Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары
  • ДОКУМЕНТ

Часть II. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Часть II. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

 

Информация о некредитной финансовой организации

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Код некредитной финансовой организации: по ОКПО 1

 

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO

2

Код некредитной финансовой организации: регистрационный номер

 

ifr s-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer

3

Код территории по ОКАТО 2

 

ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato

4

Почтовый адрес

 

ifrs-ru:PochtovyjAdres

5

Полное наименование некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii

6

Сокращенное наименование некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii

7

Код некредитной финансовой организации:основной государственный регистрационный номер

 

ifrs-ru:OsnovnojGosudarstvennyjRegistraczionnyjNomer

8

Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность

 

ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet

9

Должность лица, подписавшего отчетность

 

ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet

10

Дата подписания отчетности

 

ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti

 

Информация об изменениях:

Таблица изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации 3

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponlnitialRecognition

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

6

долговые инструменты

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchij SovokupnyjDoxod

7

долевые инструменты

 

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchij SovokupnyjDoxod

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtArnortisedCost

9

средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

10

займы выданные и прочие размещенные средства

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

11

дебиторская задолженность

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

14

Инвестиции в дочерние предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKak PrednaznachennyeDlyaProdazhi

16

Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

 

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

17

Нематериальные активы

 

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

18

Основные средства и капитальные вложения в них

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

19

Требования по текущему налогу на прибыль

 

ifrs-full:CurrentTaxAssets

20

Отложенные налоговые активы

 

ifrs-full:DeferredTaxAssets

21

Прочие активы

 

ifrs-full:OtherAssets

22

Итого активов

 

ifrs-full:Assets

23

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

24

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

25

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponlnitialRecognition

26

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtAmortisedCost

27

средства клиентов

 

ifrs-ru:SredstvaKlientov

28

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

 

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

29

выпущенные долговые ценные бумаги

 

ifrs-full:DebtSecurities

30

кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost

31

Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

 

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

32

Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

33

Обязательство по текущему налогу на прибыль

 

ifrs-full:CurrentTaxLiabilities

34

Отложенные налоговые обязательства

 

ifrs-full:DeferredTaxLiabilities

35

Резервы - оценочные обязательства

 

ifrs-full:Provisions

36

Прочие обязательства

 

ifrs-full:OtherLiabilities

37

Итого обязательств

 

ifrs-full:Liabilities

38

Уставный капитал

 

ifrs-full:IssuedCapital

39

Добавочный капитал

 

ifrs-full:SharePremium

40

Резервный капитал

 

ifrs-ru:Rezervnyj Kapital

41

Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)

 

ifrs-full:TreasuryShares

42

Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

43

Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

44

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymlnstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD

45

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

46

Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska

47

Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

48

Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

49

Резерв хеджирования денежных потоков

 

ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges

50

Прочие резервы

 

ifrs-full:OtherProvisions

51

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

 

ifrs-full:RetainedEarnings

52

Итого капитала

 

ifrs-full:Equity

53

Итого капитала и обязательств

 

ifrs-full:EquityAndLiabilities

54

Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

 

ifrs-ru:BS_PURCBLine_Enumerator

54.1

 

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

55

Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

 

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS

55.1

 

Расшифровка строк бухгалтерского баланса

dim-int:BSLineDetails_Taxis

 

Информация об изменениях:

Таблица изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации 4

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Торговые и инвестиционные доходы, в том числе:

 

ifrs-ru:TorgovyeIInvesticzionnyeDoxody

2

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

3

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

4

процентные доходы

 

ifrs-full:RevenueFromInterest

5

дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участия

 

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendylDoxodyOtUchastiya

6

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymilnstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymilnstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

8

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost

9

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:ReclassificationOfFinancialAssetsOutOfMeasuredAtAmortisedCostIntoMeasuredAtFairValue

10

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannoyStoimosti

11

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD

12

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него

 

ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvlmlKapVlozhVNego

13

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

14

прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

 

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

15

Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы

 

ifrs-ru:VyrachkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody

16

Расходы на персонал

 

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal

17

Прямые операционные расходы

 

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxody

18

Процентные расходы

 

ifrs-full:InterestExpense

19

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:GainsLossesOnFinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

20

Общие и административные расходы

 

ifrs-full:SeIlingGeneralAndAdministrativeExpense

21

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

22

Прочие доходы

 

ifrs-full:OtherIncome

23

Прочие расходы

 

ifrs-ru:ProchieRasxody

24

Прибыль (убыток) до налогообложения

 

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

25

Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:

 

ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations

26

доход (расход) по текущему налогу на прибыль

 

ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl

27

доход (расход) по отложенному налогу на прибыль

 

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl

28

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

29

Прибыль (убыток) после налогообложения

 

ifrs-full:ProfitLoss

30

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

31

чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:

 

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczerikiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

32

изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов

 

ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

33

изменение резерва переоценки в результате переоценки и в результате обесценения основных средств и нематериальных активов

 

ifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerlVRezObOSINMA

34

налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов

 

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov

35

чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

36

изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

37

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

38

чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:

 

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

39

изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

 

ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

40

влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами

 

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

41

чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:

 

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska

42

изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска

 

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska

43

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска

 

ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangesInFairValue

OfFinanciaILiabilityAttributableToChangelnCreditRiskOfLiabilityOfOtherComprehensiveIncome

44

чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

45

изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumnentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyelnstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

46

влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshbyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyelnstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

47

прочий совокупный доход (расход) от прочих операций

 

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

48

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций

 

irrs-ru:NalogNaPribylOtnosyaslihijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii

49

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

50

чистое изменение оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymlnstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD

51

восстановление (создание) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD

52

влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD

53

переклассификация оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:PereklassifikacziyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymlnstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD

54

налог на прибыль, связанный с переклассификацией оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymlnstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD

55

чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

56

изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSоvokupnyjDoxod

57

влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

58

переклассификация в состав прибыли или убытка

 

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

59

налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка

 

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka

60

чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:

 

ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

61

доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

62

налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков

 

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

63

переклассификация в состав прибыли или убытка

 

ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya

64

налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка

 

ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka

65

прочий совокупный доход (расход) от прочих операций

 

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

66

налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций

 

ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii

67

Итого прочий совокупный доход (расход) за отчетный период

 

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

68

Итого совокупный доход (расход) за отчетный период

 

ifrs-full:ComprehensiveIncome

69

Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка

 

ifrs-ru:PL_PURCBLine_Enumerator

69.1

 

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

70

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период

 

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL

70.1

 

Расшифровка строк отчета о финансовых результатах

dim-int:PLLineDetails_Taxis

 

Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации 5

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

 

ifrs-full:Equity

1.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

2

Изменения вследствие выявленных ошибок

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok

2.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

3

Изменения вследствие изменения учетной политики

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvielzmeneniyaUchetnojPolitiki

3.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

4

Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

 

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj

4.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

5

Прибыль (убыток) после налогообложения

 

ifrs-full:ProfitLoss

5.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

6

Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе:

 

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome

6.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

7

Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

 

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

7.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

8

Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

 

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax

8.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

9

Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество)

 

ifrs-full:IssueOfEquity

9.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

10

Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей участия)

 

ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions

10.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

11

Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников)

 

ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov

11.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

12

Прочие взносы акционеров (участников)

 

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov

12.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

13

Прочие распределения в пользу акционеров (участников)

 

ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov

13.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

14

Прочее движение резервов

 

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov

14.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

15

Остаток на конец отчетного периода

 

ifrs-full:Equity

15.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

16

Капитал, относящийся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

16.1

 

Компоненты капитала

ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis

17

Наименование строки отчета об изменениях капитала, по которой приведена расшифровка

 

ifrs-ru:SOCIE_PURCBChangesInEquity_JEnumerator

17.1

 

Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

18

Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка

 

ifrs-ru:SOCIE_PURCBComponentsOfEquity_Enumerator

18.1

 

Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

19

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала на отчетную дату

 

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE

19.1

 

Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

20

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала за отчетный период

 

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE

20.1

 

Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка

dim-int:SoCIELineitem_Taxis

 

Информация об изменениях:

Таблица изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации 6

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

2

Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3

Денежные поступления от предоставления услуг и полученные комиссии

 

ifrs-ru:DenezhnyePostupleniyaOtPredostavleniyaUslugIKomissiiPoluchennye

4

Денежные выплаты поставщикам за товары и услуги

 

ifrs-ru:DeneznnyeVyplatyPostavshhikamZaTovaryIUslugi

5

Проценты полученные

 

ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities

6

Проценты уплаченные

 

ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities

7

Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат

 

ifrs-ru:PostupleniyaDividendovIDrugixAnalogichnyxVyplat

8

Средства, полученные для перечисления клиентам доходов по ценным бумагам, за минусом средств, перечисленных клиентам

 

ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeDlyaPerechisleniyaKlientamDoxodovPoCZennymBumagamZaMinusomSredstvPerechislennyxKlientam

9

Прочие денежные поступления и выплаты от имени клиентов

 

ifrs-ru:ProchieDenezhnyePostupleniyaIVyplatyOtImeniKlientov

10

Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудникам

 

ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees

11

Оплата прочих административных и операционных расходов

 

ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov

12

Уплаченный налог на прибыль

 

ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities

13

Прочие денежные потоки от операционной деятельности

 

ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities

14

Сальдо денежных потоков от операционной деятельности

 

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities

15

Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в них

 

ifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix

16

Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в него

 

ifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego

17

Поступления от продажи нематериальных активов

 

ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

18

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств

 

ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities

19

Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов

 

ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities

20

Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества

 

ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty

21

Поступления от продажи акций (долей участия) дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятий

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

22

Платежи в связи с вложениями в акции (доли участия) дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятий

 

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij

23

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

24

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

25

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

26

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

27

Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

28

Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannoyStoimosti

29

Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду

 

ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu

30

Прочие поступления от инвестиционной деятельности

 

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti

31

Прочие платежи по инвестиционной деятельности

 

ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti

32

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

 

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities

33

Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii

34

Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemFinansovyxObyazateIstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii

35

Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKxeditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

36

Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

37

Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов собственниками (участниками)

 

ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares

38

Поступления от продажи собственных акций (долей участия)

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij

39

Платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей участия) или их выходом из состава участников

 

ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIlilxVyxodomIzSostavaAkczionerov

40

Выплаченные дивиденды

 

ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities

41

Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

42

Платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

43

Платежи в погашение обязательств по договорам аренды

 

ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy

44

Прочие поступления от финансовой деятельности

 

ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti

45

Прочие платежи по финансовой деятельности

 

ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti

46

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

 

ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities

47

Сальдо денежных потоков за отчетный период

 

ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges

48

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю

 

ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents

49

Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty

50

Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty

51

Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка

 

ifrs-ru:CF_PURCBLine_Enumerator

51.1

 

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

52

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату

 

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF

52.1

 

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

53

Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период

 

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF

53.1

 

Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств

dim-int:CFLineDetails_Taxis

 

Таблица 1.1. Основная деятельность некредитной финансовой организации

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Номер лицензии

 

ifrs-ru:NomerLiczenzii

2

Срок действия лицензии

 

ifrs-ru:SrokDejstviyaLiczenzii

3

Дата выдачи лицензии

 

ifrs-ru:DataVydachiLiczenzii

4

Виды деятельности, на осуществление которых выдана лицензия

 

ifrs-ru:VidyDeyatelnostiNaOsushhestvlenieKotoryxVydanaLiczenziya

5

Информация о возобновлении действия лицензии

 

ifrs-ru:InformacziyaOVozobnovleniiDejstviyaLiczerizii

6

Организационно-правовая форма некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNekreditnojFinansovojOrganizaczii

7

Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара)

 

ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara

8

Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация

 

ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNekreditnayaFinansovayaOrganizacziya

9

Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории Российской Федерации

 

ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii

10

Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории иностранных государств

 

ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv

11

Место нахождения филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории иностранных государств

 

ifrs-ru:MestonaxozhdenieFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv

12

Место нахождения некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:YUridicheskijAdresNekreditnojFinansovojOrganizaczii

13

Фактический адрес некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:FakticheskijAdresNekreditnojFinansovojOrganizaczii

14

Численность персонала некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:CHislennostPersonalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii

15

Валюта отчетности

 

ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator

 

Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой некредитная финансовая организация осуществляет свою деятельность

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует некредитная финансовая организация, реакция на эти изменения

 

ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatylzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaReakcziyaNaEtilzmeneniyaTextBlock

 

Таблица 3.1. Основы составления отчетности

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Некредитная финансовая организация должна явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности

 

ifrs-ru:NekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaDolzhnaYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBFO

2

База (или базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности

 

ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti

3

Причины реклассификации сравнительных сумм

 

ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm

4

Характер реклассификации сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода)

 

ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda

5

Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации

 

ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii

6

Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок

 

ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda

 

Информация об изменениях:

Таблица 4.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наибольшее влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности

 

ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikilKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti

2

Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)

 

ifrs-ru:VIiyanieOczenoklDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkilDopushheniyaOkazyayutNaiboleeSushhestvVozdejstvielPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej

3

Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов

 

ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov

4

Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте

 

ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute

5

Непрерывность деятельности

 

ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti

6

Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля

 

ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya

7

Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрываются наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, и дается описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периодов)

 

ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda

8

Приводятся наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено

 

ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost

9

Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов

 

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov

10

Критерии признания и база оценки средств, размещенных в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiSredstvRazmeshhennyxVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

11

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

12

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

13

Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannoyStoimosti

14

Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyelAssocziirovannyePredpriyatiya

15

Порядок признания и последующего учета прочих активов

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov

16

Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

17

Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

18

Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств

 

ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv

19

Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

 

ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

20

Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

 

ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

21

Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)

 

ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumientovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya

22

Применяемая модель учета инвестиционного имущества

 

ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva

23

Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности

 

ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti

24

Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект

 

ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej

25

Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)

 

ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS

26

Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их изменения

 

ifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm

27

Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их изменения

 

ifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm

28

Определение и состав нематериальных активов

 

ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov

29

База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации)

 

ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii

30

Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения

 

ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya

31

Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования

 

ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya

32

Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами

 

ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami

33

Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya

34

Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых некредитной финансовой организацией

 

ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom

35

Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода

 

ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannoyStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda

36

Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами

 

ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennyxFiksiruemymiPlatezhami

37

Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi

37 1

Порядок признания и последующего учета запасов

 

ifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov

38

Порядок признания и последующего учета

резервов - оценочных обязательств

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv

39

Порядок признания, последующего учета, прекращения признания договоров аренды

 

irrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende

40

Факт использования некредитной финансовой организацией - арендатором права не признавать активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды с описанием характера договоров аренды, в отношении которых указанное право применяется

 

ifrs-ru:FaktIspPrNePrizAktVFormPrPolzIObPoDogArendy

41

Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti

42

Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda

43

Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций (долей)

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij

44

Порядок признания и оценки резервного капитала

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala

45

Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства

 

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivalOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva

46

Порядок отражения дивидендов

 

ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov

 

Таблица 5.1. Денежные средства

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства в кассе

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2

Денежные средства в пути

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3

Денежные средства на расчетных счетах

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4

Денежные средства, переданные в доверительное управление

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie

4.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5

Прочие денежные средства

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee

5.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6

Итого

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

6.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

7

Текстовое раскрытие. Денежные средства

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock

 

Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaZaVychetomDenezhnyxSredstvOgranichennyxVIspolzovanii

2

Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой

 

ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj

3

Остатки средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой

 

ifrs-ru:OstatkiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj

4

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo

5

Прочее

 

ifrs-ru:ProcheeKomponentyDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov

6

Итого

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty

 

Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о денежных потоках

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе:

 

ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost

2

приобретение активов

 

ifrs-ru:PriobretenieAktivov

3

поступление от реализации и погашения активов

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov

4

Неденежная финансовая деятельность, в том числе:

 

ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost

5

эмиссия обыкновенных акций

 

ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij

6

эмиссия привилегированных акций

 

ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij

7

прочие взносы акционеров в уставный капитал

 

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital

8

приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров

 

ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov

9

продажа собственных акций, выкупленных у акционеров

 

ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov

10

поступление от выпуска долговых ценных бумаг

 

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag

11

погашение выпущенных долговых ценных бумаг

 

ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag

12

привлечение прочих заемных средств

 

ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv

13

возврат прочих заемных средств

 

ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv

14

прочие выплаты акционерам

 

ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram

15

Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств

 

ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock

 

Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyx Aktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogo RezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 5.5. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogo RezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyiRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

 

ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli

2

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

 

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli

3

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod

4

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

 

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod

5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

6

Итого

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

 

Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли

 

ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli

1.1

 

Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis

1.2

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

 

Таблица 6.3. Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прочие выданные займы

 

ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyUderzhivaemyeDlyaTorgovli

2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

3

Итого

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimOstiCHerezPribylIliUbytok

 

Таблица 6.4. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени реклассификации

dim-int:РоVremeniReklassifikacziiAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSоvokupnyjDoxod

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

1.1

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.2

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

 

Таблица 8.1. Долговые инструменты

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

1.1

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

1.2

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.3

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

 

Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogo RezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на отчетную дату, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 8.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyx Aktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogo RezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 8.4. Выверка изменений резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2

Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период

 

ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod

3

Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период

 

ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

4

Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка за отчетный период

 

ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka

5

Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

 

Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPoSpravedlivojStoimosti CHerezProchijSovokupnyjDoxod

1.1

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyj Doxod

3.1

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

 

Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPrekrashheniePriznaniya

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekrashheniePriznaniya

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

 

Таблица 9.3. Выверка изменений резерва переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2

Увеличение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период

 

ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod

3

Уменьшение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период

 

ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

4

Перенос резерва переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав нераспределенной прибыли за отчетный период

 

ifrs-ru:PerenosRezervaPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavNeraspredelennojPribyli

5

Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

 

Таблица 10.1. Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijI

BankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3

субординированные депозиты

 

ifrs-ru:SubordinirovannyeDepozity

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения

 

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya

4.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

 

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond

5.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях

 

ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax

6.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

7

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях

 

ifrs-ru:SredstvalndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax

7.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

8

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения

 

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya

8.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

9

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

 

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond

9.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

10

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

 

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamilBankamiNerezidentami

10.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

11

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

 

ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamilDrugimiFinansovymiAktivami

11.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

12

Прочее

 

ifrs-ru:ProcheeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKjeditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

12.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

13

Итого

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

13.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

14

Текстовое раскрытие. Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock

 

Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogo AktivaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogo RezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 10.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyx Aktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyx Aktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogo AktivaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochhnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock

1.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock

2.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

3

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения

 

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaTextBlock

3.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

4

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

 

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBarikovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondTextBlock

4.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

5

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях

 

ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxTextBlock

5.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

6

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях

 

ifrs-ru:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxTextBlock

6.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

7

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения

 

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaTextBlock

7.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

8

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

 

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondTextBlock

8.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

9

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

 

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiTextBlock

9.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

10

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

 

ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiTextBlock

10.1

 

Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis

 

Таблица 11.1. Займы выданные и прочие размещенные средства

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Требования по возврату выданного обеспечения

 

ifrs-ru:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniya

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2

Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczij OczenivaemyePoAmortizirovannoyStoimosti

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3

Средства в некредитных клиринговых организациях

 

ifrs-ru:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyax

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4

Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstva OczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

4.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5

Сделки обратного репо с некредитными организациями

 

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyami

5.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6

Итого

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

6.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

7

Текстовое раскрытие. Займы выданные и прочие размещенные средства

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyVydannyeIProchie RazmeshhennyeSredstvaTextBlock

 

Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogo AktivaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

irrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogo AktivaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 11.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 12.1. Дебиторская задолженность

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям

 

ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2

Дебиторская задолженность клиентов

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostKlientov

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3

Расчеты с валютными и фондовыми биржами

 

ifrs-ru:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhami

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами

 

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagami

4.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5

Дебиторская задолженность по финансовой аренде

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende

5.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6

Прочая дебиторская задолженность

 

ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennost

6.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

7

Итого

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

7.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

8

Текстовое раскрытие. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: дебиторская задолженность

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiDebitorskayaZadolzhennostTextBlock

 

Таблица 12.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 12.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Поступление финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Прекращение признания финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Списание финансовых активов, в том числе:

 

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

6

Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе:

 

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

6.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

6.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

7

Прочие изменения, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya

7.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

7.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

8

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

8.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

8.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

 

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Резерв под обесценение

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

2.1

 

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

2.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Балансовая стоимость

 

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

3.1

 

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

3.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Доля участия

 

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxV ProczentaxVRazrezePredpriyatij

4.1

 

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

4.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Страна регистрации

 

ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijV RazrezePredpriyatij

5.1

 

Наименование ассоциированного предприятия

dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis

5.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

 

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPod Obesczenenie

2.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

 

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Прочие движения

 

ifrs-ru:ProchieDvizheniya

4.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

5.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-full:FinancialAssets AtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости

 

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Итого

 

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii

4.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

 

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Резерв под обесценение

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

2.1

 

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

2.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Балансовая стоимость

 

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

3.1

 

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

3.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Доля участия, в процентах

 

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

4.1

 

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

4.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Страна регистрации

 

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

5.1

 

Наименование совместно контролируемого предприятия

dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis

5.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

 

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie

2.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

 

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Прочие движения

 

ifrs-ru:ProchieDvizheniya

4.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

5.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherCompre hensiveIncome

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости

 

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Итого

 

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii

4.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 15.1. Инвестиции в дочерние предприятия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полная балансовая стоимость

 

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost

1.1

 

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Резерв под обесценение

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

2.1

 

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

2.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Балансовая стоимость

 

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

3.1

 

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

3.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Доля участия, в процентах

 

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij

4.1

 

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

4.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Страна регистрации

 

ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij

5.1

 

Наименование дочернего предприятия

dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis

5.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

1.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

 

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPod Obesczenenie

2.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

 

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Прочие движения

 

ifrs-ru:ProchieDvizheniya

4.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie

5.1

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости

 

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Итого

 

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii

4.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4.2

 

По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 16.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

 

ifrs-

ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

1.1

 

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Текстовое раскрытие. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock

 

Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

1.1

 

Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

 

Таблица 16.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от прекращенной деятельности

 

ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti

2

Расходы от прекращенной деятельности

 

ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti

3

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya

4

Доходы (расходы) по налогу на прибыль

 

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPгibylOtPrekrashhennojDeyatelnosti

5

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya

6

Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya

7

Доходы (расходы) по налогу на прибыль

 

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti

8

Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGrappKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

9

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya

 

Таблица 16.4. Чистые денежные потоки, относящиеся к прекращенной деятельности и включенные в отчет о потоках денежных средств

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные потоки от операционной деятельности

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

2

Денежные потоки от инвестиционной деятельности

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

3

Денежные потоки от финансовой деятельности

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost

4

Итого

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost

 

Информация об изменениях:

Таблица 17.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 17.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

1.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

2

первоначальная (переоцененная) стоимость

 

ifrs-ru:InvestlmlKapVlozhVNegoPervPereoczSt

2.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

3

накопленная амортизация

 

ifrs-ru:InvestlmlKapVlozhVNegoNakAmort

3.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

4

накопленное обесценение

 

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz

4.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

5

Поступление, в том числе:

 

ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego

5.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

6

в результате приобретения

 

ifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr

6.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

7

в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости

 

ifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt

7.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

8

Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений

 

ifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh

8.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

9

Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego

9.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

10

Выбытие

 

ifrs-ru:Vyb_lnvImIKapVIVNego

10.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

11

Амортизация

 

ifrs-ru:Amort_InvImlKapVlVNego

11.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

12

Обесценение

 

ifrs-ru:Obescz_InvImlKapVlVNego

12.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

13

Восстановление обесценения

 

ifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego

13.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

14

Переклассификация в основные средства и обратно

 

ifrs-ru:PereklVOSIObratno

14.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

15

Переклассификация в прочие активы

 

ifrs-ru:PereklVProchAktiv

15.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

16

Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки

 

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVIVNego

16.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

17

Прочее

 

ifrs-ru:Prochee_InvImIKapVIVNego

17.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

18

Балансовая стоимость на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

18.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

19

первоначальная (переоцененная) стоимость

 

ifrs-ru:InvestlmlKapVlozhVNegoPervPereoczSt

19.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

20

накопленная амортизация

 

ifrs-ru:InvestlmlKapVlozhVNegoNakAmort

20.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

21

накопленное обесценение

 

ifrs-ru:InvestlmlKapVlozhVNegoNakObescz

21.1

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

 

Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам

 

Утратила силу с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

 

Таблица 17.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от сдачи имущества в аренду

 

ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu

2

Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход

 

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod

3

Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход

 

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod

4

Прочее

 

ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultataxProchee

5

Итого

 

ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax

6

Утратила силу с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

 

Таблица 17.4. Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Полученные данные по оценке

 

ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo

2

Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества по принципу "как если бы объект был завершен"

 

ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyelzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo

3

Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив

 

ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjКакOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo

4

Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse

5

Утратила силу с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

 

Таблица 18.1. Нематериальные активы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost

1.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

2

Накопленная амортизация

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya

2.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

3

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

 

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

3.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

4

Поступление

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya

4.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

5

Затраты на создание

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie

5.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

6

Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

6.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

7

Выбытие

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya

7.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

8

Амортизационные отчисления

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya

8.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

9

Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

9.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

10

Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax

10.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

11

Переоценка

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka

11.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

12

Прочее

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee

12.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

13

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

 

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill

13.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

14

Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost

14.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

15

Накопленная амортизация

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya

15.1

 

По типам нематериальных активов

dim-int:PoTipamNmaAxis

16

Текстовое раскрытие. Нематериальные активы

 

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock

 

Информация об изменениях:

Таблица 19.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 19.1. Основные средства и капитальные вложения в них

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

1.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

1.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

2

первоначальная (переоцененная) стоимость

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt

2.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

2.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

3

накопленная амортизация

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort

3.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

3.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

4

накопленное обесценение

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz

4.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

4.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

5

Поступление

 

ifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix

5.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

5.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

6

Перевод в основные средства из капитальных вложений

 

ifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh

6.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

6.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

7

Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:PereklVAktKIassKakPrednDIProd_OSIKapVlozhVNix

7.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

7.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

8

Переклассификация в инвестиционное имущество и обратно

 

ifrs-ru:PereklVInvestImIObratno

8.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

8.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

9

Выбытие

 

ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix

9.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

9.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

10

Амортизация

 

ifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix

10.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

10.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

11

Обесценение, в том числе:

 

ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix

11.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

11.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

12

отраженное в составе прибыли или убытка

 

ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPriblliUbytk

12.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

12.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

13

отраженное в прочем совокупном доходе

 

ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD

13.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

13.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

14

Восстановление обесценения, в том числе:

 

ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix

14.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

14.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

15

отраженное в составе прибыли или убытка

 

ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPriblliUbytk

15.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

15.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

16

отраженное в прочем совокупном доходе

 

ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD

16.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

16.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

17

Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:

 

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix

17.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

17.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

18

отраженное в составе прибыли или убытка

 

ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPriblliUbytk

18.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

18.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

19

отраженное в прочем совокупном доходе

 

ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD

19.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

19.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

20

Прочее

 

ifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix

20.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

20.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

21

Балансовая стоимость на конец отчетного периода, в том числе:

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

21.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

21.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

22

первоначальная (переоцененная) стоимость

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt

22.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

22.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

23

накопленная амортизация

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort

23.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

23.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

24

накопленное обесценение

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz

24.1

 

Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis

24.2

 

Тип признания

dim-int:TipPriznaniyaAxis

 

Таблица 19.2. Сверка балансовой стоимости основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью этих основных средств, которая сформировалась бы, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость основных средств

 

ifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti

2

Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценке

 

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke

3

Отложенный налог по переоценке

 

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv

4

Основные средства по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации

 

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii

 

Информация об изменениях:

Таблица 20.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 20.1. Прочие активы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

 

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamlSboramKromeNalogaNaPribyl

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2

Расчеты с персоналом

 

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3

Расчеты по социальному страхованию

 

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

4

Налог на добавленную стоимость, уплаченный

 

ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj

4.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

5

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

 

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamilPodryadchikami

5.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

6

Запасы

 

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy

6.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

7

Расчеты с акционерами, участниками

 

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami

7.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

8

Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

 

ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinalzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo

8.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

9

Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

 

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag

9.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

10

Прочее

 

ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy

10.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

11

Итого

 

ifrs-full:OtherAssets

11.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

 

Информация об изменениях:

Таблица 20.2 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 20.2. Анализ изменений запасов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало периода

 

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy

1.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

2

Стоимость (или оценка) на начало периода

 

ifrs-ru:StoimOcz

2.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

3

Резерв под обесценение на начало периода

 

ifrs-ru:RezPodObescz

3.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

4

Поступление (создание)

 

ifrs-ru:PostupSozd

4.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

5

Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки

 

ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz

5.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

6

Перевод в другие активы и обратно

 

ifrs-ru:PerVDrugAktivylObr

6.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

7

Выбытие

 

ifrs-ru:Vybytie

7.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasoy_Axis

8

Признание в составе расходов

 

ifrs-ru:PriznZapVSostRasx

8.1

 

Виды запасов

dim-int:VidyZapasovAxis

9

Создание резерва под обесценение

 

ifrs-ru:SozdRezPodObescz

9.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

10

Восстановление резерва под обесценение

 

ifrs-ru:VosstanRezPodObescz

10.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

11

Прочее

 

ifrs-ru:ZapasyProchee

11.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

12

Балансовая стоимость на конец периода

 

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy

12.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

13

Стоимость (или оценка) на конец периода

 

ifrs-ru:StoimOcz

13.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

14

Резерв под обесценение на конец периода

 

ifrs-ru:RezPodObescz

14.1

 

Виды запасов

dim-int:Vidy_Zapasov_Axis

 

Информация об изменениях:

Часть II дополнена таблицей 20.3 с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

Таблица 20.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Резерв под обесценение на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObes czenenieProchixAktivov

1.1

 

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

1.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

 

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov

2.1

 

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

2.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Списание за счет резерва

 

ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

 

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PolstochnikamlzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

3.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Прочие движения

 

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov

4.1

 

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PolstochnikamlzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

4.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Резерв под обесценение на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov

5.1

 

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов

dim-int:PoIstochnikamlzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis

5.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 21.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

2

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo

3

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag

4

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

 

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

5

Итого

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPlUVobyazatelnomPoryadke

6

Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock

 

Информация об изменениях:

Таблица 22.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 22.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

2

Средства, привлеченные от государственных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

3

Средства, привлеченные от кредитных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

4

Средства, привлеченные от других юридических лиц

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDragixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

5

Средства, привлеченные от физических лиц

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

6

Выпущенные облигации

 

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO

7

Выпущенные векселя

 

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO

7 1

Прочее

 

ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKIassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribyllliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

8

Итого

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

 

Информация об изменениях:

Таблица 22.2 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 22.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu

1.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

2

Средства, привлеченные от государственных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyx Organizaczij

2.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

3

Средства, привлеченные от кредитных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij

3.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

4

Средства, привлеченные от других юридических лиц

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz

4.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

5

Средства, привлеченные от физических лиц

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz

5.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

6

Выпущенные облигации

 

ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii

6.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

7

Выпущенные векселя

 

ifrs-ru:VypushhennyeVekselya

7.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

7 1

Прочее

 

ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribyllliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

7 1.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

8

Итого

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

8.1

 

По видам изменений

dim-int:PoVidamIzmenenijAxis

 

Таблица 23.1. Средства клиентов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Средства участников клиринга, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaUchastnikovKliringa

2

индивидуальное клиринговое обеспечение

 

ifrs-ru:IndividualnoeKliringovoeObespechenie

3

коллективное клиринговое обеспечение (гарантийный фонд)

 

ifrs-ru:GarantijnyjFondKollektivnoeKliringovoeObespechenie

4

Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamilDrugimiFinansovymiAktivami

5

Средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam

6

Итого

 

ifrs-ru:SredstvaKlientov

 

Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti

1.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

2

Обязательства по аренде

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende

2.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

3

Прочие средства, привлеченные от кредитных организаций, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij

3.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

4

Прочие средства, привлеченные от государственных организаций, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij

4.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

5

Прочие средства, привлеченные от других юридических лиц, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz

5.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

6

Прочие средства, привлеченные от физических лиц, в том числе:

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz

6.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

7

Итого

 

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

7.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

8

Текстовое раскрытие. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmylProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock

 

Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные ставки

 

ifrs-ru:ProczentnyeStavki

1.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

2

Сроки погашения

 

ifrs-ru:SrokiPogasheniya

2.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

 

Таблица 25.1. Выпущенные долговые ценные бумаги

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Облигации

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii

2

Векселя

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya

3

Итого

 

ifrs-full:DebtSecurities

 

Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные ставки

 

ifrs-ru:ProczentnyeStavki

1.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

2

Сроки погашения

 

ifrs-ru:SrokiPogasheniya

2.1

 

Тип задолженности

dim-int:TipZadolzhennostiAxis

 

Таблица 26.1. Кредиторская задолженность

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam

2

Кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij

3

Кредиторская задолженность перед депозитариями

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami

4

Кредиторская задолженность перед регистраторами

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami

5

Кредиторская задолженность по торговым операциям, в том числе:

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam

6

кредиторская задолженность перед брокерами и дилерами

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredBrokeramiIDilerami

7

кредиторская задолженность перед клиентами

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredKlientami

8

Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

 

ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag

9

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам

 

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagam

10

Расчеты с организаторами торговли, в том числе:

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli

11

на фондовом рынке

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaFondovomRynke

12

на валютном рынке

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaValyutnomRynke

13

на срочном рынке

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaSrochnomRynke

14

на товарном рынке

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaTovarnomRynke

15

прочие

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliProchie

16

Расчеты с операторами товарных поставок

 

irrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok

17

Расчеты с репозитарием

 

ifrs-ru:RaschetySRepozitariem

18

Расчеты с клиринговыми организациями

 

ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami

19

Прочая кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost

20

Итого

 

ifrs-ru:KteditorskayaZadolzhennost

 

Таблица 27.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Чистые обязательства (активы) пенсионного плана

 

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana

2

Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti

3

Итого обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами

 

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana

 

Таблица 27.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана

 

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

2

Справедливая стоимость активов пенсионного плана

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana

3

Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит

 

ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana

4

Итого

 

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana

5

Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock

 

Таблица 27.3. Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

2

Стоимость услуг текущего периода

 

ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti

3

Стоимость услуг прошлых периодов

 

ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti

4

Процентные расходы

 

ifrs-ru:RasxodyPoProczentam

5

Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый (относимая) на совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv

6

актуарные прибыли - изменения финансовых предположений

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij

7

актуарные убытки - изменения демографических предположений

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij

8

актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta

9

Осуществленные выплаты

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty

10

Влияние валютных курсов

 

ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva

11

Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana

 

Таблица 27.4. Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость активов пенсионного плана на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative

2

Процентные доходы

 

ifrs-ru:DoxodyPoProczentam

3

Доход по активам пенсионного плана, за исключением сумм, включенных в проценты

 

ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty

4

Осуществленные выплаты

 

ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty

5

Взносы работников

 

ifrs-ru:VznosyRabotnikov

6

Взносы работодателя

 

ifrs-ru:VznosyRabotodatelya

7

Актуарные прибыли (убытки) по активам пенсионного плана, в том числе:

 

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana

8

актуарные прибыли - изменения финансовых предположений

 

ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPred polozhenij

9

актуарные убытки - изменения демографических предположений

 

ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij

10

актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта

 

ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsno veOpyta

11

Влияние валютных курсов

 

ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy

12

Справедливая стоимость активов пенсионного плана на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative

 

Таблица 27.5. Распределение активов пенсионного плана

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы пенсионного плана

 

ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana

1.1

 

Котируемость актива

dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis

1.2

 

Типы активов пенсионного плана

dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis

2

Текстовое раскрытие. Распределение активов пенсионного плана

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlana TextBlock

 

Таблица 27.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Ставка дисконтирования (номинальная), в процентах

 

ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent

2

Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное), в процентах

 

ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent

3

Возраст выхода на пенсию - женщины

 

ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny

4

Возраст выхода на пенсию - мужчины

 

ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny

5

Коэффициент текучести кадров в течение года, в процентах

 

ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod

6

Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров лет - женщины

 

ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny

7

Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров лет - мужчины

 

ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny

8

Количество лет - женщины

 

ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny

9

Количество лет - мужчины

 

ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny

10

Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock

 

Таблица 27.7. Анализ чувствительности

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Снижение уровня смертности на 20%

 

ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz

2

Увеличение уровня смертности на 20%

 

ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz

3

Снижение процентной ставки на 1%

 

ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz

4

Увеличение процентной ставки на 1%

 

ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz

5

Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1%

 

ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz

6

Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1%

 

ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz

7

Снижение оборачиваемости персонала на 1%

 

ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz

8

Увеличение оборачиваемости персонала на 1%

 

ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz

9

Снижение пенсионного возраста на 1 год

 

ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God

10

Увеличение пенсионного возраста на 1 год

 

ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God

 

Таблица 27.8. Расходы по пенсионному плану

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Стоимость услуг текущего периода

 

ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu

2

Стоимость услуг прошлых периодов

 

ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu

3

Чистый процентный расход (доход)

 

ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod

4

Итого

 

ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu

 

Таблица 27.9. Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Актуарные прибыли (убытки) по активам плана

 

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv

2

Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана

 

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv

3

Итого

 

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami

 

Таблица 27.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям

 

Утратила силу с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

 

Таблица 28.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость на начало отчетного периода

 

ifrs-full:Provisions

1.1

 

По источникам изменения резервов оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

2

Создание резервов

 

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov

2.1

 

По источникам изменения резервов оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

3

Использование резервов

 

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov

3.1

 

По источникам изменения резервов оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

4

Восстановление неиспользованных резервов

 

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov

4.1

 

По источникам изменения резервов оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

5

Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влиянием изменения ставки дисконтирования

 

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniITVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya

5.1

 

По источникам изменения резервов оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

6

Прочее

 

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee

6.1

 

По источникам изменения резервов оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

7

Балансовая стоимость на конец отчетного периода

 

ifrs-full:Provisions

7.1

 

По источникам изменения резервов оценочных обязательств

dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis

8

Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств

 

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock

 

Таблица 29.1. Прочие обязательства

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расчеты с акционерами, участниками

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami

2

Расчеты с персоналом

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom

3

Расчеты по социальному страхованию

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu

4

Обязательства перед сотрудниками по неиспользованным отпускам

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaPeredSotrudnikamiPoNeispolzovannymOtpuskam

5

Налог на добавленную стоимость, полученный

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj

6

Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl

7

Авансы (предоплаты) полученные

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye

8

Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo

9

Утратила силу с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

Информация об изменениях:

См. предыдущую редакцию

10

Прочее

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee

11

Итого

 

ifrs-full:OtherLiabilities

 

Таблица 30.1. Капитал

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Количество акций в обращении на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii

1.1

 

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

2

Количество новых акций, выпущенных в отчетном периоде

 

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii VypushhennyeNovyeAkczii

2.1

 

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

3

Прочее

 

ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee

3.1

 

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

4

Количество акций в обращении на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii

4.1

 

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

5

Акционерный капитал на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:Akczionernyj Kapital

5.1

 

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

6

Новые акции, выпущенные в отчетном периоде

 

ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii

6.1

 

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

7

Прочее

 

ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala

7.1

 

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

8

Акционерный капитал на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:Akczionernyj Kapital

8.1

 

По компонентам капитала

dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis

9

Текстовое раскрытие. Капитал

 

ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaKapitalTextBlock

 

Примечание 31. Управление капиталом

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Текстовое раскрытие. Управление капиталом

 

ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock

 

Таблица 32.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за ________20____года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, в том числе:

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

2

ценные бумаги, удерживаемые для торговли

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli

2.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

3

прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli

3.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

4

производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy

4.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

5

займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

5.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

6

Финансовые обязательства, в том числе:

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

6.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

7

производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva

7.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

8

обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo

8.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

9

обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag

9.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

10

Итого

 

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

10.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

 

Таблица 33.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за ____________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

1.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyelDepozityKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

2.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

3

Итого

 

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAt

FairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUp

onInitialRecognition

3.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

 

Таблица 34.1. Процентные доходы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные доходы

 

ifrs-full:RevenueFromInterest

1.1

 

Источник процентного дохода

dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis

1.2

 

Статус обесценения актива

dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis

 

Таблица 35.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriPrekrashheniiPriznaniyaFinansovyxAktivovDolgovyeInstrumenty

2

Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovan nyeVSostavPribyliIliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty

3

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty

4

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty

5

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolgovyeInstrumenty

6

Итого

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

 

Таблица 36.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiDolevyeInstrumenty

2

Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty

3

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolevyeInstrumenty

4

Итого

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

 

Таблица 37.1. Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

1.1

 

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

2

Отчисления в оценочный резерв (восстановление оценочного резерва) под ожидаемые кредитные убытки

 

ifrs-ru:OtchisleniyaVOczenochnyjRezervvosstanovlenieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

2.1

 

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

3

Средства, списанные как безнадежные

 

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye

3.1

 

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

4

Прочие движения

 

ifrs-ru:ProchieDvizheniya

4.1

 

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

5

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki

5.1

 

По типам активов

dim-int:PoTipamAktivovAxis

 

Таблица 37.2. Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

1.2

 

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

2.2

 

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstrumentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis

3.2

 

По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis

 

Информация об изменениях:

Таблица 38.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 38.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от сдачи имущества в аренду

 

ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu

2

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имущества

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti

3

Расходы на ремонт

 

ifrs-ru:RasxodyNaRemont

4

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имущества

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii

5

Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества

 

ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya

6

Расходы на содержание имущества

 

ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva

7

Амортизация недвижимости

 

ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti

8

Прочее

 

ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom

9

Итого

 

ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego

 

Таблица 39.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций купли-продажи иностранной валюты

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijKupliProdazhiInostrannojValyuty

2

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки средств в иностранной валюте

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiSredstvVInostrannojValyute

3

Итого

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

 

Информация об изменениях:

Таблица 40.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 40.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металлов

 

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov

2

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металлами

 

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami

3

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniem

NaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody

4

Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) в дочерних и ассоциированных предприятиях

 

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax

5

Прочие инвестиционные доходы (расходы)

 

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee

6

Итого

 

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov

 

Информация об изменениях:

Таблица 41.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 41.1. Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Выручка от оказания услуг по доверительному управлению

 

ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoDoveritelnomuUpravleniyu

2

Итого

 

ifrs-ru:VyruchkaPoDrugimVidamDeyatelnosti

 

Информация об изменениях:

Таблица 42.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 42.1. Расходы на персонал

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы по оплате труда

 

ifrs-ru:RasxodyPoOplateTruda

2

Налоги и отчисления по заработной плате и прочим выплатам персоналу

 

ifrs-ru:NalogiIOtchisleniyaPoZarabotnojPlateIProchim VyplatamPersonalu

3

Расходы по пенсионному плану

 

ifrs-ru:RasxodyPoPensPlanuRasxodyNaPersonal

4

Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям

 

ifrs-ru:RasxPoProchDolgosrochVoznagrRasxodyNaPersonal

4 1

Расходы по выходным пособиям

 

ifrs-ru:VyxodnyePosobiya

5

Прочее

 

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaPersonal

6

Итого

 

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal_negative

7

Текстовое раскрытие. Расходы на персонал

 

ifrs-ru:RasxodyNaPersonalTextBlock

 

Информация об изменениях:

Раздел II дополнен таблицей 42.2 с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

Таблица 42.2. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Оплачиваемый отпуск за выслугу лет

 

ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet

2

Стимулирующие выплаты

 

ifrs-ru:StimVypl

3

Прочее

 

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee

4

Итого

 

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam

 

Таблица 43.1. Прямые операционные расходы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы на услуги маркет-мейкеров

 

ifrs-ru:RasxodyNaUslugiMarketMejkerov

2

Расходы на выплату премий

 

ifrs-ru:RasxodyNaVyplatuPremij

3

Почтовые расходы

 

ifrs-ru:PochtovyeRasxody

4

Расходы на услуги депозитариев и регистраторов

 

ifrs-ru:RasxodyNaUslugiDepozitarievIRegistratorov

5

Расходы по комиссии за клиринг

 

ifrs-ru:RasxodyPoKomissiiZaKliring

6

Биржевые сборы

 

ifrs-ru:BirzhevyeSbory

7

Расходы доверительного управляющего за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондов

 

ifrs-ru:RasxodyDoveritelnogoUpravlyayushhegoZaSchetSobstvennyxSredstvVOtnosheniiInvesticzionnyxFondov

8

Расходы специализированного депозитария за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондов

 

ifrs-ru:RasxodySpeczializirovannogoDepozitariyaZaSchetSobstvennyxSredstvVOtnosheniiInvesticzionnyxFondov

9

Расходы на технические услуги

 

ifrs-ru:RasxodyNaTexnicheskieUslugi

10

Прочее

 

ifrs-ru:ProchieOperaczionnyeRasxody

11

Итого

 

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxody_negative

 

Таблица 44.1. Процентные расходы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные расходы

 

ifrs-ru:InterestExpense_negative

1.1

 

Источники процентного расхода

dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis

 

Таблица 45.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за _______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu

1.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

2

Прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft

2.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

3

Выпущенные облигации

 

ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii

3.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

4

Выпущенные векселя

 

ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya

4.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

5

Прочее

 

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii

5.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

6

Итого

 

ifrs-full:GainsLossesOnFinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

6.1

 

По видам доходов (расходов)

dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis

 

Информация об изменениях:

Таблица 46.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 46.1. Общие и административные расходы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы на информационно-телекоммуникационные услуги

 

ifrs-ru:RasxodyNaInformaczionnoTelekommuni kaczionnyeUslugi

2

Амортизация основных средств

 

ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv

3

Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов

 

ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov

4

Расходы по аренде

 

ifrs-ru:RasxodyPoArende

5

Расходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами

 

ifrs-ru:RasxPoOpSOSKapVlozhVNixINMA

6

Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие)

 

ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi

7

Расходы по страхованию

 

ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu

8

Расходы на рекламу и маркетинг

 

ifrs-ru:ReklamaIMarketing

9

Расходы на юридические и консультационные услуги

 

ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi

10

Расходы на создание резервов - оценочных начислений

 

ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamlSudebnymlskam

11

Представительские расходы

 

ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody

12

Транспортные расходы

 

ifrs-ru:TransportnyeRasxody

13

Командировочные расходы

 

ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody

14

Штрафы, пени

 

ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni

15

Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов

 

ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankov Nerezidentov

16

Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль

 

ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl

17

Прочие административные расходы

 

ifts-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody

18

Итого

 

ifrs-ru:SeIlingGeneralAndAdministrativeExpense_negative

19

Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы

 

ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock

 

Информация об изменениях:

Таблица 47.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 47.1. Прочие доходы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества

 

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva

2

Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам

 

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov

3

Доходы от списания кредиторской задолженности

 

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhen nosti

4

Доходы от списания прочих обязательств и восстановления резервов - оценочных обязательств

 

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaProchixObyazatelstvIVosstanovleniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstv

5

Доходы от операций с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активами

 

ifrs-ru:DoxOtOpSOSKapVlozhVNixINMA

6

Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков

 

ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov

7

Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:ProchieDoxodyOtOperaczijSPoluchennymiKreditamiPrivlechennymiSredstvamilVypushhennymiDolgovymiCZennymiBumagamiOczenivaemymiPoAmortizirovannojStoimosti

8

Прочие доходы

 

ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie

9

Итого

 

ifrs-full:OtherIncome

 

Таблица 47.2. Прочие расходы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami

2

Расходы на списание безнадежной дебиторской задолженности

 

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaSpisanieBeznadezhnojDebitorskojZadolzhennosti

3

Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам

 

ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam

4

Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера

 

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera

5

Прочие расходы

 

ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee

6

Итого

 

ifrs-ru:ProchieRasxody_negative

 

Информация об изменениях:

Таблица 47.3 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 47.3. Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендатором

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Характер арендной деятельности арендатора

 

ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora

2

Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде

 

ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende

3

Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды

 

ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy

4

Операции продажи с обратной арендой

 

ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj

5

Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды

 

ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy

6

Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации

 

ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArlPorlxKomp

7

Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях

 

ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArlPrivVSostPrigDlyalspVZaplCZel

8

Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде

 

ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende

9

Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды

 

ifrs-ru:OsnlPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendator

10

Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей

 

ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendator

 

Информация об изменениях:

Таблица 47.4 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 47.4. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Основные средства и капитальные вложения в них

 

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix

1.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

2

Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

 

ifrs-ru:InvestlmlKapVlozhVNego

2.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

3

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства

 

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

3.1

 

Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis

 

Информация об изменениях:

Таблица 47.5 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 47.5. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе:

 

ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy

2

проценты уплаченные

 

ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy

3

платежи по договорам аренды, в отношении которых арендатор не признает активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды

 

ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy

4

переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде

 

ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy

5

Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе:

 

ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy

6

платежи в погашение обязательств по договорам аренды

 

ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy

7

Итого отток денежных средств

 

ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy

 

Информация об изменениях:

Таблица 47.6 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 47.6. Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендодателем

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Характер арендной деятельности арендодателя

 

ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya

2

Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски

 

ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski

3

Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду

 

ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu

4

Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды

 

ifrs-ru:OgrlliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel

5

Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации

 

ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArlPorlxKomp

6

Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды

 

ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy

7

Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды

 

ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel

8

Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды

 

ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel

9

Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей

 

ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel

 

Таблица 47.7. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе:

 

ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende

1.1

 

По срокам получения платежей по финансовой аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis

2

Незаработанный финансовый доход

 

ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod

3

Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость

 

ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost

4

Чистая инвестиция в аренду

 

ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu

5

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки

 

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu

6

Дебиторская задолженность по финансовой аренде

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu

 

Таблица 47.8. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях когда некредитная финансовая организация является арендодателем

 

ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya

1.1

 

По срокам получения платежей по аренде

dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis

 

Таблица 48.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль

 

ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative

2

Налог на прибыль, уплаченный (возмещенный) за предыдущие отчетные периоды

 

ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjVozmeshhennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriodySHtrafyPeniPoNaloguNaPribyl

3

Изменение отложенного налогового обязательства (актива)

 

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva

4

Итого, в том числе:

 

ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo

5

расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода

 

ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative

6

расходы (доходы) по налогу на прибыль

 

ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative

7

Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль)

 

ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent

 

Таблица 48.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) до налогообложения

 

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

2

Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20___год: ___%;20___год: ___%)

 

ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke

3

Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета:

 

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta

4

доходы, не принимаемые к налогообложению

 

ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu

5

расходы, не принимаемые к налогообложению

 

ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu

6

Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки

 

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki

7

Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды

 

ifrs-ru:NalogiUplachennyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody

8

Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками

 

ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami

9

Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды

 

ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody

10

Использование ранее не признанных налоговых убытков

 

ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov

11

Воздействие изменения ставки налога на прибыль

 

ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl

12

Прочее

 

ifrs-ru:NalogNaPribylProchee

13

Расходы (доходы) по налогу на прибыль

 

ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib

14

Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock

15

Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль (базовая ставка налоговых отчислений, в процентах)

 

ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax

 

Таблица 48.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

На начало периода

 

ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogo NalogovogoUbytka

1.1

 

Расшифровка временных разниц

dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis

1.2

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

1.3

 

Наименование вида временных разниц

dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis

2

Отражено в составе прибыли или убытка

 

ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka

2.1

 

Расшифровка временных разниц

dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis

2.2

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

2.3

 

Наименование вида временных разниц

dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis

3

Отражено в составе прочего совокупного дохода

 

ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda

3.1

 

Расшифровка временных разниц

dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis

3.2

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

3.3

 

Наименование вида временных разниц

dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis

4

На конец периода

 

ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogo NalogovogoUbytka

4.1

 

Расшифровка временных разниц

dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis

4.2

 

