Приложение N 1. Паспорт муниципальной программы муниципального образования город Новороссийск "Управление муниципальными финансами" на 2017 - 2020 гг.

Приложение N 1

Утвержден
постановлением администрации
муниципального образования
город Новороссийск
от 13.10.2020 N 4826

Паспорт
муниципальной программы муниципального образования город Новороссийск "Управление муниципальными финансами" на 2017 - 2020 годы

Координатор		Финансовое управление администрации муниципального образования город Новороссийск (далее - Финансовое управление)
Координаторы подпрограмм		Финансовое управление администрации муниципального образования город Новороссийск, администрация муниципального образования город Новороссийск
Участники муниципальной программы		Финансовое управление администрации муниципального образования город Новороссийск, администрация муниципального образования город Новороссийск, МКУ "Центр бухгалтерского и экономического обслуживания" муниципального образования город Новороссийск
Подпрограммы муниципальной программы		1. Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом 2. Обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Новороссийск 3. Обеспечение деятельности МКУ "Центр бухгалтерского и экономического обслуживания" муниципального образования город Новороссийск".
Ведомственные целевые программы		Не предусмотрены программой
Цель муниципальной программы		Эффективное управление муниципальными финансами муниципального образования город Новороссийск Осуществление бухгалтерского и экономического обслуживания путем сплошного, непрерывного и бухгалтерского учета всех хозяйственных операций
Задачи муниципальной программы		1. Организация планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности, обеспечение открытости, прозрачности бюджета. 2. Эффективное управление муниципальным долгом. 3. Обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля, предварительного и последующего контроля. 4. Оказание услуг бухгалтерского и налогового учета финансово-экономического планирования и формирование бюджетной, бухгалтерской, финансовой и иной отчетности за счет средств бюджетного финансирования.
Перечень целевых показателей муниципальной программы		1. Отношение дефицита бюджета муниципального образования город Новороссийск к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации. 2. Уровень ежегодного достижения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы "Управление муниципальными финансами", подпрограмм муниципальной программы, 3. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности муниципального образования город Новороссийск и муниципальных учреждений муниципального образования город Новороссийск к расходам бюджета без учета субвенций из бюджета Краснодарского края, 4. Удельный вес расходов бюджета муниципального образования город Новороссийск в рамках муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета муниципального образования город Новороссийск 5. Своевременное формирование бюджетной, бухгалтерской, финансовой и иной отчетности.
Этапы и сроки реализации муниципальной программы		2017 - 2020 годы. Муниципальная программа носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках муниципальной программы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.
Объемы и источники финансирования Программы		Общий объем расходов бюджета составляет 1 055 955,4 тыс. руб.
в том числе по годам:
2017 год		359 585
2018 год		268 153
2019 год		205 069,4
2020 год		223 148
Объемы финансирования подпрограммы "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом"		Год	Источник финансового обеспечения	Всего (тыс. руб.)	Исполнители
		2017	Бюджет муниципального образования город Новороссийск	326 972	Финансовое управление
		2018		231 717
		2019		166 267,3
		2020		141 035,8
Объемы финансирования подпрограммы "Обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования город Новороссийск"		Год	Источник финансового обеспечения	Всего (тыс. руб.)	Исполнители
		2017	Бюджет муниципального образования город Новороссийск	32 613	Финансовое управление
		2018		36 436
		2019		38 802,2
		2020		46 276,8
"Обеспечение деятельности МКУ "Центр бухгалтерского и экономического обслуживания" муниципального образования город Новороссийск"		Год	Источник финансового обеспечения	Всего (тыс. руб.)	Исполнители
		2020	Бюджет муниципального образования город Новороссийск	35 835,4	МКУ "Центр бухгалтерского и экономического обслуживания" муниципального образования город Новороссийск
Контроль за ходом выполнения муниципальной программы	Администрация муниципального образования город Новороссийск

Характеристика
текущего состояния и прогноз реализации муниципальной программы муниципального образования город Новороссийск "Управление муниципальными финансами" на 2017 - 2020 годы

Эффективное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста и достижения других стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования город Новороссийск.

