Приложение 5. Порядок планирования финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) г. Москвы

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 2 сентября 2014 г. N 506-ПП в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 5
к постановлению Правительства Москвы
от 21 сентября 2011 г. N 441-ПП

Порядок
планирования финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы

С изменениями и дополнениями от:

2 сентября 2014 г., 7 июля 2015 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок планирования финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы (далее - Порядок) устанавливает компетенцию участников планирования финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы и определяет порядок планирования деятельности государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы.

1.2. Для целей настоящего Порядка приняты следующие термины и определения:

план финансово-хозяйственной деятельности (далее - План ФХД) - это совокупность прогнозных показателей деятельности государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы на планируемый финансовый период;

планирование - это процесс составления, согласования, утверждения, корректировки Плана ФХД;

ключевой показатель эффективности (далее КПЭ) - оценочный критерий, используемый для определения эффективности финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы, поддающийся количественному измерению и являющийся значимым с точки зрения достижения целей и задач государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы.

2. Компетенция участников процесса планирования финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы

2.1. Участниками процесса планирования финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы являются:

а) органы исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которых находятся государственные унитарные предприятия (государственные предприятия, казенные предприятия) города Москвы;

б) Департамент городского имущества города Москвы;

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП пункт 2.1 настоящего приложения дополнен подпунктом "б(1)"

б(1). Департамент экономической политики и развития города Москвы;

в) руководители государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы.

2.1.1. К компетенции органов исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которых находятся государственные унитарные предприятия (государственные предприятия, казенные предприятия) города Москвы, относятся следующие вопросы:

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП пункт 2.1.1.1 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.1.1.1. Утверждение совместно с Департаментом городского имущества города Москвы Плана ФХД государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы, относящихся к категории "А", согласованного Департаментом экономической политики и развития города Москвы.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП настоящее приложение дополнено пунктом 2.1.1.1(1)

2.1.1.1(1). Утверждение совместно с Департаментом городского имущества города Москвы Плана ФХД государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы, относящихся к категориям "Б" и "В".

2.1.1.2. Утверждение по представлению руководителя государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы состава отраслевых КПЭ.

2.1.1.3. Утверждение методики расчета отраслевых КПЭ и установка сверхнормативного отклонения по каждому КПЭ.

2.1.1.4. Определение порядка проведения анализа достижения установленных отраслевых КПЭ.

2.1.1.5. Рассмотрение и проведение анализа отчетов об исполнении Плана ФХД.

2.1.2. К компетенции Департамента городского имущества города Москвы относятся следующие вопросы:

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП пункт 2.1.2.1 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.1.2.1. Утверждение совместно с органами исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которых находятся государственные унитарные предприятия (государственные предприятия, казенные предприятия) города Москвы, относящиеся к категории "А", согласованных Департаментом экономической политики и развития города Москвы Планов ФХД.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП настоящее приложение дополнено пунктом 2.1.2.1(1)

2.1.2.1(1). Утверждение совместно с органами исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которых находятся государственные унитарные предприятия (государственные предприятия, казенные предприятия) города Москвы, относящиеся к категориям "Б" и "В", Планов ФХД.

2.1.2.2. Рассмотрение и проведение анализа отчетов об исполнении Плана ФХД.

2.1.2.3. Согласование размера премии и поощрения руководителя государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы по результатам исполнения Плана ФХД с учетом применения Положения о мотивации руководителя государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП настоящее приложение дополнено пунктом 2.1.2(1)

2.1.2(1). К компетенции Департамента экономической политики и развития города Москвы относятся следующие вопросы:

2.1.2(1).1. Согласование Планов ФХД государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы, относящихся к категории "А".

2.1.2(1).2. Рассмотрение и проведение анализа отчетов об исполнении Планов ФХД государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы, относящихся к категории "А".

2.1.3. К компетенции руководителя государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы в области планирования финансово-хозяйственной деятельности Предприятия относятся следующие вопросы:

2.1.3.1. Организация мероприятий по подготовке и своевременному предоставлению документов, предусмотренных настоящим Порядком.

2.1.3.2. Утверждение внутренних документов государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы, регламентирующих процесс оперативного планирования в соответствии с настоящим Порядком.

2.1.3.3. Подготовка и предоставление предложений в орган исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится государственное унитарное предприятие (государственное предприятие, казенное предприятие) города Москвы, о составе и методике расчета отраслевых КПЭ для государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы.

2.1.3.4. Подготовка предложений по корректировке утвержденного Плана ФХД.

2.1.3.5. Обеспечение выполнения Плана ФХД.

3. Процесс планирования и контроля финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы

3.1. Процесс планирования финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы включает следующие этапы:

3.1.1. Разработка проекта Плана ФХД.

3.1.2. Утверждение Плана ФХД.

