Приложение. Порядок привлечения министерством финансов Амурской области остатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средств

Приложение
УТВЕРЖДЕН
постановлением Правительства
Амурской области
от 28 января 2021 г. N 40

Порядок
привлечения министерством финансов Амурской области остатков средств на единый счет областного бюджета и возврата привлеченных средств

1. Настоящий Порядок устанавливает правила:

1) привлечения министерством финансов Амурской области на единый счет областного бюджета остатков средств на казначейских счетах:

а) для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств областного бюджета;

б) для осуществления и отражения операций с денежными средствами государственных бюджетных и автономных учреждений Амурской области;

в) для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, государственными бюджетными и автономными учреждениями Амурской области;

2) возврата с единого счета областного бюджета привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

Счета, указанные в подпункте 1 настоящего пункта, при совместном упоминании именуются казначейскими счетами.

2. Привлечение остатков средств на единый счет областного бюджета с казначейских счетов производится министерством финансов Амурской области в случае возникновения на едином счете областного бюджета временных кассовых разрывов в целях дополнительного источника их финансирования.

3. Объем привлекаемых средств определяется министерством финансов Амурской области исходя из среднего остатка денежных средств на соответствующем казначейском счете, уменьшенного на средний объем перечислений с соответствующего казначейского счета за один операционный день.

Объем привлекаемых средств должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет областного бюджета, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

4. Распоряжения о совершении казначейских платежей представляются министерством финансов Амурской области в Управление Федерального казначейства по Амурской области не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

5. Министерство финансов Амурской области осуществляет учет средств в части сумм:

1) поступивших на единый счет областного бюджета с казначейских счетов;

2) возвращенных с единого счета областного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

6. Возврат привлеченных средств с единого счета областного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, производится министерством финансов Амурской области в случае недостаточности средств на соответствующих казначейских счетах для исполнения распоряжений получателей указанных средств, возникшей в связи с ранее привлеченными остатками средств.

7. Министерство финансов Амурской области осуществляет возврат привлеченных средств с единого счета областного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

8. Возврат привлеченных средств с единого счета областного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляется министерством финансов Амурской области в объеме средств, недостающем на соответствующем казначейском счете для исполнения распоряжений получателей указанных средств, в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с соответствующего казначейского счета на единый счет областного бюджета, и объемом средств, возвращенных с единого счета областного бюджета на соответствующий казначейский счет в указанный период.