Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет городского бюджета и возврата привлеченных средств

Приложение
утвержден постановлением
Администрации г. Губкинского
от 7 декабря 2020 г. N 1951

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет городского бюджета и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок устанавливает правила:

а) привлечения Департаментом финансов г. Губкинского (далее - Департамент финансов) остатков средств на единый счет городского бюджета за счет:

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств городского бюджета;

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений.

б) возврата с единого счета городского бюджета указанных в абзацах втором - третьем подпункта "а" настоящего пункта средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

2. Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств городского бюджета, казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, (далее - казначейские счета) открыты Департаменту финансов в Федеральном казначействе.

3. Департамент финансов осуществляет учет операций в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на единый счет городского бюджета с казначейских счетов;

- перечисленных (поступивших) с единого счета городского бюджета на казначейские счета.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет городского бюджета

4. Департамент финансов осуществляет привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет городского бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва на едином счете городского бюджета.

5. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов на единый счет городского бюджета определяется Департаментом финансов, исходя из остатка средств на казначейских счетах, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по казначейским счетам, с соблюдением требований, установленных пунктом 6 настоящего Порядка, но не более суммы, необходимой для покрытия временного кассового разрыва на едином счете городского бюджета.

6. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет городского бюджета, на основании направленных в Департамент финансов распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов получателями средств городского бюджета, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями (далее - косвенные участники системы казначейских платежей).

7. Департамент финансов направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейских счетов на единый счет городского бюджета в территориальный орган Федерального казначейства не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени).

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет городского бюджета

8. Департамент финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены на единый счет городского бюджета, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

9. Для проведения операций со средствами косвенных участников системы казначейских платежей Департамент финансов осуществляет возврат средств с единого счета городского бюджета на соответствующий казначейский счет с соблюдением требований, установленных пунктом 11 настоящего Порядка.

10. Объем возвращаемых средств с единого счета городского бюджета на казначейские счета определяется Департаментом финансов исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов, направленных в Департамент финансов косвенными участниками системы казначейских платежей.

11. Перечисление средств с единого счета городского бюджета, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 9 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет городского бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета городского бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.