Приказ комитета образования, науки и молодежной политики Волгоградской области от 26 января 2021 г. N 17 "Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений Волгоградской области, в отношении которых комитет образования и науки Волгоградской области осуществляет функции и полномочия учредителя" (с изменениями и дополнениями)

Приказ комитета образования, науки и молодежной политики Волгоградской области от 26 января 2021 г. N 17
"Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений Волгоградской области, в отношении которых комитет образования, науки и молодежной политики Волгоградской области осуществляет функции и полномочия учредителя"

В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 августа 2018 г. N 186н "О Требованиях к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения", постановлением Администрации Волгоградской области от 20 декабря 2010 г. N 693-п "О порядке осуществления органами исполнительной власти Волгоградской области функций и полномочий учредителя государственного учреждения Волгоградской области" приказываю:

1. Утвердить Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений Волгоградской области, в отношении которых комитет образования, науки и молодежной политики Волгоградской области осуществляет функции и полномочия учредителя.

2. Признать утратившими силу с 1 января 2021 года:

приказ комитета образования, науки и молодежной политики Волгоградской области от 07 мая 2018 г. N 58 "Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений, функции и полномочия учредителя в отношении которых осуществляет комитет образования, науки и молодежной политики Волгоградской области";

пункт 6 приказа комитета образования, науки и молодежной политики Волгоградской области от 14 ноября 2018 г. N 155 "О внесении изменений в некоторые приказы министерства образования и молодежной политики Волгоградской области, комитета образования и науки Волгоградской области, комитета образования, науки и молодежной политики Волгоградской области".

3. Контроль за исполнением приказа возложить на заместителя председателя комитета образования, науки и молодежной политики Волгоградской области Ю.В. Муратову.

4. Настоящий приказ вступает в силу со дня его подписания, подлежит официальному опубликованию, распространяет свое действие на отношения, возникшие с 25 декабря 2020 года, применяется при формировании плана финансово-хозяйственной деятельности, начиная с плана финансово-хозяйственной деятельности на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов.

Председатель комитета

Л.М. Савина

Утвержден
приказом
комитета образования,
науки и молодежной политики
Волгоградской области
от 26 января 2021 г. N 17

Порядок
составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений Волгоградской области, в отношении которых комитет образования, науки и молодежной политики Волгоградской области осуществляет функции и полномочия учредителя

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок определяет правила составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее именуется - План) государственных учреждений Волгоградской области, в отношении которых комитет образования, науки и молодежной политики Волгоградской области осуществляет функции и полномочия учредителя (далее именуется - Учреждение).

2. Учреждение составляет и утверждает План в соответствии с Требованиями к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 августа 2018 г. N 186н "О Требованиях к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения" (далее именуются - Требования), и настоящим Порядком.

3. План составляется и утверждается на текущий финансовый год в случае, если закон о бюджете утверждается на один финансовый год, или на текущий финансовый год и плановый период, если закон о бюджете утверждается на очередной финансовый год и плановый период, и действует в течение срока действия закона о бюджете.

4. При принятии Учреждением обязательств, срок исполнения которых по условиям договоров (контрактов) превышает срок, предусмотренный пунктом 3 настоящего Порядка, показатели Плана по решению комитета образования, науки и молодежной политики Волгоградской области (далее именуется - Облкомобразования) утверждаются на период, превышающий указанный срок.

5. План составляется по кассовому методу с точностью до двух знаков после запятой, в валюте Российской Федерации.

6. Составление и утверждение Плана, содержащего сведения, составляющие государственную тайну, должно осуществляться с соблюдением законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

7. В случае передачи в течение текущего финансового года Учреждения в ведение Облкомобразования срок приведения Плана в соответствие с Порядком составляет не более 30 рабочих дней с даты изменения подведомственности.

II. Требования к составлению Плана

8. План составляется для бюджетных и автономных учреждений по форме, согласно приложению 1 к настоящему Порядку.

При составлении Плана (внесении изменений в него) устанавливается (уточняется) плановый объем поступлений и выплат денежных средств.

План составляется на основании обоснований (расчетов) плановых показателей поступлений и выплат, требования к формированию которых, установлены в главе III Требований и настоящим Порядком.

Рекомендуемый образец обоснований (расчетов) плановых показателей поступлений и выплат приведен в приложении 2 к настоящему Порядку.

Учреждение вправе применять дополнительные обоснования (расчеты) плановых показателей в соответствии с разработанными им дополнительными таблицами.

В случае, если в соответствии со структурой затрат отдельные виды выплат учреждением не осуществляются, то соответствующие обоснования (расчеты) к показателям Плана не формируются.

9. Учреждение составляет проект Плана при формировании проекта закона Волгоградской области об областном бюджете с соблюдением положений Порядка в срок не позднее 15 мая текущего финансового года:

1) с учетом планируемых объемов поступлений:

а) субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;

б) субсидий, предусмотренных абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, и целей их предоставления (далее - целевые субсидии);

в) субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной собственности или приобретения объектов недвижимого имущества в государственную собственность (далее - субсидия на осуществление капитальных вложений);

г) грантов, в том числе в форме субсидий, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (далее - грант);

д) иных доходов, которые Учреждение планирует получить при оказании услуг, выполнении работ за плату;

е) доходов от иной приносящей доход деятельности, предусмотренной уставом Учреждения;

2) с учетом планируемых объемов выплат, связанных с осуществлением деятельности, предусмотренной уставом Учреждения.

Облкомобразования направляет Учреждению информацию о планируемых к предоставлению из бюджета объемах субсидий.

10. Показатели Плана и обоснования (расчеты) плановых показателей должны формироваться по соответствующим кодам (составным частям кода) бюджетной классификации Российской Федерации в части:

а) планируемых поступлений:

от доходов - по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов классификации доходов бюджетов;

от возврата дебиторской задолженности прошлых лет - по коду аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;

б) планируемых выплат:

по расходам - по кодам видов расходов классификации расходов бюджетов;

по возврату в бюджет остатков субсидий прошлых лет - по коду аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;

по уплате налогов, объектом налогообложения которых являются доходы (прибыль) Учреждения - по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов классификации доходов бюджетов.

