Приложение. Условия эмиссии и обращения облигаций Городского облигационного (внутреннего) займа Москвы с фиксированным купонным доходом

Приложение
к постановлению Правительства Москвы
от 24 февраля 2021 г. N 206-ПП

Условия
эмиссии и обращения облигаций Городского облигационного (внутреннего) займа Москвы с фиксированным купонным доходом

1. Общие положения

1.1. Условия эмиссии и обращения облигаций Городского облигационного (внутреннего) займа Москвы с фиксированным купонным доходом (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций Городского облигационного (внутреннего) займа Москвы, утвержденными постановлением Правительства Москвы от 28 декабря 2005 г. N 1051-ПП "О порядке эмиссии облигаций Городского облигационного (внутреннего) займа Москвы" (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения, обслуживания и погашения облигаций Городского облигационного (внутреннего) займа Москвы с фиксированным купонным доходом (далее - Облигации).

1.2. Облигации являются государственными ценными бумагами города Москвы.

1.3. Эмитентом Облигаций выступает Правительство Москвы.

Все действия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, совершает Департамент финансов города Москвы.

1.4. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (одну тысячу) рублей.

1.5. Доходом по Облигациям является купонный доход, а также разница между ценой реализации Облигаций без учета суммы накопленного купонного дохода, полученного при реализации Облигаций, или номинальной стоимостью Облигаций, выплачиваемой при погашении Облигаций, и ценой приобретения Облигаций без учета суммы накопленного купонного дохода, уплаченного при приобретении Облигаций.

1.6. Облигации размещаются выпусками.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения или периодом размещения), признается частью существующего выпуска (дополнительный выпуск).

1.7. Решение об эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций (далее - Решение о выпуске Облигаций) принимается Эмитентом Облигаций в соответствии с Генеральными условиями и настоящими Условиями.

1.8. В соответствии с настоящими Условиями выпуски Облигаций могут иметь сроки обращения от 1 (одного) года до 30 (тридцати) лет.

1.9. Вопросы эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями о выпусках Облигаций, а также правилами организованных торгов организатора торговли, на организованных торгах у которого осуществляется размещение и (или) обращение Облигаций, регламентируются Эмитентом Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации и правовыми актами города Москвы.

2. Права владельцев Облигаций

2.1. Облигации предоставляют их владельцам право на получение:

2.1.1. Номинальной стоимости Облигаций при их погашении.

2.1.2. Купонного дохода по Облигациям в размере, определяемом в соответствии с настоящими Условиями и Решением о выпуске Облигаций.

2.2. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске Облигаций.

3. Форма выпуска и порядок учета прав на Облигации

3.1. Облигации выпускаются в форме документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением. Облигации являются именными ценными бумагами.

3.2. Совокупность прав на все Облигации соответствующего выпуска Облигаций удостоверяется одним глобальным сертификатом Облигаций. Глобальный сертификат Облигаций на руки владельцам Облигаций не выдается.

3.3. Централизованное хранение глобального сертификата Облигаций на основании государственного контракта с Эмитентом Облигаций осуществляется Центральным депозитарием.

3.4. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение перехода прав на Облигации, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляются Центральным депозитарием и иными депозитариями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими право на осуществление депозитарной деятельности (далее - Депозитарии).

3.5. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя в Центральном депозитарии или в одном из Депозитариев.

4. Размещение и обращение Облигаций

4.1. Дата начала размещения и период размещения Облигаций устанавливаются в Решении о выпуске Облигаций.

Раскрытие (опубликование) информации, содержащейся в Решении о выпуске Облигаций, осуществляется на официальном сайте Эмитента Облигаций в информационно-телекоммуникационной сети Интернет не позднее даты начала размещения выпуска Облигаций.

4.2. Размещение Облигаций осуществляется путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между уполномоченным агентом, являющимся профессиональным участником рынка ценных бумаг и имеющим право на осуществление брокерской деятельности, действующим на основании государственного контракта с Эмитентом Облигаций по поручению и за счет Эмитента Облигаций (далее - Уполномоченный агент), и первыми владельцами Облигаций.

4.3. Размещение Облигаций осуществляется в форме:

4.3.1. Конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций.

4.3.2. Сбора адресных заявок на покупку Облигаций на заранее определенных Эмитентом Облигаций условиях.

