, суд указал на то, что в рамках настоящего банкротного дела судом ранее рассматривались требования конкурсного управляющего должником о признании сделок недействительными по аналогичным основаниям.

Суд при рассмотрении таких требований исходил из совершения оспариваемых зачетов между должником и подрядчиками (поставщиками) в ходе обычной хозяйственной деятельности, поскольку погашались взаимные обязательства стороны, вытекающие из договоров подряда и услуг на объектах незавершенного строительства (определения Арбитражного суда Волгоградской области от 19.09.2019).

Суд также указал, что заявителем не представлены какие-либо доказательства, подтверждающие факт осведомленности ООО "Электромера" о наличии именно иных текущих обязательств должника перед иными текущими кредиторами, а также о нарушении очередности их удовлетворения.

Суд принял во внимание пояснения ООО "Электромера", из которых следует, что информация о наличии иных текущих требований Должником в адрес контрагента не предоставлялась; с учетом продолжения выполнения подрядных работ на объектах застройщиков группы компаний ОАО "ЗЖБИК" - ООО "СтройСнаб", ООО "Строй-Сити", ответчик не мог предположить о наличии неисполненных текущих обязательствах, поскольку у ответчика не имелось доказательств наличия таких текущих обязательств должника (переписка, уведомления и проч.).

Апелляционный суд, повторно рассмотрев обособленный спор по правилам главы 34 АПК РФ, с выводами суда согласился, отметив, что оспариваемые Банком соглашения о зачете взаимных требований фактически констатировали объем осуществленного сторонами исполнения по существовавшим между ними правоотношениями, внося определенность в состояние расчетов между ними.

Суд апелляционной инстанции применил к спорным правоотношениям правовую позицию, которая нашла отражение в пункте 19 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4(2019), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 25.12.2019.

Суд указал, что несмотря на подписание нескольких документов, в действительности воля сторон (ст. 431 ГК РФ) была направлена на установление между ними единой договорной связи с двумя основными встречными обязанностями: 1) со стороны должника - передача части квартир (прав на квартиры); 2) со стороны общества - выполнение строительных работ; подобное оформление отношений может быть обусловлено особенностями правовой конструкции договоров участия в долевом строительстве.

При этом исполнение должника по единому договору являлось не последующим, а первоначальным, прежде всего он выполнял работы, а уже затем происходил расчет с ним посредством передачи прав на квартиры, то есть в данной ситуации отсутствовал признак предпочтения.

Суд кассационной инстанции оснований для отмены обжалуемых судебных актов и удовлетворения кассационной жалобы не усматривает.

В силу пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Периоды совершения сделок, которые могут быть признаны недействительными, определены пунктами 2 и 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

В зависимости от даты совершения оспариваемого платежа определяется объем обстоятельств, доказать наличие которых необходимо для признания сделки недействительной.

Согласно пункту 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи и совершенная должником в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной, если в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами вторым и третьим пункта 1 настоящей статьи, или если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Согласно разъяснениям, приведенным в абзаце девятом пункта 12 Постановления N 63, платежи и иные сделки, направленные на исполнение обязательств (предоставление отступного, зачет и т.п.), относятся к случаям, указанным не в абзаце третьем, а в абзаце пятом пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Бремя доказывания того, что сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения, лежит на оспаривающем ее лице.

В рассматриваемом случае, исследовав и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ представленные в материалы дела доказательства, исходя из установленных обстоятельств дела, а также принимая во внимание, что оспариваемые соглашения были направлены на погашение задолженности по объекту строительства и исполнению обязательств должника перед участниками строительства, внося определенность в состояние расчетов между ними, не отличаются от аналогичных сделок должника с этим же, а также с другими контрагентами, заявителем не представлено доказательств, свидетельствующих об отсутствии равноценного встречного предоставления, о совершении зачета с умыслом на причинение вреда кредиторам, о заинтересованности ответчика по отношению к должнику и его осведомленности о наличии текущих обязательств перед иными кредиторами, суды пришли к правомерному выводу об отсутствии совокупности условий, необходимых для признания оспариваемых сделок недействительными (преференциальными).

Доводы Банка об обратном подлежат отклонению, так как выводов судов не опровергают, не свидетельствуют о допущении судами нарушений норм материального и (или) процессуального права и не могут служить основаниями для отмены обжалуемых судебных актов, поскольку касаются фактических обстоятельств и доказательственной базы по делу, по сути, сводятся к несогласию заявителя жалобы с произведенной судами оценкой обстоятельств спора, исследованных доказательств и сделанных на их основании выводов, что в силу статьи 286 АПК РФ не входит в компетенцию суда кассационной инстанции.

Иная оценка заявителя жалобы установленных судами фактических обстоятельств дела и толкование положений закона не означает допущенной при рассмотрении дела судебной ошибки.

Нормы материального и процессуального права, несоблюдение которых является безусловным основанием для отмены судебных актов, в соответствии со статьей 288 АПК РФ, судами не нарушены, в связи с чем, кассационная жалоба не подлежит удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Волгоградской области от 30.12.2021 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022 по делу N А12-18077/2017 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

А.Ф. Фатхутдинова

Судьи

А.Г. Иванова В.А. Самсонов