Вид деятельности

dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis

4.3

 

Наименование вида временных разниц

dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis

 

Таблица 49.1. Дивиденды

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Дивиденды к выплате на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:DividendyKVyplate

1.1

 

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

2

Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода

 

ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

2.1

 

По типам акций

dim-int:PoTipam AkczijAxis

3

Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода

 

ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

3.1

 

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

4

Дивиденды к выплате на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:DividendyKVyplate

4.1

 

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

5

Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода

 

ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare

5.1

 

По типам акций

dim-int:PoTipamAkczijAxis

6

Текстовое раскрытие. Дивиденды

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock

 

Таблица 50.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij

2

Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij

3

Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam

4

Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

 

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk

5

Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук)

 

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk

6

Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

 

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare

7

Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию)

 

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare

8

Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock

9

Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock

10

Примечание. Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock

11

Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

 

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock

12

Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук)

 

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock

13

Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

 

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock

14

Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию)

 

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock

 

Таблица 50.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam

2

Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям

 

ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam

3

Нераспределенная прибыль за отчетный период

 

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod

4

Нераспределенная прибыль (убыток) за год, приходящаяся (приходящийся) на держателей привилегированных акций в зависимости от условий акций

 

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami

5

Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода

 

ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

6

Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij

7

Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций в зависимости условий акций

 

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami

8

Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода

 

ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda

9

Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock

 

Таблица 50.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij

2

Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов)

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov

3

Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu

4

Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii

5

Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук)

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv

6

Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук)

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii

7

Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

 

ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare

8

Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

 

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock

9

Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов)

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock

10

Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock

11

Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock

12

Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук)

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiraemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock

13

Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук)

 

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock

14

Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

 

ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock

 

Таблица 51.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на ______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы

 

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov

1.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Обязательства

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov

2.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock

4

Название сегмента

 

ifrs-ru:NazvanieSegmenta

4.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

 

Информация об изменениях:

Таблица 51.2 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 51.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за _________________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Торговые и инвестиционные доходы, в том числе:

 

ifrs-ru:SegmentacziyaTorgovyeIInvesticzionnyeDoxody

1.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

2.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii

3.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

процентные доходы

 

ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody

4.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

4.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

5

дивиденды и доходы от участия

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDividendyIDoxodyOtUchastiya

5.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

5.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

6

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

6.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

6.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

7

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

7.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

8

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti

8.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

8.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

9

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

9.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

9.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

10

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti

10.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

10.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

11

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD

11.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

11.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

12

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него

 

ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego

12.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

12.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

13

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj

13.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

13.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

14

прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

 

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov

14.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

14.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

15

выручка от оказания услуг и комиссионные доходы

 

ifrs-ru:SegmentacziyaVyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody

15.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

15.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

16

расходы на персонал

 

ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyNaPersonal

16.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

16.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

17

Прямые операционные расходы

 

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody

17.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

17.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

18

Процентные расходы

 

ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody

18.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

18.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

19

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii

19.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

19.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

20

Общие и административные расходы

 

ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody

20.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

20.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

21

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

21.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

21.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

22

Прочие доходы

 

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody

22.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

22.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

23

Прочие расходы

 

ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody

23.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

23.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

24

Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента)

 

ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya

24.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

24.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

25

Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам

 

ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya

25.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

25.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

 

Таблица 51.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Убыток от обесценения

 

ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya

1.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Восстановление убытка от обесценения

 

ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya

2.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Итого прибылей и убытков от обесценения

 

ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya

3.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

3.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода

 

ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda

4.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

4.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

5

Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода

 

ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSоstaveProchegoSovokupnogoDoxoda

5.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

5.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

6

Итого прочий совокупный доход (расход) от обесценения

 

ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya

6.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

6.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

 

Таблица 51.4. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе:

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

2

итого результат отчетных сегментов

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov

3

Прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

3.1

 

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

4

Прочие корректировки

 

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

5

Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах)

 

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax

6

Текстовое раскрытие. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaSovokupnyxPribylejIUbytkovPoOtchetnymSegmentamTextBlock

 

Таблица 51.5. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе:

 

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklvuchayaKorrektirovki

2

итого активов по отчетным сегментам (управленческая отчетность)

 

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov

3

Активы по отчетным сегментам, существенные корректировки

 

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

3.1

 

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

4

Прочие корректировки

 

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

5

Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом

 

ifrs-full:Assets

6

Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе:

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki

7

итого обязательств по отчетным сегментам

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov

8

Обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki

8.1

 

По суммам данных сегментов и корректировок

dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis

9

Прочие корректировки

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki

10

Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом

 

ifrs-full:Liabilities

11

Текстовое раскрытие. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaAktivovIObyazatelstvPoOtchetnymSegmentamTextBlock

 

Таблица 51.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Доход отчетных сегментов по существенным клиентам

 

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennym Klientam

1.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

1.3

 

По клиентам

dim-int:PoKlientamTAxis

2

Доход отчетных сегментов по прочим клиентам

 

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam

2.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Итого доходы

 

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov

3.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:Otchetnyj SegmentTaxis

3.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

 

Таблица 51.7. Географическая информация о доходах

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Россия

 

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF

1.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

1.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

2

Итого доходов, относимых на зарубежные страны

 

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF

2.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2.2

 

Отчетный сегмент

dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis

2.3

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

3

Итого доходов

 

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov

3.1

 

Отчетный сегмент

dim-int:Otchetnyj SegmentTaxis

3.2

 

Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis

4

Текстовое раскрытие. Географическая информация о доходах

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieGeograilcheskayaInformacziyaODoxodaxSegmentacziyaTextBlock

 

Таблица 52.1. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на _______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 52.2. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, на _____________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

1.1

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 52.3. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на _____________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam

1.1

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

1.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya

2.1

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

2.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKlreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi

3.1

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi

4.1

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

4.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

4.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Итого

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

5.1

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

5.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 52.4. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ____________20____года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12МеsyaclmymOzhidaemymKreditnymUbytkam

1.1

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya

2.1

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi

3.1

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi

4.1

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

4.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Итого

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

5.1

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 52.5. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств на _____________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam

1.1

 

По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis

1.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya

2.1

 

По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis

2.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi

3.1

 

По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis

3.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi

4.1

 

По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis

4.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Итого

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

5.1

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 52.6. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности на _________ 20___ года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam

1.1

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

1.2

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

1.3

 

По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis

2

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya

2.1

 

По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis

2.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

2.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi

3.1

 

По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis

3.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

3.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

4

Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi

4.1

 

По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis

4.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

4.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

5

Итого

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

5.1

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5.2

 

Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis

5.3

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 52.7. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ______________ 20___ года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

1.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

1.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

1.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

1.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

2

Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

2.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

2.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

3

Итого

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

3.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

3.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3.5

 

Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis

 

Таблица 52.8. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на _____________ 20___ года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

1.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

2.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2.4

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.5

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

3

Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

3.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

3.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

4.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

4.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

5.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

5.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6

Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам

 

ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkamTextBlock

 

Таблица 52.9. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на ____________ 20____ года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.2

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

1.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.2

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

2.3

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

2.4

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.5

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3

Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

3.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.2

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

3.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyelProchieRazmeshhennyeSredstva

4.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.2

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

4.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

5.1

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.2

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

5.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6

Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными

 

ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhixsyaKreditnoObesczenennymiTextBlock

 

Таблица 52.10. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на ______________ 20__ года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

1.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

2.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.3

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

2.4

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.5

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3

Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

3.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

3.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

4.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

4.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

5.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

5.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6

Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными

 

ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhixsyaKreditnoObesczenennymiTextBlock

 

Таблица 52.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на __________ 20___ года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

1.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

1.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

2.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

2.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

2.3

 

По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis

2.4

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.5

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3

Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

3.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

3.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

3.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyelProchieRazmeshhennyeSredstva

4.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

4.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

4.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

5.1

 

Кредитный рейтинг

dim-int:KreditnyjRejtingTaxis

5.2

 

По срокам убытков и методу оценки

dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis

5.3

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6

Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными

 

ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymiTextBlock

 

Таблица 52.12. Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации на ______________ 20___ года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

2.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

3.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

4.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

5.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

6

долговые инструменты

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

6.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

7

долевые инструменты

 

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

8.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

9

средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

9.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

10

займы выданные и прочие размещенные средства

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

10.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

11

дебиторская задолженность

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

11.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

 

ifrs-full:InvestmentslnJointVentures

13.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

14

Инвестиции в дочерние предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-full:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

16

Прочие активы

 

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy

16.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

17

Итого активов

 

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya

17.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

18

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

18.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

19

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

19.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

20

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

20.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

21

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtAmortisedCost

21.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

22

средства клиентов

 

ifrs-ru:SredstvaKlientov

22.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

23

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

 

ifrs-ru:KredityZajmylProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

23.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

24

выпущенные долговые ценные бумаги

 

ifrs-full:DebtSecurities

24.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

25

кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost

25.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

26

Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

26.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

27

Прочие обязательства

 

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva

27.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

28

Итого обязательств

 

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya

28.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

29

Чистая балансовая позиция

 

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya

29.1

 

Географическая концентрация

dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis

 

Таблица 52.13. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков), на ____________20____года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok

1.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

2

производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok

2.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

3

обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok

3.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

4

обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok

4.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

5

встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

 

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok

5.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

6

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:

 

ifrs-ru:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok

6.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

7

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok

7.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

8

средства, привлеченные от государственных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok

8.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

9

средства, привлеченные от кредитных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok

9.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

10

средства, привлеченные от других юридических лиц

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok

10.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

11

средства, привлеченные от физических лиц

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok

11.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

12

выпущенные облигации

 

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok

12.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

13

выпущенные векселя

 

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok

13.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

14

Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovNediskontirovannyjPotok

14.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

15

средства участников клиринга

 

ifrs-ru:SredstvaUchastnikovKliringaNediskontirovannyjPotok

15.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

16

средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamilDrugimiFinansovymiAktivamiNediskontirovannyjPotok

16.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

17

средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagamNediskontirovannyjPotok

17.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

18

Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:KredityZajmylProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok

18.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

19

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraftNediskontirovannyjPotok

19.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

20

обязательства по аренде

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArendeNediskontirovannyjPotok

20.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

21

прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok

21.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

22

прочие средства, привлеченные от государственных организаций

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok

22.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

23

прочие средства, привлеченные от других юридических лиц

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok

23.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

24

прочие средства, привлеченные от физических лиц

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok

24.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

25

Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok

25.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

26

выпущенные облигации

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiNediskontirovannyjPotok

26.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

27

выпущенные векселя

 

ifrs-ru:VypusmaennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaNediskontirovannyjPotok

27.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

28

Кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok

28.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

29

кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUsIugamNediskontirovannyjPotok

29.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

30

кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenijNediskontirovannyjPotok

30.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

31

кредиторская задолженность перед депозитариями

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyamiNediskontirovannyjPotok

31.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

32

кредиторская задолженность перед регистраторами

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratoramiNediskontirovannyjPotok

32.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

33

кредиторская задолженность по торговым операциям

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyamNediskontirovannyjPotok

33.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

34

расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

 

ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok

34.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

35

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам

 

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamlCZennymBumagamNediskontirovannyjPotok

35.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

36

расчеты с организаторами торговли

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNediskontirovannyjPotok

36.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

37

расчеты с операторами товарных поставок

 

ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavokNediskontirovannyjPotok

37.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

38

расчеты с репозитарием

 

ifrs-ru:RaschetySRepozitariemNediskontirovannyjPotok

38.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

39

расчеты с клиринговыми организациями

 

ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyamiNediskontirovannyjPotok

39.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

40

прочая кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok

40.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

41

Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:LiabilitiesIncludedlnDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleNediskontirovannyjPotok

41.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

42

Итого обязательств

 

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvNediskontirovannyjPotok

42.1

 

Сроки погашения по финансовым обязательствам

dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis

 

Таблица 52.14. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на __________________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства, в том числе:

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

1.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

2

Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok

2.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

2.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

3

Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii

3.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

3.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

4

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

4.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

4.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

4.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4.4

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

5

Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

5.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

5.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

6

Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

6.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

6.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

7

Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

7.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

7.2

 

Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis

8

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGrupp

KlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

8.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

9

Итого активов

 

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov

9.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

10

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

10.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

11

производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

11.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

12

обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo

12.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

13

обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag

13.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

14

встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

 

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod

14.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

15

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

15.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

16

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

16.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

17

средства, привлеченные

от государственных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

17.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

18

средства, привлеченные от кредитных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

18.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

19

средства, привлеченные от других юридических лиц

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

19.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

20

средства, привлеченные от физических лиц

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO

20.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

21

выпущенные облигации

 

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO

21.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

22

выпущенные векселя

 

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO

22.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

23

Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaKlientov

23.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokPogasheniyaAxis

24

средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami

24.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

25

средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam

25.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

26

Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

26.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

27

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti

27.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

28

обязательства по аренде

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende

28.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

29

прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij

29.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

30

прочие средства, привлеченные от государственных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij

30.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

31

прочие средства, привлеченные от других юридических лиц

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz

31.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

32

прочие средства, привлеченные от физических лиц

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz

32.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

33

Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:DebtSecurities

33.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

34

выпущенные облигации

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii

34.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

35

выпущенные векселя

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya

35.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

36

Кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost

36.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

37

кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam

37.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

38

кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij

38.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

39

кредиторская задолженность перед депозитариями

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami

39.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

40

кредиторская задолженность перед регистраторами

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami

40.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

41

кредиторская задолженность по торговым операциям

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam

41.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

42

Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

 

ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag

42.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

43

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам

 

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamlCZennymBumagam

43.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

44

Расчеты с организаторами торговли

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli

44.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

45

Расчеты с операторами товарных поставок

 

ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok

45.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

46

Расчеты с репозитарием

 

ifrs-ru:RaschetySRepozitariem

46.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

47

Расчеты с клиринговыми организациями

 

ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami

47.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

48

Прочая кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost

48.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

49

Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

49.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

50

Итого обязательств

 

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv

50.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

51

Итого разрыв ликвидности

 

ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya

51.1

 

Ожидаемый срок до погашения

dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis

 

Таблица 52.15. Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют на ________________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

1.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

2.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

3.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

4.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

5.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

6

долговые инструменты

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

6.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

7

долевые инструменты

 

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

8.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

9

средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

9.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

10

займы выданные и прочие размещенные средства

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

10.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

11

дебиторская задолженность

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

11.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

14

Инвестиции в дочерние предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi

15.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

16

Прочие активы

 

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy

16.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

17

Итого активов

 

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut

17.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

18

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

18.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

19

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPlUVobyazatelnomPoryadke

19.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

20

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

20.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

21

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtAmortisedCost

21.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

22

средства клиентов

 

ifrs-ru:SredstvaKlientov

22.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

23

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

 

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

23.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

24

выпущенные долговые ценные бумаги

 

ifrs-full:DebtSecurities

24.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

25

кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost

25.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

26

Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale

26.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

27

Прочие обязательства

 

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva

27.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

28

Итого обязательств

 

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut

28.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

29

Чистая балансовая позиция

 

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty

29.1

 

Основные валюты

dim-int:OsnovnyeValyutyAxis

 

Таблица 52.16. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках на _______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Увеличение в базисных пунктах

 

ifrs-ru:UvelichenieVBazisnyxPunktax

1.1

 

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

2

Уменьшение в базисных пунктах

 

ifrs-ru:UmenshenieVBazisnyxPunktax

2.1

 

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

3

Чувствительность чистого процентного дохода

 

ifrs-ru:ChuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii

3.1

 

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

4

Чувствительность капитала

 

ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii

4.1

 

Чувствительность по валютам

dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis

 

Таблица 52.17. Анализ чувствительности к рыночным индексам

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Изменение допущений

 

ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij

1.1

 

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

2

Влияние на прибыль до налогообложения

 

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya

2.1

 

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

3

Влияние на капитал

 

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital

3.1

 

Наименование рыночного индекса

dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis

 

Таблица 53.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость активов

 

ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya

1.1

 

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Балансовая стоимость соответствующих обязательств

 

ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya

2.1

 

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

 

Таблица 53.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость активов

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamlmeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

1.1

 

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Справедливая стоимость соответствующих обязательств

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

2.1

 

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

2.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Чистая позиция

 

ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam

3.1

 

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

3.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

 

Таблица 53.3. Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость активов до передачи

 

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi

1.1

 

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

1.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

1.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Балансовая стоимость активов, которые некредитная финансовая организация продолжает признавать после передачи

 

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi

2.1

 

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

2.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipambistrumentovAxis

2.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Балансовая стоимость соответствующих обязательств

 

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv

3.1

 

Категории финансовых активов

dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis

3.2

 

По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis

3.3

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

 

Таблица 53.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на _________________20__года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено

 

ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie

1.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

2.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

3.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

4

Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

4.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

5

Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie

5.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

6

Максимальный риск убытка

 

ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie

6.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

7

Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock

 

Таблица 53.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на ______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Недисконтированные потоки денежных средств для выкупа переданных активов

 

ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyx Aktivov

1.1

 

Договорные сроки

dim-int:DogovornyeSrokiAxis

1.2

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

 

Таблица 53.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыль (убыток), признанная (признанный) на дату передачи

 

ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie

1.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде

 

ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie

2.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Наращенная сумма признанных доходов и расходов

 

ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie

3.1

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

 

Таблица 53.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ______________20___год

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость

 

ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov

1.1

 

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

1.2

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

2

Признанные доходы за вычетом расходов

 

ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov

2.1

 

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

2.2

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

3

Средства, полученные от деятельности по передаче активов

 

ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov

3.1

 

Календарный месяц

dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis

3.2

 

Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis

4

Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskxytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamlPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock

 

Таблица 54.1. Условные обязательства и активы

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе

 

ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse

2

Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе

 

ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse

 

Таблица 54.3. Соблюдение особых условий

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Заложенные активы

 

ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya

1.1

 

Тип заложенных активов

dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis

2

Связанное обязательство

 

ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya

2.1

 

Тип заложенных активов

dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis

 

Таблица 55.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Балансовая стоимость актива

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva

1.1

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.2

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2

Балансовая стоимость обязательства

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva

2.1

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.2

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3

Контрактная сумма

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma

3.1

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.2

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

 

Таблица 55.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования, на _______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Договорная или согласованная сумма

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayalliSoglasovannayaSumma

1.1

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.2

 

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

2

Положительная справедливая стоимость

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost

2.1

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.2

 

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

3

Отрицательная справедливая стоимость

 

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost

3.1

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.2

 

По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis

 

Таблица 55.3. Информация о признанных прибылях (убытках) при хеджировании справедливой стоимости

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования

 

ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya

2

Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск

 

ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk

3

Итого прибыль (убыток)

 

ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovanii SpravedlivojStoimosti

4

Текстовое раскрытие. Информация о признанных прибылях (убытках) при хеджировании справедливой стоимости

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOPriznannyxPribylyaxIliUbytkaxPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock

 

Таблица 55.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Активы (приток), обязательства (отток)

 

ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov

1.1

 

Срок хеджирования

dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis

2

Подверженность чистым притокам (оттокам)

 

ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam

2.1

 

Срок хеджирования

dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis

 

Таблица 55.5. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Процентные доходы

 

ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

2

Процентные расходы

 

ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

3

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

 

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

4

Налогообложение

 

ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

5

Прочее

 

ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

6

Итого

 

ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFonda XedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov

7

Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock

 

Таблица 56.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости

 

ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

1.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

 

Таблица 56.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость

 

ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

1.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Метод оценки

 

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

2.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

2.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

2.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

2.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Используемые исходные данные

 

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti

3.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

3.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

3.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

3.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

 

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti

4.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

4.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

4.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

4.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

4.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

4.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

4.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5

Обоснованные изменения

 

ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti

5.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

5.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

5.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

5.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

5.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

5.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

5.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

 

Таблица 56.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость

 

ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

1.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

1.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

1.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

1.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

1.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

1.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

1.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

1.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

2

Метод оценки

 

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock

2.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

2.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

2.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

2.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

2.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

2.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

2.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

2.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

3

Используемые исходные данные

 

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti

3.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

3.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

3.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

3.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

3.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:РоVidamBazisnogoAktivaAxis

3.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

3.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

3.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

4

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

 

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti

4.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

4.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

4.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

4.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

4.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

4.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

4.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

4.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

5

Обоснованные изменения

 

ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti

5.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

5.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

5.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

5.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

5.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

5.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

5.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

5.8

 

По видам объекта учета

dim-intPoVidamObektaUchetaAxis

5.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

6

Чувствительность оценки справедливой стоимости

 

ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti

6.1

 

По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis

6.2

 

По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis

6.3

 

По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis

6.4

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

6.5

 

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis

6.6

 

По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis

6.7

 

По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis

6.8

 

По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis

6.9

 

Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis

7

Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamlsxodnyxDannyxTextBlock

 

Таблица 56.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за ________________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven

1.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

2

Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год

 

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven

2.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

3

Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода

 

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSоvokupnogoDoxoda3Uroven

3.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

4

Приобретение

 

ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven

4.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

5

Эмиссия или выпуск

 

ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven

5.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

6

Реализация

 

ifrs-ru:Realizacziya3Uroven

6.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

7

Расчеты

 

ifrs-ru:Raschety3Uroven

7.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

8

Перевод с 3 уровня

 

ifrs-ru:PerevodS3Urovnya

8.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

9

Перевод на 3 уровень

 

ifrs-ru:PerevodNa3Uroven

9.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

10

Справедливая стоимость на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven

10.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

11

Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на _____________20___года

 

ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven

11.1

 

По классам инструментов

dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis

12

Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости

 

ifrs-ru:TekstovoeRaslavtieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock

 

Таблица 56.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Справедливая стоимость

 

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy

1.1

 

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis

2

Метод оценки

 

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy

2.1

 

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis

3

Используемые исходные данные

 

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy

3.1

 

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis

4

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

 

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy

4.1

 

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи

dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis

 

Таблица 56.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2

денежные средства, в том числе:

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva

2.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3

денежные средства в кассе

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse

3.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

4

денежные средства в пути

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti

4.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

5

денежные средства на расчетных счетах

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax

5.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

6

денежные средства, переданные в доверительное управление

 

ifrs-ru:DeneznnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie

6.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

7

прочие денежные средства

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee

7.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

8

финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

8.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

9

средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

9.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

10

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

10.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

11

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

11.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

12

средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения

 

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya

12.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

13

средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

 

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond

13.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

14

средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях

 

ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax

14.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

15

средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях

 

ifrs-ru:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax

15.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

16

средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения

 

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya

16.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

17

средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

 

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaz

nachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond

17.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

18

сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

 

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamilBankamiNerezidentami

18.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

19

расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

 

ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami

19.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

20

прочее

 

ifrs-ru:ProcheeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

20.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

21

займы выданные и прочие размещенные средства, в том числе:

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva

21.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

22

требования по возврату выданного обеспечения

 

ifrs-ru:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniya

22.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

23

долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

23.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

24

средства в некредитных клиринговых организациях

 

ifrs-ru:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyax

24.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

25

прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

25.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

26

сделки обратного репо с некредитными организациями

 

irrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyami

26.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

27

дебиторская задолженность, в том числе:

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

27.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

28

расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям

 

ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam

28.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

29

дебиторская задолженность клиентов

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostKlientov

29.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

30

расчеты с валютными и фондовыми биржами

 

ifrs-ru:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhami

30.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

31

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами

 

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyam

ProizvodnymFinansovymlnstmmentamOperacziyamSCZennymiBumagami

31.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

32

дебиторская задолженность по финансовой аренде

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende

32.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

33

прочая дебиторская задолженность

 

ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennost

33.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

34

инвестиции в ассоциированные организации

 

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

34.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedIivojStoimostiAxis

35

инвестиции в совместно контролируемые организации

 

ifrs-full:InvestmentslnJointVentures

35.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

36

инвестиции в дочерние организации

 

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

36.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

37

Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

37.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

38

финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti

38.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

39

средства клиентов, в том числе:

 

ifrs-ru:SredstvaKlientov

39.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

40

средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamilDrugimiFinansovymiAktivami

40.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

41

средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam

41.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

42

кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе:

 

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

42.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

43

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

 

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannoyStoimosti

43.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

44

обязательства по аренде

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende

44.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

45

прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij

45.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

46

прочие средства, привлеченные от государственных организаций

 

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij

46.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

47

прочие средства, привлеченные от других юридических лиц

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz

47.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

48

прочие средства, привлеченные от физических лиц

 

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz

48.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

49

выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе:

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi

49.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

50

облигации

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii

50.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

51

векселя

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya

51.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

52

кредиторская задолженность, в том числе:

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost

52.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

53

кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam

53.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

54

кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij

54.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

55

кредиторская задолженность перед депозитариями

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami

55.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

56

кредиторская задолженность перед регистраторами

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami

56.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

57

кредиторская задолженность по торговым операциям

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam

57.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

58

расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

 

ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag

58.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

59

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам

 

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamlCZennymBumagam

59.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

60

расчеты с организаторами торговли

 

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli

60.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

61

расчеты с операторами товарных поставок

 

ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok

61.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

62

расчеты с репозитарием

 

ifrs-ru:RaschetySRepozitariem

62.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

63

расчеты с клиринговыми организациями

 

ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami

63.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

64

прочая кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost

64.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

 

Таблица 56.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на_________20____года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Инвестиционное имущество

 

ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

1.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

2

Прочее

 

ifrs-ru:ProchieNefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

2.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

3

Итого

 

ifrs-

ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti

3.1

 

По уровням

dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis

 

Информация об изменениях:

Таблица 56.8 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 56.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Остаток на начало отчетного периода

 

ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda

2

Отнесение дохода (расхода) от новых сделок на будущие периоды

 

ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody

3

Признано дохода (расхода) в отчете о финансовых результатах за отчетный период, в том числе:

 

ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod

4

вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми

 

ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod

5

вследствие прекращения признания инструментов

 

ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod

6

Курсовые разницы

 

ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod

7

Остаток на конец отчетного периода

 

ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda

 

Таблица 57.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Финансовые активы, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivy

1.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

2

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss

2.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue

3.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

4.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

5

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome

5.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

6

долговые инструменты

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

6.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

7

долевые инструменты

 

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod

7.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

8

финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost

8.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

9

средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax

9.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

10

займы выданные и прочие размещенные средства

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyelProchieRazmeshhennyeSredstva

10.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

11

дебиторская задолженность

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost

11.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

12

инвестиции в ассоциированные предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInAssociates

12.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

13

инвестиции в совместно контролируемые предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures

13.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

14

инвестиции в дочерние предприятия

 

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries

14.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

15

Финансовые обязательства, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva

15.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

16

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss

16.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

17

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke

17.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

18

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition

18.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

19

финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-full:FinanciaILiabilitiesAtAmortisedCost

19.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

20

средства клиентов

 

ifrs-ru:SredstvaKlientov

20.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

21

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

 

ifrs-ru:KredityZajmylProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti

21.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

22

выпущенные долговые ценные бумаги

 

ifrs-full:DebtSecurities

22.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

23

кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost

23.1

 

По суммам взаимозачета

dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis

 

Информация об изменениях:

Таблица 58.1 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 58.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на ________________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Денежные средства

 

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony

1.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

2.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

3

финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

3.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

4

финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony

4.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

5

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony

5.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

6

долговые инструменты

 

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony

6.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

7

долевые инструменты

 

ifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony

7.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

8

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony

8.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

9

средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

 

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony

9.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

10

займы выданные и прочие размещенные средства

 

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaSvyazannyeStorony

10.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

11

дебиторская задолженность

 

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony

11.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

12

Инвестиции в ассоциированные предприятия

 

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony

12.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

13

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

 

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony

13.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

14

Инвестиции в дочерние предприятия

 

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaSvyazannyeStorony

14.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

15

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony

15.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

16

Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него

 

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego

16.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

17

Нематериальные активы

 

ifrs-ru:NematerialnyeAktivySvyazannyeStorony

17.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

18

Основные средства и капитальные вложения в них

 

ifrs-ru:OSIKapViozhVNix

18.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

19

Прочие активы

 

ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony

19.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

20

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

20.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

21

финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

21.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

22

финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony

23

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

24

Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

 

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony

24.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

25

средства клиентов

 

ifrs-ru:SredstvaKlientovSvyazannyeStorony

25.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

26

кредиты, займы и прочие привлеченные средства

 

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony

26.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

27

выпущенные долговые ценные бумаги

 

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony

27.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

28

кредиторская задолженность

 

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony

28.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

29

Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassific

zirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony

29.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

30

Прочие обязательства

 

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony

30.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

31

Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock

 

Информация об изменениях:

Таблица 58.2 изменена с 5 августа 2022 г. - Указание Банка России от 28 марта 2022 г. N 6105-У

См. предыдущую редакцию

Таблица 58.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за ________________20___года

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Торговые и инвестиционные доходы, в том числе:

 

ifrs-ru:TorgovyeIInvesticzionnyeDoxodySvyazannyeStorony

1.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

2

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

2.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

3

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony

3.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

4

процентные доходы

 

ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony

4.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

5

дивиденды и доходы от участия

 

ifrs-ru:DividendyIDoxodyOtUchastiyaSvyazannyeStorony

5.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

6

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony

6.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

7

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony

7.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

8

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannoyStoimostiSvyazannyeStorony

8.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

9

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannoyStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony

9.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

10

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony

10.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

11

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSDSvyazannyeStorony

11.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

12

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него

 

ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego

12.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

13

доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony

13.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

14

прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)

 

ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony

14.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

15

Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы

 

ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxodySvyazannyeStorony

15.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

16

Расходы на персонал

 

ifrs-ru:RasxodyNaPersonalSvyazannyeStorony

16.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

17

Прямые операционные расходы

 

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodySvyazannyeStorony

17.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

18

Процентные расходы

 

ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony

18.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

19

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony

19.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

20

Общие и административные расходы

 

ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony

20.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

21

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи

 

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony

21.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

22

Прочие доходы

 

ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony

22.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

23

Прочие расходы

 

ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony

23.1

 

По типу связанной стороны

dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis

 

Таблица 58.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Краткосрочные вознаграждения

 

ifrs-ru:KratkosrochnyеVoznagrazhdeniya

2

Обязательства по пенсионному обеспечению

 

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti

3

Долгосрочные вознаграждения

 

irrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya

4

Выходные пособия

 

ifrs-ru:VyxodnyePosobiya

5

Выплаты на основе долевых инструментов

 

ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov

6

Текстовое раскрытие. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaORazmereVoznagrazhdeniyaKlyuchevomuUpravlencheskomuPersonaluTextBlock

 

Примечание 59. События после окончания отчетного периода

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода

 

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock

 

Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности

 

Номер строки

Наименование показателя

Наименование группы аналитических признаков

Код показателя, группы аналитических признаков

1

2

3

4

1

Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие

 

irrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya

1.1

 

Текстовое раскрытие

dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis

2

Содержание текстового раскрытия

 

ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock

2.1

 

Текстовое раскрытие

dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis