Приложение 4. Ведомость банковского контроля по ПСи

Приложение 4

к совместной инструкции Банка России

и ГТК России "О порядке осуществления

валютного контроля за обоснованностью

оплаты резидентами импортируемых товаров"

от 4 октября 2000 г. N 91-И

и N 01-11/28644

 /----------------------------------------------------------------------\

 |     Код территории по ОКАТО |   Код по ОКПО   |Регистрационный номер|

 |----------------------------------------------------------------------|

 |----------------------------------------------------------------------|

 |Наименование Банка Импортера:|                  |                     |

 \----------------------------------------------------------------------/

Ведомость банковского контроля по ПСи N ______по состоянию на __/__/_____

                 Часть 1. Идентификационные сведения

                       1.1. Сведения об Импортере:

Полное наименование и юридический адрес _________________________________

Дата государственной регистрации _/_/_ Номер налогоплательщика (ИНН) ____

Код по ОКПО __________________________ Номер Счета ______________________

                       1.2. Сведения о Контракте:

Номер ПСи (первоначальный)           Дата подписания

Номер Контракта __________________   первоначального ПСи _____/_____/____

Дата подписания Контракта __/__/__   Последняя дата _________/_____/_____

Сумма Контракта _________________    Код валюты цены ____________________

Код срока оплаты ________________    Код формы расчетов _________________

Код страны иностранного              Дата закрытия ПСи ______/____/______

контрагента______________________

1.2.1. Разрешения на                 1.2.2. Разрешения на

предварительную оплату               иные валютные операции

/---------------------------------\ /-----------------------------------\

|N раз- Кем   Дата Дата      Сумма| |N раз- Кем    Дата   Дата     Сумма|

|ре-    вы-   вы-  окончания      | |ре-    выдано выдачи оконча-       |

|ше-    дано  дачи действия       | |ше-                  ния дей-      |

|ния                              | |ния                  ствия         |

|---------------------------------| |-----------------------------------|

\---------------------------------/ \-----------------------------------/

               Часть 2. Сведения об операциях по Контракту

     2.1. Валютная оговорка______________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

     2.2. Сведения об оплате товаров

N п/п	Код вида оп- латы	Код формы расче- тов	Номер рефе- ренса	Дата оп- латы	Код стра- ны места нахожде- ния банка - получа- теля пла- тежа (от- правителя платежа)	Код ва- люты пла- тежа	Сумма оп- латы (в ва- люте пла- тежа)	Коэф- фици- ент пере- счета в ва- люту цены	Сумма оплаты (в ва- люте цены)	Пога- шенная сумма оплаты (в ва- люте цены)	Остаток	Остаток, не пога- шенный в течение 90 ка- лендар- ных дней от даты оплаты	Расчетная дата ввоза товаров (в течение 90 календарных дней от даты опла- ты)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1.
2.
3.
...

2.3. Сведения о товарах

N п/п	Номер УКи	Номер ГТД	Дата ввоза това- ров	Код валюты цены	Общая фак- турная стои- мость вве- зенных това- ров (Сумма Т)	Стои- мость вве- зенных и оп- лачен- ных това- ров (Сумма Б)	Стои- мость ввезен- ных, но не опла- ченных товаров (раз- ница)	Дата пред- ставле- ния Им- порте- ром ко- пии ГТД	Дата по- ступле- ния УКи в Банк Импор- тера из ГТК Рос- сии
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.
2.
...