11. Показатели Плана формируются с дополнительной детализацией по кодам статей (подстатей) групп (статей) классификации операций сектора государственного управления и (или) кодов иных аналитических показателей.

III. Формирование обоснований (расчетов) плановых показателей поступлений и выплат

12. Обоснования (расчеты) плановых показателей поступлений формируются на основании расчетов соответствующих доходов с учетом возникшей на начало финансового года задолженности перед Учреждением по доходам и полученных на начало текущего финансового года предварительных платежей (авансов) по договорам (контрактам, соглашениям).

Обоснования (расчеты) плановых показателей выплат формируются на основании расчетов соответствующих расходов, с учетом произведенных на начало финансового года предварительных платежей (авансов) по договорам (контрактам, соглашениям), сумм излишне уплаченных или излишне взысканных налогов, пеней, штрафов, а также принятых и неисполненных на начало финансового года обязательств.

13. Расчеты доходов формируются:

по доходам от использования собственности (в том числе доходы в виде арендной платы, платы за сервитут (за исключением платы за сервитут земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности, в соответствии с положениями пункта 3 статьи 39.25 Земельного кодекса Российской Федерации поступающей и зачисляемой в соответствующие бюджеты бюджетной системы Российской Федерации), от распоряжения правами на результаты интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации), по доходам, полученным по договорам найма жилого помещения;

по доходам от оказания услуг (выполнения работ);

по доходам в виде штрафов, возмещения ущерба (в том числе включая штрафы, пени и неустойки за нарушение условий контрактов (договоров);

по доходам в виде безвозмездных денежных поступлений (в том числе грантов, пожертвований);

по доходам в виде целевых субсидий, а также субсидий на осуществление капитальных вложений;

по доходам от операций с активами (в том числе доходы от реализации неиспользуемого имущества, утиля, невозвратной тары, лома черных и цветных металлов).

14. Расчет доходов от использования собственности осуществляется на основании информации о плате (тарифе, ставке) за использование имущества за единицу (объект, квадратный метр площади) и количества единиц предоставляемого в пользование имущества.

Расчет доходов в виде возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией государственного имущества, закрепленного на праве оперативного управления, платы за общежитие, квартирной платы осуществляется исходя из объема предоставленного в пользование имущества и планируемой стоимости услуг (возмещаемых расходов). По договорам найма жилого помещения в общежитии вносят плату за пользование жилым помещением (плату за наем) и плату за коммунальные услуги.

Размер платы за пользование жилым помещением (платы за наем) в общежитии для обучающихся устанавливается организациями, осуществляющими образовательную деятельность, в зависимости от качества, благоустройства, месторасположения и планировки жилых помещений в общежитии.

Расчет доходов в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Учреждению в случаях, установленных Федеральным законом, осуществляется исходя из величины чистой прибыли хозяйственных товариществ и обществ, количества акций (или доли в уставных (складочных) капиталах), принадлежащих Учреждению, размера доли чистой прибыли хозяйственных товариществ и обществ, направляемой ими на выплату дивидендов или распределяемой ими среди участников товарищества и общества, и периода деятельности хозяйственного товарищества и общества, за который выплачиваются дивиденды.

Расчет доходов государственного автономного учреждения в виде процентов по депозитам, процентов по остаткам средств на счетах в кредитных организациях, а также процентов, полученных от предоставления займов, осуществляется на основании информации о среднегодовом объеме средств, на которые начисляются проценты, и ставке размещения.

Расчет доходов от распоряжения правами на результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации, в том числе по лицензионным договорам, осуществляется исходя из планируемого объема предоставления прав на использование объектов и платы за использование одного объекта.

15. Расчет доходов от оказания услуг (выполнения работ) осуществляется исходя из планируемого объема оказания платных услуг (выполнения работ) и их планируемой стоимости.

Расчет доходов от оказания услуг (выполнения работ) в рамках установленного государственного задания в случаях, установленных Федеральным законом, осуществляется в соответствии с объемом услуг (работ), установленных государственным заданием, и платой (ценой, тарифом) за указанную услугу (работу).

Формирование цен (тарифов) на услуги (выполнение работ) на платной основе рассчитывается на основе экономически обоснованной себестоимости каждой платной услуги с учетом необходимости уплаты налогов и сборов, а также с учетом возможности развития и совершенствования образовательного процесса и материальной базы учреждения.

16. Расчет доходов в виде штрафов, средств, получаемых в качестве возмещения ущерба (в том числе страховых возмещений), при наличии решения суда, исполнительного документа, решения о возврате суммы излишне уплаченного налога, принятого налоговым органом, решения страховой организации о выплате страхового возмещения при наступлении страхового случая осуществляется в размере, определенном указанными решениями.

17. Расчет доходов от иной приносящей доход деятельности осуществляется с учетом стоимости услуг по одному договору, среднего количества указанных поступлений за последние три года и их размера, а также иных прогнозных показателей в зависимости от их вида.

18. Расчет расходов осуществляется по видам расходов с учетом норм трудовых, материальных, технических ресурсов, используемых для оказания Учреждением услуг (выполнения работ), а также требований, установленных нормативными правовыми (правовыми) актами, в том числе ГОСТами, СНиПами, СанПиНами, стандартами, порядками и регламентами (паспортами) оказания государственных услуг (выполнения работ).

Обоснования (расчеты) плановых показателей по выплатам формируются раздельно по источникам их финансового обеспечения.

Расходование средств, полученных учреждением от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности, осуществляется в соответствии с планом финансово-хозяйственной деятельности учреждения, утвержденным Облкомобразования, а также в соответствии с локальным нормативным актом учреждения.