Основными результатами реализации бюджетных реформ стали:

Формирование и исполнение местного бюджета по предусмотренным Бюджетным кодексом Российской Федерации единым правилам;

Организация бюджетного процесса на основе принятия и исполнения расходных обязательств муниципального образования город Новороссийск;

Внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, стабильное оказание муниципальных услуг;

Прогноз развития сферы реализации программы в существенной степени зависит от разработки и утверждения долгосрочных параметров бюджета муниципального образования город Новороссийск, в связи, с чем программа определяет принципиальные тенденции развития муниципальных финансов города Новороссийск.

К ним относятся:

Сбалансированность бюджета муниципального образования город Новороссийск;

Наращивание собственных налоговых и неналоговых доходов; Сохранение объема муниципального долга на экономически безопасном уровне;

Формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности исполнения;

Взвешенный, экономически обоснованный подход при принятии новых расходных обязательств.

Основные параметры
бюджета муниципального образования город Новороссийск

Наименование показателя	2016 г. факт	2017 г. факт	2018 г. факт	2019 г. факт	2020 г. бюджет
Доходы (тыс. руб.)	6138802	7 241 571	8270781,2	8785299,4	9814059,5
Темп роста доходов к уровню прошлого года, %	96,2	118,0	114,2	106,2	111,7
Налоговые и неналоговые доходы (тыс. руб.)	3523290	3 615 801	4343 613	5137379	5054269,7
Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета, %	57,4	50,0	52,5	58,0	51,5
Безвозмездные поступления, тыс. руб.	2615512	3514218	3927167,8	3647920,8	4759789,8
Расходы (тыс. руб.)	6384672	7221239	8048123,1	8942447,7	9881699,6
Темп роста расходов к уровню прошлого года, %	92,4	113,1	111,5	111,1	110,5
Дефицит (профицит), (тыс. руб.)	-261 168	20333	222658,1	-157147,9	-67640,1

Цели, задачи и целевые показатели муниципальной программы

Целью программы являются эффективное управление муниципальными финансами муниципального образования город Новороссийск. Задачами программы являются:

организация планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности, обеспечение открытости, прозрачности бюджета;

обеспечение внутреннего муниципального финансового контроля, предварительного и последующего контроля.

Целевые показатели:

1. Отношение дефицита бюджета муниципального образования город Новороссийск к доходам без учета объема безвозмездных поступлений, в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации.

2. Уровень ежегодного достижения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы "Управление муниципальными финансами", подпрограмм муниципальной программы.

3. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности муниципального образования город Новороссийск и муниципальных учреждений муниципального образования город Новороссийск к расходам бюджета без учета субвенций из бюджета Краснодарского края.

4. Удельный вес расходов бюджета муниципального образования город Новороссийск в рамках муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета муниципального образования город Новороссийск.

5. Своевременное формирование бюджетной, бухгалтерской, финансовой и иной отчетности.

Сроки реализации программы

Реализация мероприятий программы планируется в течение 2017 - 2020 годов.

Программа носит постоянный характер. В силу постоянного характера решаемых в рамках программы задач, выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

Перечень и краткое описание подпрограмм

Программа включает 3 следующие подпрограммы:

Подпрограмма "Организация бюджетного процесса и управление муниципальным долгом" (далее - подпрограмма 1) направлена на обеспечение сбалансированности местного бюджета, поэтапное сокращение объема муниципального долга муниципального образования город Новороссийск, своевременное выполнение принятых долговых обязательств в соответствии с условиями заключенных договоров и соглашений.

В рамках реализации подпрограммы 1 предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически безопасного объема муниципального долга муниципального образования Новороссийск, снижение расходов на его обслуживание по мере сокращения объема муниципального долга.

Подпрограмма "Обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования город Новороссийск" (далее - подпрограмма 2) направлена на обеспечение составления и исполнения местного бюджета с учетом соблюдения принципов сбалансированности бюджета и прозрачности (открытости), эффективности использования бюджетных средств.

В рамках реализации подпрограммы 2 предусматривается обеспечение качественной и своевременной подготовки проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения местного бюджета, формирование бюджетной отчетности, осуществление методического руководства в области бюджетного планирования, направленного на повышение результативности расходов местного бюджета, обеспечение открытости и доступности информации о бюджетном процессе, осуществляемом на местном уровне.

