Приложение N 4. Порядок оценки надежности банковской гарантии, поручительства, предоставляемых в обеспечение исполнения денежных обязательств перед городским округом "Город Южно-Сахалинск"

Приложение N 4
Утвержден
постановлением администрации
города Южно-Сахалинска
от 29.01.2021 N 220-па

Порядок
оценки надежности банковской гарантии, поручительства, предоставляемых в обеспечение исполнения денежных обязательств перед городским округом "Город Южно-Сахалинск"

1. Порядок оценки надежности банковской гарантии, поручительства, предоставляемых в обеспечение исполнения денежных обязательств перед городским округом "Город Южно-Сахалинск" (далее - Порядок), разработан в целях осуществления оценки надежности банковской гарантии, поручительства, принимаемых в обеспечение исполнения денежных обязательств перед городским округом "Город Южно-Сахалинск" при предоставлении муниципальной гарантии городского округа "Город Южно-Сахалинск", а также после ее предоставления.

2. Проведение оценки надежности банковской гарантии, поручительства, предоставляемых в обеспечение исполнения денежных обязательств перед городским округом "Город Южно-Сахалинск", осуществляется Департаментом финансов администрации города Южно-Сахалинска.

3. Поручительство, предоставленное в обеспечение исполнения обязательств принципала по удовлетворению регрессного требования к нему в связи с исполнением в полном объеме или в какой-либо части муниципальной гарантии городского округа "Город Южно-Сахалинск", признается надежным в случае положительного заключения о финансовом состоянии поручителя в соответствии с Порядком проведения анализа финансового состояния принципала, его поручителей (гарантов), при предоставлении муниципальной гарантии городского округа "Город Южно-Сахалинск" и последующего мониторинга, после предоставления муниципальной гарантии городского округа "Город Южно-Сахалинск", утвержденным постановлением администрации города Южно-Сахалинска.

3.1. Поручитель должен отвечать следующим требованиям:

3.1.1. Поручитель не находится в процессе ликвидации, реорганизации, банкротства.

3.1.2. Поручителю не приостановлена деятельность в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

3.1.3. У поручителя отсутствует просроченная (неурегулированная) задолженность по денежным обязательствам перед городским округом "Город Южно-Сахалинск" и неисполненная обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, а также неурегулированные обязательства по муниципальным гарантиям, ранее предоставленным городским округом "Город Южно-Сахалинск".

3.2. Поручитель, соответствующий требованиям, установленным пунктом 3.1 настоящего Порядка, предоставляет в Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска следующие документы:

3.2.1. письмо поручителя о согласии выступить поручителем по обязательствам получателя;

3.2.2. копии учредительных документов, заверенные поручителем;

3.2.3. копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о государственной регистрации или листа записи Единого государственного реестра юридических лиц, заверенные поручителем;

3.2.3. документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа поручителя, иного уполномоченного лица на совершение сделок от имени поручителя и главного бухгалтера поручителя (решение об избрании, приказ о назначении, приказ о вступлении в должность, копия контракта, доверенность), заверенные поручителем, а также нотариально заверенные образцы подписей указанных лиц и оттиска печати поручителя;

3.2.4. нотариально заверенную копию документа, подтверждающую согласие (одобрение) уполномоченного органа управления поручителя на совершение сделки по предоставлению поручительства (в обеспечение исполнения обязательств получателя);

3.2.5. документы, подтверждающие, что гарант не находится в процессе ликвидации, реорганизации, банкротства;

3.2.6. нотариально заверенную копию лицензии на осуществление поручителем хозяйственной деятельности (в случае, если законодательством Российской Федерации установлено, что осуществляемая поручителем деятельность осуществляется на основании лицензии);

3.2.7. справку о действующих счетах поручителя, открытых в кредитных организациях, подтвержденную налоговым органом;

3.2.8. справки, предоставленные банками, о наличии средств на расчетных счетах поручителя и сумме к картотеке к ним;

