Глава 3

Глава 3. Нормативы ликвидности банка

3.1. В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов, а также отношение его ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легкореализуемых активов) и суммарных активов.

3.2. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:

                                 Лам

                            Н2 = ---- х 100% >= 15%, где

                                 Овм

Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые  активы,  которые должны

      быть получены в течение ближайшего календарного дня и  (или)  могут

      быть  незамедлительно  востребованы  банком    и  (или)   в  случае

      необходимости   реализованы   банком   в  целях   незамедлительного

      получения    денежных     средств,    в    том   числе  средства на

      корреспондентских   счетах банка в Банке России,  в банках стран из

      числа   "группы   развитых  стран",   касса  банка.  Показатель Лам

      рассчитывается как сумма остатков на счете N 30210  и  кодов  8910,

      8921, 8962, 8965, 8969, 8972;

Овм - обязательства (пассивы) до   востребования,  по  которым вкладчиком

      и   (или)   кредитором  может быть  предъявлено  требование   об их

      незамедлительном  погашении.  Показатель  Овм   рассчитывается  как

      сумма  остатков  на  счетах:  NN  301П,  304П, 30601, 30604, 30606,

      31210,   31213, 31310, 31410, 31501, 31510, 31601, 31610, 317, 318,

      40101, 40105...40107, (40108-40109),   (40110-40111),  402,  40301,

      40302, 40309, (40312-40313), 404, 405, 406, 407, 408, 40903, 40905,

      (40907-40908),  40909,  40910, 41001, 41008, 41101,  41108,  41201,

      41208, 41301, 41308, 41401,  41408,  41501,  41508,  41601,  41608,

      41701, 41708, 41801, 41808,  41901,  41908,  42001,  42008,  42101,

      42108, 42201, 42208, 42301,  42308,  42309,  42501,  42508,  42601,

      42608, 42609, 42701, 42801,  42901,  43001,  43101,  43201,  43301,

      43401, 43501, 43601, 43701,  43801,  43901,  44001,  47403,  47405,

      47407, 47416, 47418, 47422, 476, 52301, 52401, 52402, 52403, 52404,

      52405, 52406, 60301, 60303,  60305,  60307,  60309,  60311,  60313,

      60322, код 8905, код 8906, код 8914, код 8916, код 8927, код  8933,

      код 8937, код 8940, код 8990, - код 8911, - код 8994.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.

3.3. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле:

                               Лат

                         Н3 = ----- х 100% >= 50%, где

                               Овт

Лат - ликвидные  активы,  то  есть  финансовые  активы,  которые  должны

      быть получены банком и (или)  могут  быть  востребованы  в  течение

      ближайших 30  календарных  дней  и  (или)  в  случае  необходимости

      реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в  целях

      получения  денежных  средств  в  указанные  сроки.  Показатель  Лат

      рассчитывается как сумма высоколиквидных активов (показатель Лам) и

      остатков на счетах: NN 31903, 31904, 32002...32004,  32102...32104,

      32202...32204,   32210,   32302...32304,   32310,    44101...44103,

      44202...44204, 44302...44304, 44402...44404, 44503,  44603,  44703,

      44803, 44903, 45003, 45103,  45203,  45303,  45403,  45502,  45601,

      45701, 46002, 46102, 46202,  46302,  46402,  46502,  46602,  46702,

      46802, 46902, 47002, 47102,  47202,  47302,  51201,  51202,  51301,

      51302, код 8908, код 8950, код 8989, код 8995, - код  8955,  -  код

      8988, - код 8938;

Овт - обязательства (пассивы) до востребования,    по  которым вкладчиком

      и  (или)  кредитором  может  быть  предъявлено  требование  об   их

      незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами

      (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие  30  календарных  дней.

      Показатель Овт рассчитывается как сумма остатков на счетах NN 301П,

      30220, 30223, 304П,  30601,  30604,  30606,  31201,  31202,  31203,

      31210, 31213...31216, 31302, 31303,  31304,  31310,  31402,  31403,

      31404, 31410, 31501...31504, 31510, 31601...31604, 31610, 317, 318,

      40101,  40105,  40106,  40107,  (40108-40109),  (40110-40111),  402,

      40301, 40302,  40309,  404,  405,  406,  407,  408,  40903,  40905,

      (40907-40908), 40909, 40910, (40911  -  код  8909),  41001,  41002,

      41008, 41101, 41102, 41108,  41201,  41202,  41208,  41301,  41302,

      41308, 41401, 41402, 41408,  41501,  41502,  41508,  41601,  41602,

      41608, 41701, 41702, 41708,  41801,  41802,  41808,  41901,  41902,

      41908, 42001, 42002, 42008,  42101,  42102,  42108,  42201,  42202,

      42208, 42301, 42302, 42308...42310,  42501,  42502,  42508,  42601,

      42602, 42608...42610, 42701, 42702,  42801,  42802,  42901,  42902,

      43001, 43002, 43101, 43102,  43201,  43202,  43301,  43302,  43401,

      43402, 43501, 43502, 43601,  43602,  43701,  43702,  43801,  43802,

      43901, 43902, 44001, 44002,  47403,  47405,  47407,  47416,  47418,

      47422, 476,  52001,  52101,  52201,  52301,  52302,  52401...52406,

      60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322,  код  8905,

      код 8906, код 8907, код 8914, код 8916, код  8927,  код  8928,  код

      8991, код 8993, код 8937, код 8939, код 8940, -  код  8938,  -  код

      8994.

Минимально допустимое числовое