Подпрограмма "Обеспечение деятельности МКУ "Центр бухгалтерского и экономического обслуживания" муниципального образования город Новороссийск" (далее - подпрограмма 3) направлена осуществление бухгалтерского и экономического обслуживания путем сплошного, непрерывного и бухгалтерского учета всех хозяйственных операций, а так же оказание услуг бухгалтерского и налогового учета финансово-экономического планирования и формирование бюджетной, бухгалтерской, финансовой и иной отчетности за счет средств бюджетного финансирования.

Ресурсное обеспечение программы

Реализация программы предусматривается за счет средств бюджета муниципального образования город Новороссийск с учетом дополнений и изменений, вносимых в течение финансового года решением городской Думы муниципального образования город Новороссийск. Обоснование ресурсного обеспечения приведено в приложении N 6 к постановлению.

Методика оценки эффективности реализации муниципальной программы

Методика проведения оценки эффективности реализации муниципальной программы муниципального образования город Новороссийск производится согласно постановления администрации муниципального образования город Новороссийск от 30 декабря 2019 года N 6600 "Об утверждении Порядка принятия решения о разработке, формировании, реализации и оценке эффективности реализации муниципальных программ муниципального образования город Новороссийск"

Результаты оценки эффективности реализации муниципальной программы муниципального образования город Новороссийск "Управление муниципальными финансами" предоставляются ежегодно до 20 февраля в управление экономического развития, по итогам предыдущего года в составе ежегодного доклада о ходе реализации муниципальной программы и оценке эффективности ее реализации.

Финансовое управление администрации муниципального образования город Новороссийск готовит до 20 февраля ежегодный доклад о ходе реализации муниципальной программы и оценке эффективности ее реализации (доклад о ходе реализации муниципальной программы) и предоставляет информацию в управление экономического развития.

Механизм реализации муниципальной программы и контроль за ее выполнением

Текущее управление муниципальной программой осуществляет финансовое управление администрации муниципального образования город Новороссийск, которое:

1. Обеспечивает разработку муниципальной программы, ее согласование с координаторами подпрограмм, участниками муниципальной программы;

2. Формирует структуру муниципальной программы и перечень координаторов подпрограмм, участников муниципальной программы;

3. Организует реализацию муниципальной программы, координацию деятельности координаторов подпрограмм, участников муниципальной программы;

4. Принимает решение о необходимости внесения в установленном порядке изменений в муниципальную программу;

5. Несет ответственность за достижение целевых показателей муниципальной программы;

6. Осуществляет подготовку предложений по объемам и источникам финансирования реализации муниципальной программы на основании предложений координаторов подпрограмм, участников муниципальной программы;

7. Проводит мониторинг реализации муниципальной программы и анализ отчетности, предоставляемой координаторами подпрограмм и участниками муниципальной программы:

7.1. Отчет об исполнении финансирования мероприятий муниципальной программы муниципального образования город Новороссийск предоставляется координатором муниципальной программы ежемесячно нарастающим итогом за год в управление экономического развития администрации муниципального образования город Новороссийск не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным;

7.2. Отчет о достижении целевых показателей муниципальной программы муниципального образования город Новороссийск - предоставляется координатором муниципальной программы ежемесячно нарастающим итогом за год в управление экономического развития не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным;

7.3. Отчет за выполнением мероприятий муниципальной программы муниципального образования город Новороссийск - предоставляется координатором муниципальной программы ежемесячно нарастающим итогом за год в управление экономического развития не позднее 10 числа, следующего за отчетным месяцем.

8. Организует информационную и разъяснительную работу, направленную на освещение целей и задач муниципальной программы в печатных средствах массовой информации и (или) на официальном сайте администрации муниципального образования город Новороссийск;

9. Реализация мероприятий, по которым предусмотрено финансирование, осуществляется на основании муниципальных контрактов (договоров) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок, товаров, работ и услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд".

10. Осуществляет иные полномочия, установленные муниципальной программой.

Контроль за ходом реализации Программы осуществляет администрация муниципального образования город Новороссийск.

Текущее управление за ходом реализации Программы осуществляет финансовое управление администрации муниципального образования город Новороссийск.

Начальник финансового управления

Э.А. Кальченко