Денежные средства, полученные от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности, рекомендуется направлять в соответствии с утвержденным планом финансово-хозяйственной деятельности:

- на формирование фонда заработной платы учреждения за счет доходов от приносящей доход деятельности, а именно затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда. Фонд оплаты труда не должен превышать 50 процентов от общей суммы доходов от приносящей доход деятельности;

- на оплату коммунальных услуг - 10% от полученного дохода и возмещение коммунальных услуг, полученных от арендаторов помещений, кроме того, включая плату за пользование жилым помещением (плату за наем) в общежитии в части оплаты коммунальных услуг;

- оставшиеся средства распределяются учреждением самостоятельно в соответствии с Уставом учреждения и статьями расходов бюджетной классификации Российской Федерации.

19. В расчет расходов на оплату труда и страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, на обязательное медицинское страхование.

При расчете плановых показателей расходов на оплату труда учитывается расчетная численность работников, включая основной персонал, вспомогательный персонал, административно-управленческий персонал, обслуживающий персонал, расчетные должностные оклады, ежемесячные надбавки к должностному окладу, стимулирующие выплаты, компенсационные выплаты, в том числе за работу с вредными и (или) опасными условиями труда, при выполнении работ в других условиях, отклоняющихся от нормальных, а также иные выплаты, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами Учреждения в соответствии с утвержденным штатным расписанием.

20. Расчет расходов на выплаты компенсационного характера персоналу, за исключением фонда оплаты труда, включает выплаты по возмещению работникам (сотрудникам) расходов, связанных со служебными командировками, возмещению расходов на прохождение медицинского осмотра, расходов на оплату стоимости проезда и провоза багажа к месту использования отпуска и обратно для лиц, работающих в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, и членов их семей, иные компенсационные выплаты работникам, предусмотренные законодательством Российской Федерации, коллективным договором, локальными актами Учреждения.

21. При расчете плановых показателей страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации на обязательное пенсионное страхование, в Фонд социального страхования Российской Федерации на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование, а также страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний учитываются тарифы страховых взносов, установленные законодательством Российской Федерации.

22. Расчет расходов на выплаты по социальному обеспечению и иным выплатам населению, не связанным с выплатами работникам, возникающими в рамках трудовых отношений (расходов по социальному обеспечению населения вне рамок систем государственного пенсионного, социального, медицинского страхования), в том числе на оплату медицинского обслуживания, оплату путевок на санаторно-курортное лечение и в детские оздоровительные лагеря, а также выплат бывшим работникам Учреждения, в том числе к памятным датам, профессиональным праздникам, осуществляется с учетом количества планируемых выплат в год и их размера.

23. Расчет расходов на уплату налога на имущество организации, земельного налога, водного налога, транспортного налога формируется с учетом объекта налогообложения, особенностей определения налоговой базы, налоговой ставки, а также налоговых льгот, оснований и порядка их применения, порядка и сроков уплаты по каждому налогу в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

24. Расчет расходов на уплату прочих налогов и сборов, других платежей, являющихся в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации доходами соответствующего бюджета, осуществляется с учетом вида платежа, порядка их расчета, порядка и сроков уплаты по каждому виду платежа.

25. Расчет расходов на безвозмездные перечисления организациям и физическим лицам осуществляется с учетом количества планируемых безвозмездных перечислений организациям и их размера.

26. Расчет прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг) осуществляется по видам выплат с учетом количества планируемых выплат в год и их размера.

27. Расчет расходов (за исключением расходов на закупку товаров, работ, услуг) осуществляется раздельно по источникам их финансового обеспечения.

28. Расчет расходов на услуги связи должен учитывать количество абонентских номеров, подключенных к сети связи, цены услуг связи, ежемесячную абонентскую плату в расчете на один абонентский номер, количество месяцев предоставления услуги; размер повременной оплаты междугородних, международных и местных телефонных соединений, а также стоимость услуг при повременной оплате услуг телефонной связи, количество пересылаемой корреспонденции, в том числе с использованием фельдъегерской и специальной связи, стоимость пересылки почтовой корреспонденции за единицу услуги, стоимость аренды интернет-канала, повременной оплаты за интернет-услуги или оплаты интернет-трафика.

29. Расчет расходов на транспортные услуги осуществляется с учетом видов услуг по перевозке (транспортировке) грузов, пассажирских перевозок и стоимости указанных услуг.

30. Расчет расходов на коммунальные услуги осуществляется исходя из расходов на газоснабжение (иные виды топлива), электроснабжение, теплоснабжение, горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и водоотведение с учетом количества объектов, тарифов на оказание коммунальных услуг (в том числе с учетом применяемого одноставочного, дифференцированного по зонам суток или двуставочного тарифа на электроэнергию), расчетной потребности планового потребления услуг и затраты на транспортировку топлива (при наличии).

31. Расчет расходов на аренду имущества, в том числе объектов недвижимого имущества, осуществляется с учетом арендуемой площади (количества арендуемого оборудования, иного имущества), количества месяцев (суток, часов) аренды, цены аренды в месяц (сутки, час), а также стоимости возмещаемых услуг (по содержанию имущества, его охране, потребляемых коммунальных услуг).

32. Расчет расходов на содержание имущества осуществляется с учетом планов ремонтных работ и их сметной стоимости, определенной с учетом необходимого объема ремонтных работ, графика регламентно-профилактических работ по ремонту оборудования, требований к санитарно-гигиеническому обслуживанию, охране труда (включая уборку помещений и территории, вывоз твердых бытовых отходов, мойку, химическую чистку, дезинфекцию, дезинсекцию), а также правил его эксплуатации.

33. Расчет расходов на обязательное страхование, в том числе обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страховой премии (страховых взносов) осуществляется с учетом количества застрахованных работников, застрахованного имущества, базовых ставок страховых тарифов и поправочных коэффициентов к ним, определяемых с учетом характера страхового риска и условий договора страхования, в том числе наличия франшизы и ее размера.

34. Расчет расходов на повышение квалификации (профессиональную переподготовку) осуществляется с учетом количества работников, направляемых на повышение квалификации, и цены обучения одного работника по каждому виду дополнительного профессионального образования.

