Приложение. Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет областного бюджета Ленинградской области и возврата привлеченных средств на указанные счета

Утвержден
постановлением Правительства
Ленинградской области
от 30 декабря 2020 года N 899
(приложение)

Порядок
привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет областного бюджета Ленинградской области и возврата привлеченных средств на указанные счета

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и устанавливает:

а) правила привлечения Комитетом финансов Ленинградской области (далее - Комитет финансов) остатков средств на единый счет областного бюджета Ленинградской области (далее - единый счет бюджета) за счет:

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение органов государственной власти Ленинградской области и государственных казенных учреждений Ленинградской области (далее - счет N 03222, получатели средств);

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями Ленинградской области (далее - счет N 03225, юридические лица);

б) правила возврата с единого счета бюджета указанных в подпункте "а" настоящего пункта средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

2. Процедура привлечения (возврата) остатков средств на единый счет бюджета осуществляется с использованием информационной системы "Управление бюджетным процессом Ленинградской области" в соответствии с порядком, установленным Комитетом финансов.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета

3. Перечисление на единый счет бюджета остатков (части остатков) средств со счетов N 03222, N 03225 производится в случае необходимости их привлечения в качестве дополнительного источника финансирования дефицита областного бюджета Ленинградской области.

4. Операции по перечислению остатков (части остатков) средств со счетов N 03222, N 03225 на единый счет бюджета осуществляются в соответствии с настоящим Порядком в течение текущего финансового года и прекращаются не позднее пяти рабочих дней до завершения текущего финансового года.

5. Объем привлекаемых средств определяется Комитетом финансов исходя из остатков средств на соответствующих казначейских счетах и объема средств, обеспечивающего достаточность средств на едином счете бюджета в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета.

6. В целях обеспечения ликвидности единого счета бюджета распоряжение о совершении казначейских платежей по перечислению остатков (части остатков) средств со счетов N 03222, N 03225 на единый счет бюджета представляется Комитетом финансов в Управление Федерального казначейства по Ленинградской области (далее - Управление) не позднее 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета

7. Для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств, юридических лиц, Комитет финансов осуществляет возврат остатков (части остатков) привлеченных средств на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее четырех рабочих дней до завершения текущего финансового года.

8. Возврат привлеченных средств с единого счета бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляется Комитетом финансов в объеме, обеспечивающем достаточность средств на соответствующих казначейских счетах для исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, принятых Комитетом финансов к исполнению.

9. Комитет финансов не позднее 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов) текущего дня осуществляет отправку распоряжения о совершении казначейских платежей по возврату средств, привлеченных на единый счет бюджета, на соответствующие казначейские счета в Управление.

10. Перечисление средств с единого счета бюджета, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 7 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.