Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального округа Надымский район Ямало-Ненецкого автономного округа и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению
Администрации Надымского района
от 25 декабря 2020 г. N 230-пк

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального округа Надымский район Ямало-Ненецкого автономного округа и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан с учетом общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств" и устанавливает правила:

а) привлечения Департаментом финансов Администрации Надымского района (далее - Департамент финансов) остатков средств на единый счет бюджета муниципального округа Надымский район Ямало-Ненецкого автономного округа (далее - бюджет Надымского района) за счет:

- средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение главных распорядителей, получателей средств бюджета Надымского района;

- средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений;

- средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета Надымского района;

б) возврата с единого счета бюджета Надымского района указанных в абзацах втором - четвертом подпункта "а" настоящего пункта средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2. Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение главных распорядителей, получателей средств бюджета Надымского района, казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета Надымского района (далее вместе - казначейские счета), открываются Департаменту финансов в Управлении федерального казначейства по Ямало-Ненецкому автономному округу.

1.3. Департамент финансов осуществляет учет операций в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на единый счет бюджета Надымского района с казначейских счетов;

- перечисленных (поступивших) с единого счета бюджета Надымского района на казначейские счета.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Надымского района

2.1. Департамент финансов осуществляет привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Надымского района в случае прогнозирования временного кассового разрыва на едином счете бюджета Надымского района.

2.2. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Надымского района определяется Департаментом финансов, исходя из остатка средств на казначейских счетах, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по казначейским счетам, с соблюдением требований, установленных пунктом 2.3 настоящего Порядка, но не более суммы, необходимой для покрытия временного кассового разрыва на едином счете бюджета Надымского района.

2.3. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета Надымского района, на основании направленных в Департамент финансов распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов главными распорядителями, получателями средств бюджета Надымского района, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, юридическими лицами, не являющимися участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями (далее - косвенные участники системы казначейских платежей).

2.4. Департамент финансов направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Надымского района в Управлении федерального казначейства по Ямало-Ненецкому автономному округу не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени).

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета Надымского района

3.1. Департамент финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, на единый счет бюджета Надымского района, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

3.2. Для проведения операций со средствами косвенных участников системы казначейских платежей Департамент финансов осуществляет возврат средств с единого счета бюджета Надымского района на соответствующий казначейский счет с соблюдением требований, установленных пунктом 3.4 настоящего Порядка.

3.3. Объем возвращаемых средств с единого счета бюджета Надымского района на казначейские счета определяется Департаментом финансов исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов, направленных в Департамент финансов косвенными участниками системы казначейских платежей.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета Надымского района, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 3.2 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета Надымского района, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета Надымского района на казначейский счет в течение текущего финансового года