Раздел 1. Сведения о документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации

Раздел 1
Сведения о документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной организации

Сведения о внутренних документах кредитной организации	Наличие, отсутствие	Кем и когда принят (утвержден)	Примечание
1	2	3	4
Документы, определяющие: 1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным (его заместителями) и коллегиальным исполнительными органами кредитной организации
2. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (положение о службе внутреннего контроля), в том числе: - цели и сферу деятельности* службы внутреннего контроля; - принципы (стандарты) и методы деятельности службы внутреннего контроля; - статус службы внутреннего контроля в организационной структуре кредитной организации, ее задачи, полномочия, права и обязанности, а также взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, в том числе осуществляющими контрольные функции; - подчиненность, подотчетность, обязанности и ответственность руководителя службы внутреннего контроля; - порядок участия службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов кредитной организации; - порядок представления службой внутреннего контроля: информации о выявленных нарушениях и мерах, принятых по их устранению; сводных отчетов о всех недостатках, выявленных системой внутреннего контроля (не реже одного раза в полгода); оценки состояния системы внутреннего контроля (ежегодно)
3. Организационную структуру кредитной организации
4. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок
5. Порядок представления отчетов и информации (указать виды отчетов и информации)
6. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечения информационной безопасности
7. Порядок обеспечения защиты и безопасности банковской информации
8. Порядок управления банковскими рисками (указать виды рисков и соответствующие документы)
9. Планы действий кредитной организации в случае возникновения непредвиденных ситуаций
10. Другие документы**

Комментарии***:

------------------------------

* Если в соответствии с подпунктом 4.6.3 пункта 4.6 настоящего Положения отдельные функции службы внутреннего контроля одной кредитной организации, входящей в состав банковской группы, переданы службе внутреннего контроля другой кредитной организации, входящей в состав банковской группы, сведения об этом представляются в территориальные учреждения Банка России по месту обслуживания каждой из указанных кредитных организаций, входящих в состав банковской группы. При этом указываются основания для передачи (принятия) функций, перечень передаваемых (принимаемых) функций, порядок взаимодействия и ответственность при осуществлении передаваемых (принимаемых) функций службы внутреннего контроля.

** Указываются в том числе документы, определяющие политику кредитной организации на всех сегментах финансовых рынков, включая депозитную и кредитную политику кредитной организации (документы, определяющие порядок привлечения и предоставления (возврата) кредитов, и т.д.).

*** В комментариях в случае необходимости даются краткие пояснения по информации, содержащейся в разделе по следующей примерной структуре:

1. Общие пояснения по информации, содержащейся в разделе.

2. Пояснения по отдельным позициям раздела.