35. Расчет расходов на оплату услуг и работ (медицинских осмотров, информационных услуг, консультационных услуг, экспертных услуг, научно-исследовательских работ, типографских работ), не указанных в пунктах 28 - 34 Порядка, осуществляется на основании расчетов необходимых выплат с учетом численности работников, потребности в информационных системах, количества проводимых экспертиз, количества приобретаемых печатных и иных периодических изданий, определяемых с учетом специфики деятельности Учреждения, предусмотренной уставом Учреждения.

36. Расчет расходов на приобретение объектов движимого имущества (в том числе оборудования, транспортных средств, мебели, инвентаря, бытовых приборов) осуществляется с учетом среднего срока эксплуатации указанного имущества, норм обеспеченности (при их наличии), потребности Учреждения в таком имуществе, информации о стоимости приобретения необходимого имущества, определенной методом сопоставимых рыночных цен (анализа рынка), заключающемся в анализе информации о рыночных ценах идентичных (однородных) товаров, работ, услуг, в том числе о ценах производителей (изготовителей) указанных товаров, работ, услуг.

37. Расчет расходов на приобретение материальных запасов осуществляется с учетом потребности в продуктах питания, лекарственных средствах, горюче-смазочных и строительных материалах, мягком инвентаре и специальной одежде, обуви, запасных частях к оборудованию и транспортным средствам, хозяйственных товарах и канцелярских принадлежностях, а также наличия указанного имущества в запасе и (или) необходимости формирования экстренного (аварийного) запаса.

38. Расчеты расходов на закупку товаров, работ, услуг должны соответствовать в части планируемых к заключению контрактов (договоров):

показателям плана-графика закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, формируемого в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ для обеспечения государственных и муниципальных нужд, в случае осуществления закупок в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд";

показателям плана закупок товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц, в случае осуществления закупок в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц".

39. Расчет расходов на осуществление капитальных вложений:

в целях капитального строительства объектов недвижимого имущества (реконструкции, в том числе с элементами реставрации, технического перевооружения) осуществляется с учетом сметной стоимости объектов капитального строительства, рассчитываемой в соответствии с законодательством о градостроительной деятельности Российской Федерации;

в целях приобретения объектов недвижимого имущества осуществляется с учетом стоимости приобретения объектов недвижимого имущества, определяемой в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующим оценочную деятельность в Российской Федерации.

40. В сведениях о средствах, поступающих во временное распоряжение Учреждения, отражаются поступившие суммы залогов, задатков, средства по обеспечению исполнения контрактов, суммы курортных сборов или средства, находящиеся на ответственном хранении.

41. Расчеты расходов, связанных с выполнением Учреждением государственного задания, могут осуществляться с превышением нормативных затрат, определенных в порядке, установленном Администрацией Волгоградской области в соответствии с абзацем первым пункта 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в пределах общего объема средств субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания.

42. В случае, если Учреждением не планируется получать отдельные доходы и осуществлять отдельные расходы, то обоснования (расчеты) по поступлениям и выплатам по указанным доходам и расходам не формируются.

IV. Сроки и порядок утверждения и изменения Плана

43. После утверждения в установленном порядке закона Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период показатели проекта Плана при необходимости уточняются и утверждаются в порядке, установленном настоящим разделом, до начала очередного финансового года.

44. Изменение Плана в течение квартала осуществляется с использованием государственной информационной системы Волгоградской области "Электронный бюджет Волгоградской области" в программном комплексе "АЦК - Финансы".

План, скорректированный с учетом всех изменений за отчетный квартал (далее - План с учетом изменений), утверждается на бумажном носителе:

а) ежеквартально - до 5 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

б) по итогам финансового года по состоянию на 31 декабря текущего года - не позднее 25 января года, следующего за отчетным кварталом.

45. План государственного автономного учреждения (План с учетом изменений) утверждается руководителем автономного учреждения после рассмотрения проекта Плана наблюдательным советом автономного учреждения. План в одном экземпляре в течение 5 рабочих дней после утверждения направляется в Облкомобразования.

План государственного бюджетного учреждения (План с учетом изменений), визируется руководителем учреждения и главным бухгалтером.

Учреждение в течение 5 рабочих дней после согласования направляет План (План с учетом изменений) на утверждение в Облкомобразования в двух экземплярах.

Руководитель Облкомобразования (его заместитель) утверждает План (План с учетом изменений) в течение 15 рабочих дней со дня представления Плана (Плана с учетом изменений) Учреждением на утверждение. Утвержденный План (План с учетом изменений) направляется: один экземпляр в учреждение, второй экземпляр остается в Облкомобразовании.

При наличии замечаний План (План с учетом изменений) возвращается Учреждению для последующей доработки.

Повторное утверждение и направление на согласование в Облкомобразования доработанного Плана (Плана с учетом изменений) осуществляется Учреждением в течение 5 рабочих дней с даты поступления в Учреждение указанных документов на доработку.

46. Изменение показателей Плана в течение текущего финансового года должно осуществляться в связи с:

а) использованием остатков средств на начало текущего финансового года, в том числе неиспользованных остатков целевых субсидий и субсидий на осуществление капитальных вложений;

б) изменением объемов планируемых поступлений, а также объемов и (или) направлений выплат, в том числе в связи с:

изменением объема предоставляемых субсидий на финансовое обеспечение государственного задания, целевых субсидий, субсидий на осуществление капитальных вложений, грантов;

изменением объема услуг (работ), предоставляемых за плату;

изменением объемов безвозмездных поступлений от юридических и физических лиц;

поступлением средств дебиторской задолженности прошлых лет, не включенных в показатели Плана при его составлении;

увеличением выплат по неисполненным обязательствам прошлых лет, не включенных в показатели Плана при его составлении;

в) проведением реорганизации Учреждения.

47. Показатели Плана после внесения в них изменений, предусматривающих уменьшение выплат, не должны быть меньше кассовых выплат по указанным направлениям, произведенных до внесения изменений в показатели Плана.

48. Внесение изменений в показатели Плана по поступлениям и (или) выплатам формируется путем внесения изменений в соответствующие обоснования (расчеты) плановых показателей поступлений и выплат, сформированные при составлении Плана, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 49 Порядка.

