Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет муниципального образования город Ноябрьск и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению Администрации
города Ноябрьска
от 22 декабря 2020 г. N П-2167

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет муниципального образования город Ноябрьск и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила:

а) привлечения департаментом финансов Администрации города Ноябрьска (далее - департамент финансов) остатков средств на единый счет муниципального образования город Ноябрьск (далее - местный бюджет, муниципальное образование) за счет:

- средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета;

- средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования;

б) возврата с единого счета местного бюджета указанных в абзацах втором - третьем настоящего пункта средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2. Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета, казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования (далее - казначейские счета), открываются департаменту финансов в Федеральном казначействе.

1.3. Департамент финансов осуществляет учет операций в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на единый счет местного бюджета с казначейских счетов;

- перечисленных (поступивших) с единого счета местного бюджета на казначейские счета.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет местного бюджета

2.1. Департамент финансов осуществляет привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва на едином счете местного бюджета.

2.2. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета определяется департаментом финансов, исходя из остатка средств на казначейских счетах, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по казначейским счетам, с соблюдением требований, установленных пунктом 2.3 настоящего Порядка, но не более суммы, необходимой для покрытия временного кассового разрыва на едином счете местного бюджета.

2.3. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет местного бюджета, на основании направленных в департамент финансов распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов получателями средств местного бюджета, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями муниципального образования (далее - косвенные участники системы казначейских платежей).

2.4. Департамент финансов направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета в территориальный орган Федерального казначейства не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет местного бюджета

3.1. Департамент финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены на единый счет местного бюджета, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

3.2. Для проведения операций со средствами косвенных участников системы казначейских платежей департамент финансов осуществляет возврат средств с единого счета местного бюджета на соответствующий казначейский счет с соблюдением требований, установленных пунктом 3.4 настоящего Порядка.

3.3. Объем возвращаемых средств с единого счета местного бюджета на казначейские счета определяется департаментом финансов, исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов, направленных в департамент финансов косвенными участниками системы казначейских платежей.

3.4. Перечисление средств с единого счета местного бюджета, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 3.2 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет местного бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета местного бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.