Приложение N 8. Рекомендации по заполнению журнала учета результатов внутреннего финансового контроля

Приложение N 8
к Порядку осуществления
внутреннего финансового контроля
и внутреннего финансового аудита
в Департаменте капитального
строительства города Севастополя

Рекомендации по заполнению журнала учета результатов внутреннего финансового контроля

1. В графе 1 Журнала учета результатов внутреннего финансового контроля (далее - Журнал) указывается дата проведения контрольного действия.

2. В графе 2 Журнала указывается наименование внутренней бюджетной процедуры.

3. В графе 3 Журнала указывается наименование процесса.

4. В графе 4 журнала указывается наименование операции.

5. В графе 5 Журнала указываются данные о должностном лице, ответственном за выполнение операции, включающие наименование замещаемой им должности и (или) его фамилию и инициалы.

6. В графе 6 Журнала указываются данные о должностном лице, выполняющем контрольные действия, включающие наименование замещаемой им должности и (или) его фамилию и инициалы.

7. В графе 7 Журнала указываются результаты контрольного действия - выявленные недостатки и (или) нарушения.

8. В 8 Журнала указываются сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений).

9. В графе 9 Журнала указываются предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения (например, требуется доработка программного прикладного обеспечения в части формирования прогнозов поступлений в бюджет).

10. В графе 10 Журнала ставится отметка после устранения выявленных недостатков (нарушений), причин их возникновения.