Приложение

Приложение
к постановлению администрации
города Лангепаса
от "24" декабря 2020 г. N 1935

Муниципальная программа города Лангепаса
"Управление муниципальными финансами"
(далее - муниципальная программа)

Паспорт муниципальной программы

Наименование муниципальной программы	Управление муниципальными финансами
Дата утверждения муниципальной программы (наименование и номер соответствующего нормативного правового акта)	постановление администрации города Лангепаса от 03.06.2019 N 1042 "Об утверждении муниципальной программы города Лангепаса "Управление муниципальными финансами"
Ответственный исполнитель муниципальной программы	Департамент финансов администрации города Лангепаса (далее - департамент финансов).
Соисполнители муниципальной программы
Цели муниципальной программы	Повышение качества управления муниципальными финансами города Лангепаса
Задачи муниципальной программы	1. Обеспечение сбалансированности бюджета города Лангепаса 2. Эффективное управление муниципальным долгом.
Подпрограммы муниципальной программы	1. Организация бюджетного процесса. 2. Управление муниципальным долгом.
Портфели проектов, проекты, входящие в состав муниципальной программы, в том числе направленные на реализацию национальных проектов (программ) Российской Федерации, параметры их финансового обеспечения	-
Целевые показатели муниципальной программы	1. Исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам, утвержденного решением о бюджете (без учета доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц), за отчетный год к утвержденному плану на уровне не менее 95%. 2. Исполнение расходных обязательств города Лангепаса за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением Думы города Лангепаса о бюджете города Лангепаса, в размере не менее 95%. 3. Доля расходов бюджета города Лангепаса на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета города Лангепаса, за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, на уровне не более 15%.
Сроки реализации муниципальной программы (разрабатывается на срок от трех лет)	2020 - 2026 годы и на период до 2030 года
Параметры финансового обеспечения муниципальной программы	Общий объем финансирования муниципальной программы из бюджета городского округа город Лангепас (далее - бюджет городского округа) составляет 456 610,2 тыс. рублей, в том числе: в 2020 году - 30 812,2 тыс. рублей; в 2021 году - 40 387,0 тыс. рублей; в 2022 году - 40 587,0 тыс. рублей; в 2023 году - 43 103,0 тыс. рублей; в 2024 году - 43 103,0 тыс. рублей; в 2025 году - 43 103,0 тыс. рублей; в 2026 году - 43 103,0 тыс. рублей; в 2027 - 2030 годах - 172 412,0 тыс. рублей.

Раздел 1. О стимулировании инвестиционной и инновационной деятельности, развитие конкуренции и негосударственного сектора экономики

1.1. Формирование благоприятного инвестиционного климата.

Налоговая политика города Лангепаса направлена на наращивание налогового потенциала города Лангепаса, в том числе за счет формирования благоприятного инвестиционного климата, совершенствования и оптимизации порядка предоставления льгот по местным налогам, повышения качества администрирования доходов.

Достижение цели будет осуществляться через реализацию следующих приоритетных направлений: стимулирование развития предпринимательской деятельности путем создания благоприятных условий для ведения финансово-хозяйственной деятельности экономических субъектов; содействие дальнейшему развитию субъектов малого предпринимательства, осуществляющих деятельность в приоритетных отраслях экономики города Лангепаса.

Решения о предоставлении налоговых льгот по местным налогам и продлении их действия будут зависеть от достижения целей развития города Лангепаса, с обязательным учетом критериев оценки налоговых расходов, включая востребованность льготы, ее соответствие целям муниципальных программ или иным целям социально-экономического развития города Лангепаса, а также ее бюджетную эффективность.

1.2. Улучшение конкурентной среды.

Развитие конкуренции в городе Лангепасе оказывает благоприятное воздействие на макроэкономические показатели социально-экономического развития города Лангепаса.

Исполнение программных мероприятий осуществляется на основе муниципальных контрактов на приобретение товаров, работ, услуг, для обеспечения муниципальных нужд, заключаемых в установленном законодательством Российской Федерации порядке.

1.3. Создание благоприятных условий для ведения предпринимательской деятельности.

Налоговая политика как принципиальное условие для обеспечения эффективности инвестиций и создания благоприятных условий для деловой среды в городе Лангепасе направлена на укрепление доходной базы бюджета города и дает положительные результаты в сфере поддержки развития малого и среднего предпринимательства, некоммерческих социально ориентированных организаций.

Содействие появлению и развитию нового бизнеса, создание стабильных налоговых условий для инвесторов, повышения инвестиционной привлекательности города Лангепаса осуществляется путем установления льготных ставок по местным налогам.