4.3.3. Аукциона по размещению Облигаций.

4.4. Размещение Облигаций в форме конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций (далее - Конкурс) осуществляется в следующем порядке:

4.4.1. Конкурс проводится на организованных торгах в соответствии с правилами организованных торгов.

4.4.2. Размещение Облигаций осуществляется в дату начала размещения Облигаций по цене, равной номинальной стоимости Облигации.

4.4.3. Предметом торгов является ставка купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций, выраженная в процентах годовых.

4.4.4. Участники Конкурса подают в адрес Уполномоченного агента заявки на покупку Облигаций, существенными условиями которых являются ставка купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций и количество приобретаемых Облигаций.

4.4.5. На основании поданных заявок на покупку Облигаций Эмитент Облигаций устанавливает ставку купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций.

4.4.6. Сделки купли-продажи Облигаций заключаются с участниками Конкурса, в заявках которых ставка купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций равна или ниже ставки купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций, установленной Эмитентом Облигаций.

4.4.7. Если количество Облигаций в заявках на покупку Облигаций участников Конкурса, с которыми в соответствии с пунктом 4.4.6 настоящих Условий заключаются сделки купли-продажи Облигаций, превышает количество размещаемых Облигаций, то заявки этих участников Конкурса с наибольшей из предложенных ставкой купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций удовлетворяются исходя из приоритета заявок с более ранним временем их подачи в установленном Эмитентом порядке. При этом последняя из удовлетворяемых заявок будет удовлетворена частично, в объеме остатка размещаемых Облигаций.

4.5. Размещение Облигаций в форме сбора адресных заявок на покупку Облигаций на заранее определенных Эмитентом Облигаций условиях (далее - Сбор адресных заявок) осуществляется в следующем порядке:

4.5.1. Размещение Облигаций осуществляется в дату начала размещения Облигаций по цене, равной номинальной стоимости Облигации.

4.5.2. Уполномоченный агент до даты начала размещения Облигаций осуществляет сбор от участников размещения Облигаций оферт на заключение в дату начала размещения Облигаций сделок купли-продажи Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигации.

4.5.3. Участники размещения Облигаций в порядке, определенном Эмитентом Облигаций, подают в адрес Уполномоченного агента оферты на заключение сделок купли-продажи Облигаций, существенными условиями которых являются ставка купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций и количество приобретаемых Облигаций.

4.5.4. На основании поданных участниками размещения Облигаций оферт на заключение сделок купли-продажи Облигаций Эмитент Облигаций до даты начала размещения Облигаций:

4.5.4.1. Устанавливает ставку купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций.

4.5.4.2. Определяет состав участников размещения Облигаций, в офертах которых ставки купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций равны или ниже ставки купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций, установленной Эмитентом Облигаций, и с которыми в дату начала размещения Облигаций будут заключены сделки купли-продажи Облигаций.

4.5.4.3. Уведомляет через Уполномоченного агента участников размещения Облигаций, указанных в пункте 4.5.4.2 настоящих Условий, о параметрах сделок купли-продажи Облигаций с указанием количества Облигаций, продаваемых каждому из данных участников размещения Облигаций. При этом участники размещения Облигаций соглашаются с тем, что количество Облигаций, указанное в их офертах, может быть уменьшено Эмитентом Облигаций.

4.5.5. Сделки купли-продажи Облигаций, указанные в пункте 4.5.4.3 настоящих Условий, заключаются на организованных торгах в соответствии с правилами организованных торгов.

4.5.6. В дату начала размещения Облигаций участники размещения Облигаций, определенные Эмитентом Облигаций в соответствии с пунктом 4.5.4.2 настоящих Условий, подают в адрес Уполномоченного агента заявки на покупку Облигаций, существенными условиями которых являются цена Облигаций, равная номинальной стоимости Облигаций, и количество Облигаций, установленное в соответствии с пунктом 4.5.4.3 настоящих Условий.

4.5.7. Сделки купли-продажи Облигаций заключаются с участниками размещения Облигаций, подавшими заявки на покупку Облигаций в соответствии с пунктом 4.5.6 настоящих Условий.

4.6. Размещение Облигаций в форме аукциона по размещению Облигаций (далее - Аукцион) осуществляется в следующем порядке:

4.6.1. Аукцион проводится на организованных торгах в соответствии с правилами организованных торгов.

