Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению
Правительства Ивановской области
от 28.12.2020 N 680-п

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

Информация об изменениях:

Пункт 1.1 изменен с 1 января 2022 г. - Постановление Правительства Ивановской области от 17 сентября 2021 г. N 425-п

См. будущую редакцию

1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения Департаментом финансов Ивановской области (далее - Департамент) остатков средств на единый счет областного бюджета (далее - единый счет бюджета) с казначейских счетов:

1) для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение;

2) для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений;

3) для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями, и возврата средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2. Операции по привлечению остатков средств на единый счет бюджета и возврату привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляются Управлением Федерального казначейства по Ивановской области (далее - Управление) с соблюдением требований, установленных настоящим Порядком.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета

2.1. Привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета осуществляется в течение текущего финансового года и прекращается не позднее 3 рабочего дня до завершения текущего финансового года.

2.2. Привлечение остатков средств осуществляется в объеме, обеспечивающем достаточность средств на казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета, выплат с указанного счета в целях исполнения расчетных документов, представленных в Управление соответствующими участниками системы казначейских платежей.

2.3. В целях привлечения средств на единый счет бюджета с казначейских счетов Департамент представляет в Управление распоряжение о совершении казначейских платежей (если иное не предусмотрено правовыми актами Федерального казначейства) не позднее 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов) текущего рабочего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета

3.1. Возврат привлеченных средств с единого счета бюджета на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в течение текущего финансового года осуществляется не позднее 2 рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

3.2. Объем средств, подлежащих возврату в течение года на соответствующий казначейский счет, определяется исходя из суммы средств, необходимых для проведения операций в целях исполнения расчетных документов, представленных соответствующими участниками системы казначейских платежей с соблюдением требований, установленных пунктом 3.4 настоящего Порядка.

3.3. Возврат привлеченных средств с единого счета бюджета на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены при завершении текущего финансового года, осуществляется не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года с соблюдением требований, установленных пунктом 3.4 настоящего Порядка.

3.4. Перечисление с единого счета бюджета средств, предусмотренных пунктами 3.2 и 3.3 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с этого казначейского счета на единый счет бюджета, и объемом средств, возвращенных с единого счета бюджета на данный казначейский счет в течение текущего финансового года.