Снижение налоговой нагрузки для действующих субъектов малого предпринимательства обеспечено:

- принятием регионального закона, предусматривающего по упрощенной системе налогообложения с объектом "доходы, уменьшенные на величину расходов", продление действия пятипроцентной ставки, уменьшение ставки налога с объектом "доходы" на 1-процентный пункт и введение "налоговых каникул" для индивидуальных предпринимателей по определенным видам деятельности;

- сохранением уровня налоговой нагрузки в части сохранения корректирующих коэффициентов базовой доходности К2 на прежнем уровне.

Установление преференций для малого бизнеса способствует развитию конкуренции, наполнению потребительского рынка товарами и услугами, увеличению количества рабочих мест, а следовательно, решению проблемы занятости населения.

1.4. Включение инновационной составляющей.

Мероприятия, реализуемые в рамках муниципальной программы, не предусматривают инновации в соответствии с ключевыми направлениями реализации Национальной технологической инициативы.

1.5. Повышение производительности труда.

Повышение производительности труда осуществляется за счет:

- повышения квалификации сотрудников;

- применения технологий бережливого производства в сфере управления муниципальными финансами;

- внедрения и обслуживание цифровых технологий и автоматизированных информационных систем, что существенно позволит повысить эффективность управленческих процессов, минимизировать временные затраты при работе с документацией.

Раздел 2. Механизм реализации мероприятий муниципальной программы

В целях эффективного исполнения мероприятий муниципальной программы используются следующие механизмы:

- заключение муниципальными заказчиками муниципальных контрактов на приобретение товаров (оказание услуг, выполнение работ) для муниципальных нужд в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

- применение инструментов "бережливого производства", которое способствует ускорению принятия стратегических решений, улучшению взаимодействия между структурными подразделениями администрации города Лангепаса, муниципальными учреждениями города Лангепаса, коммерческими и некоммерческими организациями;

- заключение соглашений (договоров) с федеральными органами исполнительной власти, органами власти автономного округа о взаимодействии в целях совместной реализации мероприятий муниципальной программы;

- взаимодействие со структурными подразделениями администрации города Лангепаса, муниципальными учреждениями города Лангепаса, коммерческими и некоммерческими организациями по вопросам, относящимся к установленным сферам деятельности департамента финансов в рамках реализации муниципальной программы.

Должностные лица ответственного исполнителя несут персональную ответственность за своевременность и качество внесения изменений в муниципальную программу, осуществления мероприятий по достижению целей и за результативность и эффективность решения задач социально-экономического развития в пределах своей компетенции в соответствии с законодательством Российской Федерации, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и города Лангепаса.

Таблица 1

Целевые показатели муниципальной программы

N показателя	Наименование целевых показателей	Базовый показатель на начало реализации муниципальной программы	Значения показателя по годам
			2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	Целевое значение показателя на момент окончания реализации муниципальной программы
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	Исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам, утвержденного решением о бюджете (без учета доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц) за отчетный год к утвержденному плану (%) <1>	102,1	95	95	95	95	95	95	95	95
2.	Исполнение расходных обязательств города Лангепаса за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением Думы города Лангепаса о бюджете города Лангепаса (%) <2>	98,9	95	95	95	95	95	95	95	95
3.	Доля расходов бюджета города Лангепаса на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета города Лангепаса, за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (%) <3>	0,6	15	15	15	15	15	15	15	15

Методика расчета целевых показателей:

<1> Показатель рассчитывается по формуле:

ИП = ФД / УПД x 100%, где:

ФД - фактический объем налоговых и неналоговых доходов (без учета доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц) за отчетный год;

УПД - утвержденный объем налоговых и неналоговых доходов бюджета города Лангепаса на отчетный год (без учета доходов по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц) на отчетный год.

<2> Рассчитывается как отношение кассового исполнения бюджета города Лангепаса к утвержденному объему бюджетных ассигнований с учетом внесенных изменений в установленном законодательством порядке.