3.2.9. бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах за отчетный финансовый год и на последнюю отчетную дату, заверенные поручителем, с пояснительными записками к ним, с отметкой налогового органа об их принятии и с приложением расшифровок статей баланса об основных средствах, о незавершенном строительстве, доходных вложениях в материальные ценности, долгосрочных финансовых вложениях, краткосрочных финансовых вложениях, дебиторской задолженности, долгосрочных обязательствах, краткосрочных кредитах и займах, кредиторской задолженности (по каждому виду задолженности);

3.2.10. справку налогового органа, подтверждающую отсутствие задолженности поручителя по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам, подлежащим уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах;

3.2.11. копию аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности поручителя за год, предшествующий году обращения с письмом в соответствии с подпунктом а) пункта 3.2 настоящего Порядка (для юридических лиц, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации должны проходить ежегодную аудиторскую проверку);

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. В настоящем Порядке подпункт а) пункта 3.2 отсутствует

3.2.12. расчет чистых активов поручителя, подписанный руководителем и заверенный печатью поручителя.

В случае непредставления поручителем документа, указанного в подпункте л) настоящего пункта, Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска запрашивает его в порядке межведомственного информационного взаимодействия.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. В настоящем Порядке подпункт л) отсутствует

3.3. Поступившие в Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска документы поручителя регистрируются в день их поступления.

3.4. В случае несоответствия представленных поручителем документов перечню документов, установленному пунктом 3.2 настоящего Порядка, Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска не позднее пяти рабочих дней с даты регистрации документов возвращает их поручителю с указанием причин возврата.

3.5. В случае соответствия представленных поручителем документов перечню документов, установленному пунктом 3.2 настоящего Порядка, Департаментом финансов администрации города Южно-Сахалинска проводится оценка надежности поручительства. Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска рассматривает представленные документы в 15-дневный срок, исчисляемый в рабочих днях с даты регистрации документов, на предмет соответствия поручителя требованиям, предусмотренным пунктом 3.1 настоящего Порядка, и осуществляет анализ финансового состояния поручителя в соответствии с Методикой оценки финансового состояния принципала, его поручителей (гарантов), являющейся приложением к Порядку проведения анализа финансового состояния принципала, его поручителей (гарантов), при предоставлении муниципальной гарантии городского округа "Город Южно-Сахалинск" и последующего мониторинга после предоставления муниципальной гарантии городского округа "Город Южно-Сахалинск" утвержденного постановлением администрации города Южно-Сахалинска.

3.6. По результатам проведения оценки надежности банковской гарантии, поручительства Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска готовит заключение о финансовой устойчивости поручителя.

4. Проведение оценки надежности банковской гарантии в целях предоставления муниципальной гарантии городского округа "Город Южно-Сахалинск" осуществляется на основании представленных кредитной организацией (далее - Гарант) документов, установленным пунктом 4.2. настоящего Порядка.

4.1. Гарант должен соответствует следующим требованиям:

4.1.1. Гарант не находится в процессе ликвидации, реорганизации, банкротства.

4.1.2. Гаранту не приостановлена деятельность в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

4.1.3. У Гаранта отсутствует просроченная (неурегулированная) задолженность по денежным обязательствам перед городским округом "Город Южно-Сахалинск" и неисполненная обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах а также по муниципальной гарантии городского округа "Город Южно-Сахалинск", ранее предоставленной в пользу Гаранта.

4.1.4. У Гаранта имеется генеральная лицензия Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций.

4.1.5. Гарант участвует в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (официальные данные, размещенные на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на последнюю отчетную дату).

4.1.6. В отношении Гаранта Центральным банком Российской Федерации не применены меры за нарушение обязательных нормативов, установленных в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (официальные данные, размещенные на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на последнюю отчетную дату).