49. Учреждение вправе осуществлять внесение изменений в показатели Плана без внесения изменений в соответствующие обоснования (расчеты) плановых показателей поступлений и выплат исходя из информации, содержащейся в документах, являющихся основанием для поступления денежных средств или осуществления выплат, ранее не включенных в показатели Плана:

а) при поступлении в текущем финансовом году:

сумм возврата дебиторской задолженности прошлых лет;

сумм, поступивших в возмещение ущерба, недостач, выявленных в текущем финансовом году;

сумм, поступивших по решению суда или на основании исполнительных документов;

б) при необходимости осуществления выплат:

по возврату в бюджет бюджетной системы Российской Федерации субсидий, полученных в прошлых отчетных периодах;

по возмещению ущерба;

по решению суда, на основании исполнительных документов;

по уплате штрафов, в том числе административных.

50. При внесении изменений в показатели Плана в случае, установленном подпунктом "в" пункта 46 Порядка, при реорганизации:

а) в форме присоединения, слияния - показатели Плана Учреждения-правопреемника формируются с учетом показателей Планов реорганизуемых учреждений, прекращающих свою деятельность, путем построчного объединения (суммирования) показателей поступлений и выплат;

б) в форме выделения - показатели Плана Учреждения, реорганизованного путем выделения из него других учреждений, подлежат уменьшению на показатели поступлений и выплат Планов вновь возникших юридических лиц;

в) в форме разделения - показатели Планов вновь возникших юридических лиц формируются путем разделения соответствующих показателей поступлений и выплат Плана реорганизованного Учреждения, прекратившего свою деятельность.

После завершения реорганизации показатели поступлений и выплат Планов реорганизованных юридических лиц при суммировании должны соответствовать показателям Плана(ов) Учреждения(ий) до начала реорганизации.

Начальник отдела бюджетного планирования комитета

И.В. Погодина

Приложение 1
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных учреждений
Волгоградской области, в отношении
которых комитет образования, науки и
молодежной политики Волгоградской
области осуществляет функции и
полномочия учредителя

Форма

(заполняется автономным учреждением)

СОГЛАСОВАНО	Утвержден
Заключение Наблюдательного совета		__________________________________
от "___" ____________20___г N__		__________________________________
Председатель		(наименование должности лица, утверждающего документ)
__________ ________________		________ _________________________
(подпись) (инициалы, фамилия)		(подпись) (инициалы, фамилия)
"___" ____________20___г		"___" ____________20___г

                               План

           финансово-хозяйственной деятельности на 20___ г.

                (плановый период 20___ И 20___ годов)

                    от "___" ____________ 20___ г.

			коды
		Дата
Орган, осуществляющий функции и полномочия учредителя	________________________	по Сводному реестру
		глава по БК
Учреждение	________________________	по Сводному реестру
Единица измерения: руб.		ИНН
		КПП
		по ОКЕИ	383

                Раздел I. Поступления и выплаты

Наименование показателя	Код строки	Код по бюджетной классификации Российской Федерации	Отраслевой код	Сумма
				на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода	за пределами планового периода
1	2	3		5	6	7	8
Остаток средств на начало текущего финансового года	0001	х	х
Остаток средств на конец текущего финансового года	0002	х	х
Доходы, всего:	1000
в том числе: доходы от собственности, всего	1100	120
в том числе:	1110
доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждения, всего	1200	130
в том числе: субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания	1210	130
доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия, всего	1300	140
в том числе:	1310	140
безвозмездные денежные поступления, всего	1400	150
в том числе:
в том числе: целевые субсидии	1410	150
субсидии на осуществление капитальных вложений	1420	150
прочие доходы, всего	1500	180
в том числе:
доходы от операций с активами, всего	1900
в том числе:
прочие поступления, всего	1980	х
из них: увеличение остатков денежных средств за счет возврата дебиторской задолженности прошлых лет	1981	510					х
Расходы, всего	2000	х
в том числе: на выплаты персоналу, всего	2100	х					х
в том числе: оплата труда	2110	111					х
прочие выплаты персоналу, в том числе компенсационного характера	2120	112					х
иные выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждения, для выполнения отдельных полномочий	2130	113					х
взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждения, всего	2140	119					х
в том числе: на выплаты по оплате труда	2141	119					х
на иные выплаты работникам	2142	119
денежное довольствие военнослужащих и сотрудников, имеющих специальные звания	2150	131					х
иные выплаты военнослужащим и сотрудникам, имеющим специальные звания	2160	134					х
страховые взносы на обязательное социальное страхование в части выплат персоналу, подлежащих обложению страховыми взносами	2170	139					х
в том числе: на оплату труда стажеров	2171	139					х
на иные выплаты гражданским лицам (денежное содержание)	2172	139					х
социальные и иные выплаты населению, всего	2200	300					х
в том числе: социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных социальных выплат	2210	320					х
из них: пособия, компенсации и иные социальные выплаты гражданам, кроме публичных нормативных обязательств	2211	321					х
выплата стипендий, осуществление иных расходов на социальную поддержку обучающихся за счет средств стипендиального фонда	2220	340					х
на премирование физических лиц за достижения в области культуры, искусства, образования, науки и техники, а также на предоставление грантов с целью поддержки проектов в области науки, культуры и искусства	2230	350					х
социальное обеспечение детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей	2240	360					х
уплата налогов, сборов и иных платежей, всего	2300	850					х
из них: налог на имущество организаций и земельный налог	2310	851					х
иные налоги (включаемые в состав расходов) в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также государственная пошлина	2320	852					х
уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей	2330	853					х
безвозмездные перечисления организациям и физическим лицам, всего	2400	х					х
из них: гранты, предоставляемые другим организациям и физическим лицам	2410	810					х
взносы в международные организации	2420	862					х
платежи в целях обеспечения реализации соглашений с правительствами иностранных государств и международными организациями	2430	863					х
прочие выплаты (кроме выплат на закупку товаров, работ, услуг)	2500	х					х
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причиненного в результате деятельности учреждения	2520	831
расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего	2600	х
в том числе: закупка научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ	2610	241
закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий	2620	242
закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества	2630	243
прочая закупка товаров, работ и услуг, всего	2640	244
из них:
капитальные вложения в объекты государственной собственности, всего	2650	400
в том числе: приобретение объектов недвижимого имущества государственным учреждением	2651	406
строительство (реконструкция) объектов недвижимого имущества государственным учреждением	2652	407
Выплаты, уменьшающие доход, всего	3000	100					х
в том числе: налог на прибыль	3010						х
налог на добавленную стоимость	3020						х
прочие налоги, уменьшающие доход	3030						х
Прочие выплаты, всего	4000	х					х
из них: возврат в бюджет средств субсидии	4010	610					х