3.1.3. Подготовка и рассмотрение отчетов об исполнении Плана ФХД.

3.1.4. Корректировка Плана ФХД.

3.2. Разработка проекта Плана ФХД.

3.2.1 Проект Плана ФХД разрабатывается государственным унитарным предприятием (государственным предприятием, казенным предприятием) города Москвы ежегодно в соответствии с требованиями Стандарта по составлению плана финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий города Москвы, утвержденного Департаментом городского имущества города Москвы.

3.2.2. Периодами планирования для государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы являются: 1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год.

3.2.3. В проекте Плана ФХД указываются:

3.2.3.1. Сведения о государственном унитарном предприятии (государственном предприятии, казенном предприятии) города Москвы (цели и виды деятельности в соответствии с правовыми актами Правительства Москвы и его уставом, органе исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится указанное предприятие, сведения о его руководителе, о численности работников и расходах на оплату труда).

3.2.3.2. Основные задачи государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы на краткосрочный и среднесрочный период.

3.2.3.3. Показатели, характеризующие эффективность деятельности государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы (целевые и отраслевые КПЭ).

3.2.3.4. Прогнозные показатели финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы.

3.2.3.5. Сделки, планируемые к осуществлению.

3.3. Утверждение Плана ФХД.

3.3.1. В срок до 1 июня года, предшествующего планируемому году, Руководитель государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы предоставляет разработанный проект Плана ФХД на утверждение в орган исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится указанное предприятие.

3.3.2. Орган исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится государственное унитарное предприятие (государственное предприятие, казенное предприятие) города Москвы, рассматривает и предоставляет утвержденный План ФХД в Департамент городского имущества города Москвы в срок до 1 июля года, предшествующего планируемому году.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП настоящее приложение дополнено пунктом 3.3.2(1)

3.3.2(1). Департамент городского имущества города Москвы после представления органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится государственное унитарное предприятие (государственное предприятие, казенное предприятие) города Москвы, относящееся к категории "А", утвержденного Плана ФХД направляет указанный План ФХД на согласование в Департамент экономической политики и развития города Москвы не позднее чем за 10 рабочих дней до окончания срока рассмотрения Плана ФХД Департаментом городского имущества города Москвы.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП настоящее приложение дополнено пунктом 3.3.2(2)

3.3.2(2). План ФХД государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы, относящегося к категории "А", утвержденный органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится указанное предприятие, направленный в Департамент экономической политики и развития города Москвы, рассматривается Департаментом экономической политики и развития города Москвы в течение 10 рабочих дней с даты получения. По результатам рассмотрения согласованный План ФХД либо обоснованный отказ в согласовании Плана ФХД представляется в Департамент городского имущества города Москвы.

3.3.3. Представленный в Департамент городского имущества города Москвы План ФХД рассматривается Департаментом городского имущества города Москвы в течение 30 дней с даты его представления и по результатам рассмотрения либо утверждается, либо направляется для устранения замечаний.

3.4. Подготовка и рассмотрение отчетов об исполнении Плана ФХД.

3.4.1. Отчет об исполнении Плана ФХД формируется государственным унитарным предприятием (государственным предприятием, казенным предприятием) города Москвы по каждому периоду планирования (п.п. 3.4.4. и 3.4.6.).

3.4.2. По окончании отчетного квартала, в срок до 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, отчет об исполнении Плана ФХД представляется государственным унитарным предприятием (государственным предприятием, казенным предприятием) города Москвы в орган исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится указанное предприятие.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Москвы от 7 июля 2015 г. N 412-ПП в пункт 3.4.3 настоящего приложения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.4.3. Рассмотренный органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится государственное унитарное предприятие (государственное предприятие, казенное предприятие) города Москвы, отчет об исполнении Плана ФХД в срок до 10 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом представляется в Департамент городского имущества города Москвы, а также для сведения и учета в работе в Департамент экономической политики и развития города Москвы (в части отчетов об исполнении Планов ФХД государственных унитарных предприятий (государственных предприятий, казенных предприятий) города Москвы, относящихся к категории "А") с сопроводительным письмом органа исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится Предприятие, и заключением о размере выплаты премии и поощрения по итогам выполнения КПЭ с учетом применения положения о мотивации руководителя государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы.

3.4.4. Квартальные отчеты об исполнении Плана ФХД рассматриваются Департаментом городского имущества города Москвы не позднее 30 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

3.4.5. Квартальный отчет об исполнении Плана ФХД должен включать следующие разделы:

3.4.5.1. Сведения о государственном унитарном предприятии (государственном предприятии, казенном предприятии) города Москвы.

3.4.5.2. Сведения о численности работников государственного унитарного предприятия (государственного предприятия, казенного предприятия) города Москвы и расходах на оплату труда в отчетном периоде планирования.

3.4.5.3. Отчет