4.6.2. Предметом торгов является цена Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций.

4.6.3. Участники Аукциона подают в адрес Уполномоченного агента заявки на покупку Облигаций, существенными условиями которых являются цена Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций и количество приобретаемых Облигаций.

4.6.4. Заявки на покупку Облигаций, поданные участниками Аукциона, удовлетворяются одним из следующих способов:

4.6.4.1. На основании поданных участниками Аукциона заявок на покупку Облигаций Эмитент Облигаций устанавливает единую цену размещения Облигаций. Сделки купли-продажи Облигаций заключаются с участниками Аукциона, в заявках которых цена покупки Облигаций равна или выше единой цены размещения Облигаций, по единой цене размещения Облигаций.

4.6.4.2. На основании поданных участниками Аукциона заявок на покупку Облигаций Эмитент Облигаций устанавливает минимальную цену размещения Облигаций. Сделки купли-продажи Облигаций заключаются с участниками Аукциона, в заявках которых цена покупки Облигаций равна или выше минимальной цены размещения Облигаций, по ценам, указанным в заявках таких участников Аукциона.

4.6.5. Если количество Облигаций в заявках на покупку Облигаций участников Аукциона, с которыми в соответствии с пунктом 4.6.4 настоящих Условий заключаются сделки купли-продажи Облигаций, превышает количество размещаемых Облигаций, то заявки этих участников Аукциона с наименьшей из предложенных ценой удовлетворяются исходя из приоритета заявок с более ранним временем подачи в установленном Эмитентом порядке. При этом последняя из удовлетворяемых заявок будет удовлетворена частично, в объеме остатка размещаемых Облигаций.

4.7. Иные существенные условия, имеющие значение для размещения Облигаций, включая порядок удовлетворения заявок (оферт) участников размещения Облигаций (Конкурса, Сбора адресных заявок и Аукциона), а также порядок и сроки направления указанных заявок (оферт) Уполномоченному агенту, не определенные настоящими Условиями, объявляются Эмитентом Облигаций в сообщении о проведении соответствующего размещения Облигаций, раскрываемом (публикуемом) на официальном сайте Эмитента Облигаций в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

4.8. Облигации, не размещенные в порядке, предусмотренном пунктами 4.3-4.7 настоящих Условий, размещаются путем заключения сделок купли-продажи Облигаций на организованных и вне организованных торгов по цене, установленной Эмитентом Облигаций на день соответствующего размещения Облигаций.

4.9. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении о выпуске Облигаций.

4.10. Обращение Облигаций осуществляется путем заключения на организованных торгах и вне организованных торгов гражданско-правовых сделок, влекущих переход прав собственности на Облигации.

5. Выкуп Облигаций, выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение

5.1. Эмитент Облигаций вправе выкупать размещенные Облигации до даты их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

5.2. Выкуп Облигаций осуществляется на организованных торгах путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Уполномоченным агентом и участниками организованных торгов, подавшими заявки на продажу Облигаций.

Эмитент Облигаций в соответствии с законом города Москвы о бюджете города Москвы на соответствующий финансовый год и плановый период и с учетом текущей рыночной цены Облигаций устанавливает цену выкупа Облигаций, по которой заключаются сделки купли-продажи Облигаций.

5.3. Эмитент Облигаций вправе выпускать выкупленные Облигации в последующее обращение в течение всего срока обращения Облигаций.

5.4. Выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение осуществляется на организованных торгах в порядке, предусмотренном пунктами 4.2, 4.6-4.8 настоящих Условий.

6. Купонный доход по Облигациям

6.1. Количество и длительность купонных периодов Облигаций устанавливаются в Решении о выпуске Облигаций.

6.2. Ставка купонного дохода по Облигациям является фиксированной для каждого купонного периода и может не совпадать по различным купонным периодам. Ставка купонного дохода по Облигациям устанавливается в процентах годовых одним из следующих способов:

6.2.1. В Решении о выпуске Облигаций.

6.2.2. По первому купонному периоду Облигаций - Эмитентом Облигаций в соответствии с пунктами 4.4.5 и 4.5.4.1 настоящих Условий. По второму и следующим купонным периодам Облигаций - в Решении о выпуске Облигаций. В этом случае информация о ставке и величине купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций раскрывается (опубликовывается) на официальном сайте Эмитента Облигаций в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в дату установления указанной ставки.

