Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Ханты-Мансийска и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению Администрации
города Ханты-Мансийска
от 28.01.2021 N 68

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Ханты-Мансийска и возврата привлеченных средств
(далее - Порядок)

I. Общие положения

1.1. Порядок разработан в соответствии с общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств", и устанавливает правила привлечения Департаментом управления финансами Администрации города Ханты-Мансийска (далее - Департамент, город) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города и их возврата.

1.2. Департамент осуществляет:

1.2.1. Привлечение остатков средств на единый счет бюджета города за счет средств на казначейских счетах, открытых Департаменту в Управлении Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре (далее - Управление Федерального казначейства по автономному округу) для осуществления и отражения операций с денежными средствами:

поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города;

муниципальных бюджетных и автономных учреждений города.

1.2.2. Возврат средств с единого счета бюджета города, указанных в абзацах втором-третьем подпункта 1.2.1 пункта 1.2 настоящего раздела, на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2.3. Учет средств в части сумм:

поступивших (перечисленных) на единый счет бюджета города с казначейских счетов;

перечисленных (поступивших) с единого счета бюджета города на казначейские счета.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города

2.1. Департамент в случае недостаточности средств на едином счете бюджета города привлекает на единый счет бюджета города остатки средств казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений города (далее - казначейский счет).

2.2. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города определяет Департамент исходя из остатка средств на казначейских счетах, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по казначейским счетам, с соблюдением требований, установленных пунктом 2.3 настоящего раздела.

2.3. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета города, на основании направленных в Департамент распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов получателями средств бюджета города, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города.

2.4. Департамент направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города в Управление Федерального казначейства по автономному округу не позднее 16.00 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15.00 часов местного времени) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета города

3.1. Для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, муниципальных бюджетных и автономных учреждений города, Департамент осуществляет возврат средств с единого счета бюджета города на соответствующий казначейский счет.

3.2. Департамент осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, на единый счет бюджета города, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

3.3. Объем возвращаемых средств с единого счета бюджета города на казначейские счета определяет Департамент исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов, направленных в Департамент получателями средств бюджета города, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета города, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 3.3 настоящего раздела, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета города, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета города на соответствующий казначейский счет в течение текущего финансового года, с учетом остатков средств, привлеченных на единый счет бюджета города и не возвращенных в отчетном финансовом году.