    Раздел II. Сведения по выплатам на закупки товаров, работ, услуг

N п/п	Наименование показателя	Код строки	Год начала закупки	Сумма
				на 20__ г. (текущий финансовый год)	на 20__ г. (первый год планового периода)	на 20__ г. (второй год планового периода)	за пределами планового периода
1	2	3	4		6	7	8
1	Выплаты на закупку товаров, работ, услуг, всего	26000	х
1.1.	в том числе: по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года без применения норм Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее - Федеральный закон N 44-ФЗ) и Федерального закона от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (далее - Федеральный закон N 223-ФЗ)	26100	х
1.2.	по контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году без применения норм Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ	26200	х
1.3.	по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года с учетом требований Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ	26300	х
1.4.	по контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом требований Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ	26400	х
1.4.1.	в том числе: за счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного задания	26410	х
1.4.1.1.	в том числе: в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ	26411	х
1.4.1.2.	в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ	26412	х
1.4.2.	за счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации	26420	х
1.4.2.1.	в том числе: в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ	26421	х
1.4.2.2.	в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ	26422	х
1.4.3.	за счет субсидий, предоставляемых на осуществление капитальных вложений	26430	х
1.4.4.	за счет средств обязательного медицинского страхования	26440	х
1.4.4.1.	в том числе: в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ	26441	х
1.4.4.2.	в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ	26442	х
1.4.5.	за счет прочих источников финансового обеспечения	26450	х
1.4.5.1.	в том числе: в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ	26451	х
1.4.5.2.	в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ	26452	х
2.	Итого по контрактам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ, по соответствующему году закупки	26500	х
	в том числе по году начала закупки:	26510
3.	Итого по договорам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ, по соответствующему году закупки	26600	х
	в том числе по году начала закупки:	26610

Руководитель учреждения

(уполномоченное лицо учреждения) ________________________________________

Приложение 2
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных учреждений
Волгоградской области, в отношении
которых комитет образования, науки и
молодежной политики Волгоградской
области осуществляет функции и
полномочия учредителя

Расчеты
(обоснования) плановых показателей по поступлениям и выплатам

1.1. Расчет поступлений доходов от собственности

Наименование показателя	Сумма, руб.
	на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
доходы от размещения временно свободных средств автономными учреждениями
доходы в виде процентов по остаткам средств на счетах автономных учреждений
доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного имущества
плата по соглашениям об установлении сервитута
доходы от распоряжения правами на результаты интеллектуальной деятельности
плата за пользование чужими деньгами
прочие поступления от использования имущества, находящегося в оперативном управлении бюджетных и автономных учреждений

1.1.1. Детализированные расчеты (обоснование) плановых поступлений в виде доходов от собственности

1.1.1.1. Детализированный расчет (обоснование) плановых поступлений в виде доходов от размещения временно свободных средств автономными учреждениями

Наименование показателя	Код строки	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (очередной финансовый год)			на 20__ год (первый год планового периода)			на 20__ год (второй год планового периода)
		среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Итого:	900

1.1.1.2. Детализированный расчет (обоснование) плановых поступлений в виде процентов по остаткам средств на счетах автономных учреждений в кредитных организациях

Наименование показателя	Код строки	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (очередной финансовый год)			на 20__ год (первый год планового периода)			на 20__ год (второй год планового периода)
		среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Итого:	900

1.1.1.3. Детализированный расчет (обоснование) плановых поступлений в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного имущества

Наименование объекта	Код строки	Плата (тариф) арендной платы за единицу площади (объект), руб.				Планируемый объем предоставления имущества в аренду (в натуральных показателях)				Объем планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20_ год (на второй год планового периода)	на 20_ год (на текущий год)	на 20_ год (на очередной год)	на 20_год (на первый год планового периода)	на 20_год (на второй год планового периода)	на 20__ год (гр. 3 * гр. 7)	на 20__ год (гр. 4 * гр. 8)	на 20__ год (гр. 5 * гр. 9)	на 20__ год (гр.6 * гр. 10)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Недвижимое имущество, всего	0100
в том числе по объектам:
	0101
	0102
	0103
Движимое имущество, всего	0200
в том числе по объектам:	0201
	0202
	0203

1.1.1.4. Детализированный расчет (обоснование) плановых поступлений в виде платы по соглашениям о сервитуте

Наименование объекта	Код строки	Плата (тариф) за единицу площади (объект), руб.				Планируемый объем имущества, предоставленного в пользование по соглашению о сервитуте (в натуральных показателях)				Объем планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (на текущий год)	на 20__ год (на очередной год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (гр. 3 * гр. 7)	на 20__ год (гр. 4 * гр. 8)	на 20__ год (гр. 5 * гр. 9)	на 20__ год (гр.6 * гр. 10)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
	0101
	0102
	0103

1.1.1.5. Расчет (обоснование) плановых поступлений в виде доходов от распоряжения правами на результаты интеллектуальной деятельности

Наименование показателя	Код строки	Плата за 1 объект, руб.				Планируемый объем предоставления прав на использование объектов интеллектуальной собственности				Объем планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (на текущий год)	на 20__ год (на очередной год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (гр. 6 * гр. 10)	на 20__ год (гр. 7 * гр. 11)	на 20__ год (гр. 8 * гр. 12)	на 20__ год (гр. 9 * гр. 13)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Доходы от распоряжения правами на результаты интеллектуальной деятельности, всего	0100
в том числе по объектам:
	0101
	0102

1.1.1.6. Детализированный расчет (обоснование) плановых поступлений в виде платы за пользование чужими деньгами

Наименование показателя		на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (очередной финансовый год)			на 20__ год (первый год планового периода)			на 20__ год (второй год планового периода)
		среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов	среднегодовой объем средств, на которые начисляются проценты	ставка размещения, %	сумма доходов в виде процентов
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Итого:	900

1.1.1.7. Расчет (обоснование) плановых поступлений в виде прочих поступлений от использования имущества, находящегося в оперативном управлении бюджетных и автономных учреждений

Наименование объекта	Код строки	Плата (тариф) за единицу (объект), руб.				Планируемый объем предоставления прав на использование объектов собственности				Объем планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (на текущий год)	на 20__ год (на очередной год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (гр. 6 * гр. 10)	на 20__ год (гр. 7 * гр. 11)	на 20__ год (гр. 8 * гр. 12)	на 20__ год (гр. 9 * гр. 13)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Доходы от собственности, всего	0100
в том числе по объектам:
	0101
	0102
	0103

1.2. Расчет поступлений от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждений

Наименование показателя	Сумма, руб.
	на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания за счет средств бюджета субъекта Российской Федерации
доходы от оказания услуг, выполнения работ, реализации готовой продукции за плату
доходы от оказания платных образовательных услуг
доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества, находящегося в оперативном управлении бюджетных и автономных учреждений
возмещение расходов по решению судов (возмещение судебных издержек)
прочие доходы от компенсации затрат бюджетных и автономных учреждений

Справочно: Сведения о нормативных правовых (правовых) актах, устанавливающих размер платы (тарифа) и (или) порядок ее расчета

Нормативный правовой (правовой) акт, устанавливающий размер платы (тарифа) и (или) порядок ее расчета

вид	номер	наименование
1	2	3

1.2.1. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от оказания платных образовательных услуг (работ)

Наименование услуги (работы)	Код строки	Плата (тариф) за единицу услуги (работы)				Планируемый объем оказания услуг (выполнения работ)				Объем планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (на текущий год)	на 20__ год (на очередной год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (гр. 6 * гр. 10)	на 20__ год (гр. 7 * гр. 11)	на 20__ год (гр. 8 * гр. 12)	на 20__ год (гр. 9 * гр. 13)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
	0100
	0110
	0111
	0112
	0113

1.2.2. Расчет платы (тарифа) за единицу услуги (работы)

Наименование услуги (работы)	Итого затрат, руб.	в том числе				Размер платы за услугу (работу), руб.
		Затраты на оплату труда основного персонала, руб.	Затраты материальных запасов, руб.	Сумма начисленной амортизации оборудования, используемого при оказании услуги (работы), руб.	Накладные затраты, относимые на услуги (работы), руб.
1	2	3	4	5	6	7

1.2.3. Детализированный расчет (обоснование) плановых поступлений в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества, находящегося в оперативном управлении бюджетных и автономных учреждений

Наименование объекта	Код строки	Плата (тариф) за единицу (объект), руб.				Планируемый объем объектов, предоставляемых в пользование				Объем планируемых поступлений, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (на текущий год)	на 20__ год (на очередной год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)	на 20__ год (гр. 6 * гр. 10)	на 20__ год (гр. 7 * гр. 11)	на 20__ год (гр. 8 * гр. 12)	на 20__ год (гр. 9 * гр. 13)
1	2	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
Поступления в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества, находящегося в оперативном управлении бюджетных и автономных учреждений, всего	0100
в том числе по объектам:
	0101
	0102
	0103

1.2.4. Детализированный расчет (обоснование) плановых поступлений возмещения расходов по решению судов (возмещение судебных издержек)

Наименование показателя	Сумма, руб.
	на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5

1.2.5. Детализированный расчет (обоснование) плановых поступлений от компенсации затрат бюджетных и автономных учреждений

Наименование показателя	Сумма, руб.
	на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
Компенсация расходов

1.3. Расчет (обоснование) поступлений по приносящей доход деятельности в части доходов от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия

Наименование показателя	Код строки	Сумма, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5	6
возмещение ущерба при возникновении страховых случаев
неустойка (пени) в случаях ненадлежащего исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных договором (контрактом)
удержание задатков и залогов, поступивших в обеспечение заявок на участие в конкурсе (аукционе), а также в обеспечение исполнения договоров

1.3.1. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от возмещения ущерба при возникновении страховых случаев

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Средняя сумма одного возмещения, руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления возмещения ущерба, ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одного возмещения, руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления возмещения ущерба, ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одного возмещения, руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления возмещения ущерба, ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одного возмещения, руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления возмещения ущерба, ед.	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.3.2. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от неустойки (пени), полученной в случаях ненадлежащего исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, предусмотренных договором, в том числе в случае просрочки исполнения обязательств, предусмотренных договором, руб.

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Средняя сумма одной неустойки (пени), руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления неустойки (пени), ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одной неустойки (пени), руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления неустойки (пени), ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одной неустойки (пени), руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления неустойки (пени), ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одной неустойки (пени), руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления неустойки (пени), ед.	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.3.3. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от удержанных сумм и залогов, поступивших в обеспечение заявок на участие в конкурсе (аукционе), а также в обеспечение исполнения контрактов (договоров) в соответствии с законодательством Российской Федерации, руб.

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Средняя сумма одного удержания, руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления неустойки (пени), ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одного удержания, руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления неустойки (пени), ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одного удержания, руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления неустойки (пени), ед.	сумма, руб.	Средняя сумма одного удержания, руб.	Прогнозируемое количество случаев поступления неустойки (пени), ед.	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.4. Расчет поступлений от прочих доходов

Наименование показателя	Код строки	Сумма, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5	6
Гранты, за исключением грантов в виде субсидий
Пожертвования
Прочие безвозмездные поступления

1.4.1. Расчет доходов в виде грантов, за исключением грантов в виде субсидий

Наименование показателя	Код строки	Сумма, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	2	3	4	5
поступления в виде грантов
в том числе:
гранты российских организаций
гранты международных организаций

1.4.2. Расчет доходов в виде пожертвований, прочих безвозмездных поступлений

Наименование показателя	Код строки	Сумма, руб.
		на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	2	3	4	5
пожертвования
в том числе:
пожертвования юридически лиц
пожертвования физических лиц
прочие безвозмездные поступления

1.5. Расчет поступлений от операций с активами

Наименование показателя	Сумма, руб.
	на 20__ год (на текущий финансовый год)	на 20__ год (на очередной финансовый год)	на 20__ год (на первый год планового периода)	на 20__ год (на второй год планового периода)
1	2	3	4	5
Доходы от реализации имущества, за исключением финансовых активов
в том числе:
поступления от реализации отходов драгоценных металлов
поступления от реализации лома черных металлов
поступления от реализации лома цветных металлов
поступления от реализации макулатуры
поступления от реализации баллонов, бывших в употреблении
поступления от реализации невозвратной тары
поступления от реализации прочего утиля, ветоши
Доходы от реализации финансовых активов

1.5.1. Расчет (обоснование) доходов от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении бюджетных и автономных учреждений, за исключением финансовых активов. Расчет (обоснование) доходов от реализации отходов драгоценных металлов, лома черных и цветных металлов, утиля

1.5.1.1. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от реализации лома черных металлов

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Цена, руб./ед.	кол-во, тонн	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, тонн	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, тонн	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, тонн	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.5.1.3. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от реализации лома цветных металлов

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.5.1.4. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от реализации макулатуры

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.5.1.5. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от реализации баллонов, бывших в употреблении

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.5.1.6. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от реализации невозвратной тары

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.5.1.7. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от реализации прочего утиля, ветоши

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, кг	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.5.1.8. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от реализации прочего неиспользуемого имущества

Наименование показателя	на 20__ год (на текущий финансовый год)			на 20__ год (на очередной финансовый год)			на 20__ год (на первый год планового периода)			на 20__ год (на второй год планового периода)
	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.	Цена, руб./ед.	кол-во, шт.	сумма, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

1.5.1.9. Детализированный расчет (обоснование) поступлений от реализации доходы от реализации имущества, в части финансовых активов (в том числе ценных бумаг)

Наименование показателя

на 20__ год (на текущий финансовый год)

на 20__ год (на очередной финансовый год)

на 20__ год (на первый год планового периода)

на 20__ год (на второй год планового периода)

Цена, руб./ед.

кол-во, ед.

сумма, руб.

Цена, руб./ед.

кол-во, ед.

сумма, руб.

Цена, руб./ед.

кол-во, ед.

сумма, руб.

Цена, руб./ед.

кол-во, ед.

сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Доходы от реализации акций

Доходы от реализации облигаций

Доходы от реализации доли в уставном капитале

Доходы от реализации прочих финансовых активов

1.6. Расчеты (обоснования) выплат на 20__ г.

Код видов расходов ____________________________________________________

Источник финансового обеспечения _______________________________________

1.6.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда

N п/п	Профессиональные квалификационные группы по уровням	Установленная численность, единиц	Расчетный ФОТ, руб.				Фонд оплаты труда в год, руб. (гр.3 х гр.4 х 12)
			Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.
			всего	в том числе:
				по должностному окладу	по выплатам компенсационного характера	по выплатам стимулирующего характера
1	2	3	4	5	6	7	8
Итого:				х	х	х

1.6.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные командировки

N п/п	Наименование расходов	Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.	Количество работников, чел.	Количество дней	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	х	х	х

1.6.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком

N п/п	Наименование расходов	Численность работников, получающих пособие	Количество выплат в год на одного работника	Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	х	х	х

1.6.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

N п/п	Наименование государственного внебюджетного фонда	Размер базы для начисления страховых взносов, руб.	ставка, %	Сумма взноса, руб.
1	2	3	4	5
1	Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего	х	х
1.1	в том числе:
1.2	по ставке %
1.3	с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
2	Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего	х	х
2.1	в том числе: обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке
2.2	с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке
2.3	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке
2.4	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке
2.5	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке
3	Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего
	Итого:	х	х

1.6.5. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные выплаты населению

Код видов расходов ____________________________________________________

Источник финансового обеспечения _______________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:	х	х

1.6.6. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей

Код видов расходов ____________________________________________________

Источник финансового обеспечения _______________________________________

N п/п	Наименование расходов	Налоговая база, руб.	Ставка налога	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 / 100)
1	2	3	4	5
	Итого:		х

1.6.7. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям

Код видов расходов ____________________________________________________

Источник финансового обеспечения _______________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:	х	х

1.6.8. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов ____________________________________________________

Источник финансового обеспечения _______________________________________

N п/п	Наименование показателя	Размер одной выплаты, руб.	Количество выплат в год	Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:	х	х

1.6.9. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов ____________________________________________________

Источник финансового обеспечения _______________________________________

1.6.9.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи

N п/п	Наименование расходов	Количество номеров	Количество платежей в год	Стоимость за единицу, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
	Итого:	х	х	х

1.6.9.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг

N п/п	Наименование расходов	Количество услуг перевозки	Цена услуги перевозки, руб.	Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
	Итого:

1.6.9.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг

N п/п	Наименование показателя	Размер потребления ресурсов	Тариф (с учетом НДС), руб.	Индексация, %	Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5 x гр. 6)
1	2	4	5	6	7
	Итого:	х	х	х

1.6.9.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества

N п/п	Наименование показателя	Количество	Ставка арендной платы	Стоимость с учетом НДС, руб.
1	2	4	5	6
	Итого:	х	х	х

1.6.9.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

N п/п	Наименование расходов	Объект	Количество работ (услуг)	Стоимость работ (услуг), руб.
1	2	3	4	5
	Итого:	х	х

1.6.9.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг

N п/п	Наименование расходов	Количество договоров	Стоимость услуги, руб.
1	2	3	4
	Итого:	х

1.6.9.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, руб.	Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)
	1	2	3	4
	Итого:		х