Приложение 1. Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования город Саяногорск и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

Приложение 1
к постановлению
Администрации муниципального
образования г. Саяногорск
от 31 декабря 2020 г. N 943

Порядок
привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования город Саяногорск и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

1. Общие положения

1.1. Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования город Саяногорск и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены (далее - Порядок), разработан в соответствии со статьей 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств", Уставом муниципального образования город Саяногорск.

1.2. Порядок определяет общие положения о привлечении "Бюджетно-финансовым управлением администрации города Саяногорска" (далее - БФУ) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования город Саяногорск (далее - единый счет местного бюджет) и их возврате на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены, условия и порядок привлечения остатков на единый счет местного бюджета, условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет местного бюджета.

1.3. Остатки средств на единый счет местного бюджета привлекаются в случае образования временного кассового разрыва на едином счете бюджета за счет средств на казначейских счетах, предназначенных для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет местного бюджета

2.1. БФУ обеспечивает привлечение остатков средств с казначейских счетов, указанных в пункте 1.3 Порядка, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных участниками системы казначейских платежей в порядке и сроки, установленные Правилами организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденными приказом Федерального казначейства от 13.05.2020 N 20н.

2.2. Объем привлекаемых средств с соответствующего казначейского счета определяется в пределах суммы, необходимой для покрытия временного кассового разрыва, с учетом необходимости обеспечения остатка средств на казначейских счетах, указанных в пункте 1.3. Порядка, исходя из среднего остатка денежных средств на казначейском счете, уменьшенного на средний объем перечислений с казначейского счета за один операционный день, обеспечивающий достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет местного бюджета, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

Средний остаток денежных средств на казначейском счете и средний объем перечислений с казначейского счета рассчитываются за период 90 рабочих дней, предшествующих дню перечисления средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета.

2.3. БФУ предоставляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств на единый счет местного бюджета в срок не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

2.4. Перечисление остатков средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета прекращается не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет местного бюджета

3.1. Возврат привлеченных средств с единого счета местного бюджета на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены, осуществляется БФУ при недостаточности средств на казначейском счете в объеме, обеспечивающем своевременное исполнение распоряжений получателей указанных средств.

3.2. БФУ осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

3.3. Перечисление средств с единого счета местного бюджета на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет местного бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета местного бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.