4.2. Гарант, соответствующий требованиям, установленным пунктом 4.1 настоящего Порядка, предоставляет в Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска следующие документы:

4.2.1. письмо Гаранта о согласии выступить соответственно гарантом по обязательствам получателя;

4.2.2. копии учредительных документов Гаранта, заверенные гарантом;

4.2.3. копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о государственной регистрации или листа записи Единого государственного реестра юридических лиц, заверенные Гарантом;

4.2.4. документы, подтверждающие, что Гарант не находится в процессе ликвидации, реорганизации, банкротства;

4.2.5. документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа Гаранта, иного уполномоченного лица на совершение сделок от имени Гаранта и главного бухгалтера гаранта (решение об избрании, приказ о назначении, приказ о вступлении в должность, копия контракта, доверенность), заверенные гарантом, а также нотариально заверенные образцы подписей указанных лиц и оттиска печати Гаранта;

4.2.6. нотариально заверенную копию документа, подтверждающую согласие (одобрение) уполномоченного органа управления Гаранта на совершение сделки по предоставлению банковской гарантии (в обеспечение исполнения обязательств получателя);

4.2.7. нотариально заверенную копию генеральной лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;

4.2.8. справку налогового органа, подтверждающую отсутствие задолженности Гаранта по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам, подлежащим уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах;

4.2.9. бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за отчетный финансовый год и на последнюю отчетную дату, заверенные Гарантом;

4.2.10. копию аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности Гаранта за год, предшествующий году обращения с письмом в соответствии с подпунктом а) пункта 4.2 настоящего Порядка, заверенную Гарантом;

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. В настоящем Порядке подпункт а) пункта 4.2 отсутствует

4.2.11. расчет собственных средств (капитала) Гаранта по форме, устанавливаемой Центральным банком Российской Федерации, и показатели обязательных нормативов на последнюю отчетную дату с приведением диапазона допустимых значений;

4.2.12. информацию об обязательных нормативах по форме, устанавливаемой Центральным банком Российской Федерации;

4.2.13. информацию о качестве активов Гаранта по форме, устанавливаемой Центральным банком Российской Федерации;

4.2.14. расчет чистых активов гаранта, подписанный руководителем и заверенный печатью Гаранта;

4.2.15. справку Центрального банка Российской Федерации о выполнении гарантом в течение последнего полугодия обязательных резервных требований Центрального банка Российской Федерации, об отсутствии фактов несвоевременной оплаты расчетных документов клиентов, об отсутствии примененных к Гаранту принудительных мер воздействия со стороны Центрального банка Российской Федерации;

4.2.16. документы, подтверждающие согласование Центральным банком Российской Федерации кандидатур уполномоченных должностных лиц.

В случае непредставления гарантом документа, указанного в подпункте з) настоящего пункта, Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска запрашивает его в порядке межведомственного информационного взаимодействия.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. В настоящем Порядке подпункт з) отсутствует

4.3. Поступившие в Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска документы гаранта регистрируются в день их поступления.

4.4. В случае несоответствия представленных Гарантом документов перечню документов, установленному пунктом 4.2 настоящего Порядка, Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска не позднее пяти рабочих дней с даты регистрации документов возвращает их Гаранту с указанием причин возврата.

4.5. В случае соответствия представленных гарантом документов перечню документов, установленному пунктом 4.2 настоящего Порядка, Департаментом финансов администрации города Южно-Сахалинска проводится оценка надежности банковской гарантии. Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска рассматривает представленные документы в 15-дневный срок, исчисляемый в рабочих днях с даты регистрации документов, на предмет соответствия Гаранта требованиям, предусмотренным пунктом 4.1 настоящего Порядка, и определения его финансового состояния с учетом показателей, указанных в пункте 4.2 настоящего Порядка.

5. По результатам проведения оценки надежности банковской гарантии, поручительства Департамент финансов администрации города Южно-Сахалинска готовит заключение о надежности банковской гарантии.