<3> Показатель определяется по формуле:

Д = Робсл / (Р - Рсубв.) х100%, где:

Робсл - расходы на обслуживание муниципального долга за соответствующий год;

Р - расходы бюджета города Лангепаса за соответствующий год;

Рсубв. - расходы бюджета города Лангепаса, осуществляемые за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Таблица 2

Распределение финансовых ресурсов муниципальной программы

N основного мероприятия	Основные мероприятия муниципальной программы (их связь с целевыми показателями муниципальной программы)	Ответственный исполнитель/ Соисполнитель	Источники финансирования	Финансовые затраты на реализацию (тыс. рублей)
				всего	в том числе
					2020 год	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 - 2030 годы
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Подпрограмма 1 "Организация бюджетного процесса"
1.1.	Обеспечение деятельности департамента финансов в бюджетной сфере, в сфере налогов и сборов (1, 2)	департамент финансов	Всего	271680,9	28280,9	25600,0	25800,0	24000,0	24000,0	24000,0	24000,0	96000,0
			бюджет городского округа	271680,9	28280,9	25600,0	25800,0	24000,0	24000,0	24000,0	24000,0	96000,0
Итого по подпрограмме 1			Всего	271680,9	28280,9	25600,0	25800,0	24000,0	24000,0	24000,0	24000,0	96000,0
			бюджет городского округа	271680,9	28280,9	25600,0	25800,0	24000,0	24000,0	24000,0	24000,0	96000,0
Подпрограмма 2 "Управление муниципальным долгом"
2.1.	Совершенствование системы управления муниципальным долгом города Лангепаса (3)	департамент финансов	Всего	184929,3	2531,3	14787,0	14787,0	19103,0	19103,0	19103,0	19103,0	76412,0
			бюджет городского округа	184929,3	2531,3	14787,0	14787,0	19103,0	19103,0	19103,0	19103,0	76412,0
Итого по подпрограмме 2			Всего	184929,3	2531,3	14787,0	14787,0	19103,0	19103,0	19103,0	19103,0	76412,0
			бюджет городского округа	184929,3	2531,3	14787,0	14787,00	19103,0	19103,0	19103,0	19103,0	76412,0
Всего по муниципальной программе:			Всего	456610,2	30812,2	40387,0	40587,0	43103,0	43103,0	43103,0	43103,0	172412,0
			бюджет городского округа	456610,2	30812,2	40387,0	40587,0	43103,0	43103,0	43103,0	43103,0	172412,0
Инвестиции в объекты муниципальной собственности			Всего	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
			бюджет городского округа	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Прочие расходы			Всего	456610,2	30812,2	40387,0	40587,0	43103,0	43103,0	43103,0	43103,0	172412,0
			бюджет городского округа	456610,2	30812,2	40387,0	40587,0	43103,0	43103,0	43103,0	43103,0	172412,0
В том числе:
Ответственный исполнитель - Департамент финансов			бюджет городского округа	456610,2	30812,2	40387,0	40587,0	43103,0	43103,0	43103,0	43103,0	172412,0

Таблица 3

Характеристика основных мероприятий муниципальной программы

Номер основного мероприятия	Наименование основного мероприятия	Содержание (направления расходов)
1	2	3
Подпрограмма 1 "Организация бюджетного процесса"
1.1	Обеспечение деятельности департамента финансов в бюджетной сфере, в сфере налогов и сборов	1. Материально-техническое и финансовое обеспечение деятельности департамента финансов, осуществляющего функции по реализации единой муниципальной политики и нормативно-правовому регулированию в бюджетной сфере, в сфере налогов и сборов; 2. Повышение квалификации сотрудников; 3. Внедрение и обслуживание цифровых технологий и автоматизированных информационных систем.
Подпрограмма 2 "Управление муниципальным долгом"
2.1	Совершенствование системы управления муниципальным долгом города Лангепаса	Уплата процентных платежей по муниципальному долгу города Лангепаса.

Таблица 4

Перечень возможных рисков при реализации муниципальной
программы и мер по их преодолению

N п/п	Описание риска	Меры по преодолению рисков
1	Ухудшение экономической ситуации в стране, регионе, городе и сопряженными с ним изменениями показателей прогноза социально-экономического развития города Лангепаса, влияющих на параметры бюджета города Лангепаса	мониторинг поступлений доходов в бюджет города Лангепаса, инициирование мероприятий: по оптимизации расходов бюджета города Лангепаса, включая применение технологий бережливого производства; сокращению неэффективных расходов; оптимизации сети муниципальных учреждений
2.	Изменения федерального законодательства и законодательства автономного округа, муниципальных нормативных правовых актов города Лангепаса, длительностью формирования нормативно-правовой базы, необходимой для эффективной реализации мероприятий муниципальной программы.	мониторинг планируемых изменений в федеральном законодательстве и законодательстве автономного округа, муниципальных нормативных правовых актов города Лангепаса
3.	Увеличение дефицита бюджета города Лангепаса	установление верхнего предела муниципального долга города Лангепаса