6.2.3. По первому купонному периоду Облигаций - Эмитентом Облигаций в соответствии с пунктами 4.4.5 и 4.5.4.1 настоящих Условий. По второму и следующим купонным периодам Облигаций - путем увеличения или уменьшения ставки купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций на значения, установленные для каждого из указанных купонных периодов в Решении о выпуске Облигаций. В этом случае информация о ставке и величине купонного дохода по каждому купонному периоду Облигаций раскрывается (опубликовывается) на официальном сайте Эмитента Облигаций в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в дату установления ставки купонного дохода по первому купонному периоду Облигаций.

6.3. Величина купонного дохода по одной Облигации за каждый купонный период рассчитывается по следующей формуле:

,

где:

i - порядковый номер купонного периода;

- величина купонного дохода по одной Облигации за i-тый купонный период, в рублях;

N - номинальная стоимость одной Облигации, в рублях;

- ставка купонного дохода по Облигациям в i-том купонном периоде, в процентах годовых;

- количество дней i-того купонного периода.

Величина купонного дохода по одной Облигации рассчитывается с точностью до одной копейки. Округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, согласно которым, если третий знак после запятой больше или равен 5, то второй знак после запятой увеличивается на единицу, а если третий знак после запятой меньше 5, то второй знак после запятой не изменяется (далее - Правила математического округления).

Величина купонного дохода по одной Облигации за каждый купонный период, рассчитанная в соответствии с настоящим пунктом, указывается в Решении о выпуске Облигаций, за исключением случаев, указанных в пунктах 6.2.2 и 6.2.3 настоящих Условий.

6.4. Выплата купонного дохода по Облигациям осуществляется в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

6.5. Даты выплаты купонного дохода по Облигациям устанавливаются в Решении о выпуске Облигаций.

6.6. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают купонный доход по ним через Центральный депозитарий или Депозитарии, депонентами которых они являются, в порядке и сроки, предусмотренные законодательством Российской Федерации и депозитарным договором.

Эмитент Облигаций исполняет обязанность по выплате купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Центральному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом Облигаций с даты поступления денежных средств на счет Центрального депозитария.

6.7. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на нерабочий день, в том числе на нерабочий день для расчетных операций, то перечисление денежных средств для выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом Облигаций в первый рабочий день, следующий за нерабочим днем.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

7. Накопленный купонный доход по Облигациям

7.1. При приобретении Облигаций покупатель уплачивает продавцу накопленный купонный доход по Облигациям.

7.2. Величина накопленного купонного дохода по одной Облигации определяется на расчетную дату по формуле:

,

где:

i - порядковый номер купонного периода;

НКД - величина накопленного купонного дохода по одной Облигации в i-том купонном периоде, в рублях;

- величина купонного дохода по одной Облигации за i-тый купонный период, в рублях;

- количество дней i-того купонного периода;

- количество дней от расчетной даты до даты выплаты купонного дохода по Облигациям за i-тый купонный период.

Величина накопленного купонного дохода по одной Облигации рассчитывается с точностью до одной копейки. Округление производится по Правилам математического округления.

8. Погашение Облигаций

8.1. Дата погашения Облигаций устанавливается в Решении о выпуске Облигаций.

8.2. Погашение Облигаций осуществляется по номинальной стоимости Облигаций.

8.3. Погашение Облигаций осуществляется в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

8.4. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают номинальную стоимость Облигаций при их погашении через Центральный депозитарий или Депозитарии, депонентами которых они являются, в порядке и сроки, предусмотренные законодательством Российской Федерации и депозитарным договором.

Эмитент Облигаций исполняет обязанность по погашению Облигаций путем перечисления денежных средств Центральному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом Облигаций с даты поступления денежных средств на счет Центрального депозитария.

8.5. Если дата погашения Облигаций приходится на нерабочий день, в том числе на нерабочий день для расчетных операций, то перечисление денежных средств для погашения Облигаций осуществляется Эмитентом Облигаций в первый рабочий день, следующий за нерабочим днем.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

9. Информация об Эмитенте Облигаций

Информация об Эмитенте Облигаций содержится в приложении к настоящим Условиям.