Приложение N 3. Методика оценки эффективности реализации муниципальных программ

Приложение N 3
к Порядку

Методика
оценки эффективности реализации муниципальных программ

1. Методика оценки эффективности реализации муниципальных программ разработана в целях проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ Афанасьевского района.

2. Оценка эффективности реализации муниципальных программ осуществляется управлением экономического развития ежегодно с учетом информации, представляемой ответственными исполнителями муниципальных программ в составе годовых отчетов о ходе реализации муниципальных программ, информации, представляемой финансовым управлением.

3. Для оценки эффективности реализации муниципальных программ применяется система критериев. Каждому критерию соответствует определенный весовой балл, определяющий уровень значимости критерия в оценке эффективности реализации муниципальной программы. Весовые баллы критериев оценки эффективности реализации муниципальной программы представлены в таблице 1.

Таблица 1

Весовые баллы критериев оценки эффективности реализации муниципальной программы

N п/п	Наименование критерия	Весовой балл (максимальное значение)
1.	Оценка степени достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы	40
2.	Оценка степени достижения запланированного уровня затрат	30
3.	Оценка качества управления муниципальной программой	30
	Итого	100

4. Для каждого критерия определены показатели, в соответствии с которыми осуществляется оценка. Весовой балл каждого критерия распределяется по показателям соответствующего критерия. Распределение весовых баллов между показателями критерия "Оценка степени достижения запланированного уровня затрат" зависит от источников финансирования, предусмотренных муниципальной программой. Показатели критериев и их весовые баллы, методика расчета значений показателей представлены в таблице 2.

Значение показателя (в долях единицы), умноженное на его весовой балл, определяет итоговую оценку по каждому показателю.

Таблица 2

Показатели критериев и их весовые баллы, методика расчета значений показателей

N п/п	Наименование критерия, показателя	Методика расчета значения показателя	Весовой балл показателя	Источник информации
1	Оценка степени достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы	, где: - степень достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы (долей единицы с тремя знаками после запятой); - уровень достижения планового значения i-го показателя, характеризующего цели и задачи муниципальной программы (долей единицы с тремя знаками после запятой); - количество показателей, характеризующих цели и задачи муниципальной программы (единиц); - уровень достижения планового значения i-го показателя, характеризующего цели и задачи подпрограммы (долей единицы с тремя знаками после запятой); - количество показателей, характеризующих цели и задачи подпрограммы (единиц); - количество отдельных мероприятий, проектов подпрограммы (единиц); - количество подпрограмм (единиц); - уровень достижения планового значения i-го показателя, характеризующего результат реализации отдельного мероприятия, проекта подпрограммы (долей единицы с тремя знаками после запятой); - количество показателей, характеризующих результат реализации отдельного мероприятия, проекта подпрограммы (единиц); р.ом - количество отдельных мероприятий, проектов муниципальной программы (единиц); - уровень достижения планового значения i-го показателя, характеризующего результат реализации отдельного мероприятия, проекта муниципальной программы (долей единицы с тремя знаками после запятой); - количество показателей, характеризующих результат реализации отдельного мероприятия, проекта муниципальной программы (единиц); - изменяемая количественная величина: = 3 - при наличии в составе муниципальной программы подпрограмм и отдельных мероприятий, проектов муниципальной программы, = 2 - при отсутствии в составе муниципальной программы отдельных мероприятий, проектов муниципальной программы, = 1 - при отсутствии в составе муниципальной программы подпрограмм. Уровень достижения значения i-го показателя () определяется путем сопоставления фактически достигнутых и плановых значений показателей эффективности за отчетный период по следующим формулам: для показателей, желаемой тенденцией изменения которых является увеличение значений: , где: - фактическое значение i-го показателя (в соответствующих единицах измерения), - планируемое значение i-го показателя, утвержденное муниципальной программой по состоянию на 1 декабря отчетного финансового года (в соответствующих единицах измерения); для показателей, желаемой тенденцией изменения которых является снижение значений: . В случае если > 1, то значение принимается равным 1. Для показателей с условием "не более" или "не менее": - при соблюдении условия значение принимается равным 1; - при несоблюдении условия значение рассчитывается по вышеуказанным формулам. При значении показателя "да", или "нет", или "0": - при выполнении показателя значение принимается равным 1; - при невыполнении показателя значение принимается равным 0	40	сведения о достижении значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы
2	Оценка степени достижения запланированного уровня затрат
2.1	Уровень освоения средств областного бюджета	, где: - уровень освоения средств областного бюджета в отчетном году (в долях единицы с тремя знаками после запятой); - кассовые расходы за счет средств областного бюджета на реализацию муниципальной программы в отчетном году (тыс. рублей); - плановый объем средств областного бюджета в соответствии со сводной бюджетной росписью на 31 декабря отчетного года (тыс. рублей)	15*(1)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы, информация о кассовых расходах бюджета на реализацию муниципальных программ
2.2	Уровень освоения средств федерального бюджета	, где: - уровень освоения средств федерального бюджета в отчетном году (в долях единицы с тремя знаками после запятой); - кассовые расходы за счет средств федерального бюджета на реализацию муниципальной программы в отчетном году (тыс. рублей); - плановый объем средств, планируемый к поступлению из федерального бюджета, в соответствии со сводной бюджетной росписью на 31 декабря отчетного финансового года (тыс. рублей)	8*(1)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы, информация о кассовых расходах бюджета на реализацию муниципальных программ
2.3	Уровень освоения средств местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников	, где: - уровень освоения средств местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников в отчетном году (долей единицы с тремя знаками после запятой); - кассовые расходы за счет средств местных бюджетов, фактический объем финансирования за счет средств государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников на реализацию муниципальной программы в отчетном финансовом году (тыс. рублей); - плановый объем финансирования за счет средств местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников, установленный муниципальной программой по состоянию на 31 декабря отчетного финансового года (тыс. рублей). В случае если > 1, то значение принимается равным 1	7*(1)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы, информация о кассовых расходах бюджета на реализацию муниципальных программ
3	Оценка качества управления муниципальной программой		30
3.1	Уровень выполнения мероприятий муниципальной программы в запланированный срок	, где: - уровень выполнения мероприятий муниципальной программы в запланированный срок (долей единицы); - количество мероприятий муниципальной программы, выполненных в полном объеме в запланированный срок в отчетном году, согласно ежегодным отчетам об исполнении плана реализации муниципальной программы (единиц); - общее количество мероприятий муниципальной программы, запланированных к реализации в отчетном году согласно плану реализации муниципальной программы по состоянию на 31 декабря отчетного финансового года (единиц). В случае если > 1, то значение принимается равным 1	10	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы
3.2	Своевременность приведения объемов бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы, указанных в плане реализации муниципальной программы на отчетный год, в соответствие с решением районной Думы о бюджете	срок соблюден во всех случаях. Значение показателя принимается равным 1	16	Решение районной Думы о бюджете (решение районной Думы о внесении изменений в решение районной Думы о бюджете), план реализации муниципальной программы
		имеет место нарушение установленного срока до 10 календарных дней. Значение показателя принимается равным 0,5
		имеет место нарушение установленного срока более 10 календарных дней. Значение показателя принимается равным 0
3.3	Сроки представления и качество подготовки годового отчета о ходе реализации муниципальной программы	соблюден срок представления годового отчета, годовой отчет соответствует форме и требованиям порядка - значение показателя принимается равным 1	4	годовой отчет о ходе реализации муниципальной программы и сопроводительный документ к нему
		нарушен срок представления годового отчета, годовой отчет соответствует форме и требованиям порядка - значение показателя принимается равным 0,8
		соблюден срок представления годового отчета, его содержание требует доработки - значение показателя принимается равным 0,6
		нарушен срок представления годового отчета, его содержание требует доработки - значение показателя принимается равным 0,3
		нарушен срок представления годового отчета, годовой отчет не соответствует форме и порядку, материал требует переработки - значение показателя принимается равным 0

