Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению
Правительства
Рязанской области
от 29.12.2020 N 371

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета с казначейских счетов и возврата привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2. В целях настоящего Порядка казначейскими счетами, открытыми министерству финансов Рязанской области (далее - министерство), с которых привлекаются остатки средств на единый счет областного бюджета, являются:

казначейские счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств областного бюджета;

казначейские счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами государственных бюджетных учреждений Рязанской области и государственных автономных учреждений Рязанской области;

казначейские счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями.

1.3. Привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет областного бюджета, а также их возврат осуществляет министерство.

1.4. Министерство осуществляет учет средств в части сумм, поступивших на единый счет областного бюджета с казначейских счетов, перечисленных с единого счета областного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет областного бюджета

2.1. Министерство осуществляет ежедневное привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет областного бюджета.

2.2. Объем привлекаемых средств определяется исходя из остатков средств на казначейских счетах, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных соответствующими участниками системы казначейских платежей в соответствии с Правилами организации и функционирования системы казначейских платежей, предусмотренными статьей 242.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Привлечение остатков средств осуществляется в объеме, обеспечивающем достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета, выплат с указанного казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

2.3. Министерство представляет в Управление Федерального казначейства по Рязанской области распоряжения о совершении казначейских платежей не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет областного бюджета

3.1. Министерство (за исключением случая, указанного в пункте 3.2 настоящего Порядка) осуществляет возврат привлеченных на единый счет областного бюджета средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

3.2. В случае если в областном бюджете расчетная доля межбюджетных трансфертов из федерального бюджета (за исключением субвенций) в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет не превышала 20 процентов объема собственных доходов консолидированного бюджета Рязанской области, министерство осуществляет возврат привлеченных на единый счет областного бюджета средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

3.3. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующие казначейские счета, определяется исходя из суммы средств, необходимых для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств областного бюджета, государственных бюджетных учреждений Рязанской области и государственных автономных учреждений Рязанской области, юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями с соблюдением требований, установленных пунктом 3.4 настоящего Порядка.

3.4. Перечисление средств с единого счета областного бюджета на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с этого казначейского счета на единый счет областного бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета областного бюджета на данный казначейский счет в указанный период.