Часть 3. Сводные данные по Контракту

	Наименование показателя	Сумма в валюте цены
		все- го по ПСи	за ме- сяц
1	2	3	4
3.1	Оплата Импортером импортируемых по Контракту товаров (код вида оплаты - 10, 30), всего в том числе:
3.1.1	Оплата векселями, по которым Импортер не является плательщиком (код вида оплаты - 30)
3.2	Иные переводы денежных средств иностранной стороне (код вида оплаты - 11)
3.3	Поступление в пользу Импортера от нерезидента денежных средств, ранее переведенных в оплату импортируемых товаров (код вида оплаты - 20)
3.4	Иные поступления денежных средств в пользу Импортера от нерезидента (код вида оплаты - 21)
3.5	Поступление страховых сумм (страхового возмещения) в пользу Импортера от страховых организаций - резидентов (код вида оплаты - 22)
3.6	Оплата Импортером импортируемых товаров, не погашенная товарными поставками и возвратом от нерезидента денежных средств, ранее переведенных в оплату импортируемых товаров (остаток), всего в том числе:		Х
3.6.1	Оплата, не погашенная в течение 90 календарных дней		Х
3.7	Общая фактурная стоимость ввезенных товаров, всего из них:
3.7.1	Общая фактурная стоимость ввезенных, но неоплаченных товаров (разница)
3.8	Сальдо операций по Контракту (стр. 3.1 + стр. 3.2 - стр. 3.3 - стр. 3.4 - стр. 3.5 - стр. 3.7)		Х
Справочно:
3.9	Сумма номинала векселей, переданных иностранной стороне в счет оплаты товаров, плательщиком по которым является Импортер (код вида оплаты - 31)
3.10	Сумма осуществленной Импортером оплаты, по которой срок ввоза товаров, составляющий 90 календарных дней от даты оплаты, истекает в календарном месяце, следующем за отчетным	Х

Руководитель _____________/Ф.И.О./ Главный бухгалтер ____________/Ф.И.О./

М.П.

Исполнитель ______________/Ф.И.О./ тел.:___________

Порядок формирования ведомости банковского контроля

Ведомость банковского контроля формируется в электронном виде, с использованием программного комплекса, разработанного ГТК России.

В строке "по ПСи N _" Ведомости указывается номер последнего (текущего) ПСи, сформированного по Контракту.

Часть 1 "Идентификационные сведения" Ведомости формируется в автоматическом режиме на основании данных ПСи и с учетом требований, установленных пунктом 5.24 настоящей Инструкции.

Часть 2 "Сведения об операциях по Контракту" Ведомости формируется в автоматическом режиме на основании данных ПСи, Карточек платежа, УКи. При этом:

Раздел 2.1 формируется на основании данных раздела "Особые отметки Банка Импортера" ПСи. При отсутствии в ПСи сведений о валютной оговорке раздел 2.1 не заполняется.

Раздел 2.2 формируется следующим образом:

графы 2 - 12 заполняются на основании данных соответствующих граф Карточки платежа;

графа 13 заполняется путем соотнесения сумм и дат осуществления оплаты и поставок товаров по Контракту с учетом информации, содержащейся в разделах 1.2.1 и 1.2.2 Части 1 Ведомости. Графа 13 заполняется на основании Карточек платежа, по которым товары не ввезены на таможенную территорию Российской Федерации и не поступили от нерезидента денежные средства, ранее переведенные в оплату импортируемых товаров, в течение 90 календарных дней от даты оплаты;

графа 14 заполняется путем прибавления 90 календарных дней к дате, указанной в графе 5 раздела 2.2 Ведомости с учетом информации, содержащейся в разделах 1.2.1 и 1.2.2 Части 1 Ведомости. Графа 14 заполняется на основании Карточек платежа, по которым товары не ввезены на таможенную территорию Российской Федерации и не поступили от нерезидента денежные средства, ранее переведенные в оплату товаров.

Раздел 2.3 формируется следующим образом:

графы 2, 3, 5 - 9 заполняются по данным соответствующих граф УКи;

в графе 4 указывается дата ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации из графы "Дата ввоза импортируемых товаров" УКи. При отсутствии информации в указанной графе УКи в графе 4 указывается дата принятия решения о выпуске товаров из графы "Дата ГТД" УКи;

в графе 10 указывается дата поступления УКи в Банк Импортера из ГТК России. В случае самостоятельного формирования УКи Банком Импортера данная графа не заполняется.

Часть 3 "Сводные данные по Контракту" формируется в автоматическом режиме на основании данных, содержащихся в разделах 2.2 и 2.3 Части 2 Ведомости. При этом:

в графе 3 указываются данные в целом по Контракту (ПСи) нарастающим итогом;

в графе 4 указываются данные по Контракту (ПСи) за каждый отчетный период (календарный месяц).

В строке 3.1 указывается сумма денежных средств, переведенных иностранной стороне в оплату импортируемых товаров, в том числе в оплату векселя, плательщиком по которому является Импортер, выданного в счет обязательств Импортера по оплате импортируемых по Контракту товаров, а также сумма номинала векселей, переданных Импортером нерезиденту в счет оплаты товаров по Контракту, по которым Импортер не является плательщиком. Показатель формируется на основании данных графы 10 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по кодам вида оплаты "10", "30".

В строке 3.1.1 указывается сумма номинала веселей, переданных Импортером нерезиденту в счет оплаты товаров по Контракту, по которым Импортер не является плательщиком. Показатель формируется на основании данных графы 10 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по коду вида оплаты "30".

В строке 3.2 указывается сумма иных переводов денежных средств иностранной стороне. Показатель формируется по данным графы 10 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по коду вида оплаты "11".

В строке 3.3 указывается сумма поступлений в пользу Импортера от нерезидента денежных средств, ранее переведенных в оплату импортируемых товаров. Показатель формируется по данным графы 10 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по коду вида оплаты "20".

В строке 3.4 указываются иные поступления денежных средств от нерезидента в пользу Импортера. Показатель формируется по данным графы 10 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по коду вида оплаты "21".

В строке 3.5 указываются суммы, поступившие в пользу Импортера в качестве страхового возмещения по Договору страхования, заключенному между Импортером и страховой организацией - резидентом. Показатель формируется по данным графы 10 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по коду вида оплаты "22".

В строке 3.6 в графе 3 указывается сумма осуществленной Импортером оплаты импортируемых товаров, в счет которой товары не ввезены на таможенную территорию Российской Федерации и не поступили от нерезидента денежные средства, ранее переведенные в оплату импортируемых товаров. Показатель формируется по данным графы 12 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по кодам вида оплаты "10", "30".

В строке 3.6.1 в графе 3 указывается сумма осуществленной Импортером оплаты импортируемых товаров, в счет которой товары не ввезены на таможенную территорию Российской Федерации и не поступили от нерезидента денежные средства, ранее переведенные в оплату импортируемых товаров, в течение 90 календарных дней от даты оплаты. Показатель формируется по данным графы 13 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по кодам вида оплаты "10", "30".

В строке 3.7 указывается общая фактурная стоимость товаров, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации. Показатель формируется по данным графы 6 раздела 2.3 Части 2 Ведомости.

В строке 3.7.1 указывается общая фактурная стоимость товаров, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации, за которые Импортером не произведена оплата. Показатель формируется по данным графы 8 раздела 2.3 Части 2 Ведомости.

В строке 3.8 в графе 3 указывается сальдо операций по Контракту. Показатель рассчитывается по формуле:

стр. 3.8 = стр. 3.1 + стр. 3.2 - стр. 3.3 - стр. 3.4 - стр. 3.5 стр. 3.7.

В строке 3.9 указывается сумма номинала векселей, переданных иностранной стороне в оплату товаров по Контракту, плательщиком по которым является Импортер. Показатель формируется по данным графы 10 раздела 2.2 Части 2 Ведомости по коду вида оплаты "31".

В строке 3.10 в графе 4 указывается сумма осуществленной Импортером оплаты, не погашенной поступлением товаров или возвратом ранее переведенных в оплату товаров денежных средств, по которой срок ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации, составляющий 90 календарных дней от даты их оплаты, истекает в календарном месяце, следующем за отчетным. Показатель рассчитывается с использованием программного комплекса на основании информации, содержащейся в графах 12 и 14 раздела 2.2 Части 2 Ведомости.