______________________________

*(1) По критерию "Оценка степени достижения запланированного уровня затрат" в случае отсутствия какого-либо источника финансирования муниципальной программы в отчетном году весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.1, 2.2, 2.3 таблицы 2, перераспределяются следующим образом:

при отсутствии финансирования за счет средств федерального бюджета, местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.2, 2.3 таблицы 2, устанавливаются равными 0 с одновременным добавлением соответствующего веса в показатель, указанный в подпункте 2.1 таблицы 2;

при отсутствии финансирования за счет средств областного бюджета весовой балл показателя, указанный в подпункте 2.1 таблицы 2, устанавливается равным 0 с одновременным добавлением веса, распределенного пополам, в показатели, указанные в подпунктах 2.2 и 2.3 таблицы 2;

при отсутствии финансирования за счет средств областного бюджета и одновременном отсутствии финансирования за счет средств федерального бюджета или местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.1 и 2.2 или 2.1 и 2.3 таблицы 2, устанавливаются равными 0 с одновременным добавлением соответствующих весов в показатель подпункта, по которому имеется источник финансирования.

5. Итоговая балльная оценка по каждому критерию определяется путем суммирования итоговой оценки по каждому показателю соответствующего критерия:

, где:

K _j - итоговая балльная оценка j-го критерия (баллов с двумя знаками после запятой);

Zi - значение i-го показателя j-го критерия (долей единицы);

Вi - весовой балл i-го показателя j-го критерия (баллов).

6. Оценка эффективности реализации муниципальной программы за отчетный период определяется как сумма баллов, набранных по каждому критерию:

, где

Э _гп - оценка эффективности реализации муниципальной программы (баллов с двумя знаками после запятой);

Kj - итоговая балльная оценка j-го критерия (баллов с двумя знаками после запятой).

Эффективность реализации муниципальной программы признается высокой в случае, если значение Э _гп >= 80.

Эффективность реализации муниципальной программы признается удовлетворительной в случае, если 60 <= Э _гп < 80.

Эффективность реализации муниципальной программы признается низкой в случае, если Э _гп < 60.

7. В целях комплексной характеристики хода реализации муниципальных программ управлением экономического развития формируется рейтинг эффективности реализации муниципальных программ в отчетном году на основе рейтинговой оценки эффективности реализации муниципальных программ в соответствии с таблицей 3.

Первое место в рейтинге соответствует наибольшему значению оценки эффективности реализации муниципальной программы (Э _гп), далее - в порядке уменьшения. В случае если две и более муниципальные программы набрали одинаковое количество баллов, муниципальные программы ранжируются в порядке убывания в соответствии с итоговой балльной оценкой по критерию "Оценка степени достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы".

Таблица 3

                       Рейтинговая оценка

          эффективности реализации муниципальных программ

                          в _____ году

N п/п	Наименование муниципальной программы	Оценка (баллов)
1.	Муниципальные программы с высоким уровнем эффективности реализации
1.1.	Муниципальная программа "..."
1.2.	Муниципальная программа "..."
	...
2.	Муниципальные программы с удовлетворительным уровнем эффективности реализации
2.1.	Муниципальная программа "..."
2.2.	Муниципальная программа "..."
	...
3.	Муниципальные программы с низким уровнем эффективности реализации
3.1.	Муниципальная программа "...
3.2.	Муниципальная программа "..."
	...