Приложение. Карта внутреннего финансового контроля на 2020 год

Приложение
к Постановлению
N 62 от 01.10.2020 г.

					Главный специалист по финансово-экономическим вопросам администрации МО "Келермесское сельское поселение"
					(ответственный за выполнение внутренних бюджетных процедур)
Карта внутреннего финансового контроля на 2020 год
Процесс		Наименование операции (действия по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры)	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции*(1) (должность, Ф. И. О.)	Периодичность выполнения операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие (должность, Ф. И. О.)	Характеристика контрольных действий
						Метод контроля*(2)	Способ проведения контрольных действий*(3)		Периодичность осуществления контроля*(4)
1		2	3	4	5	6	7		8
I.	Ведение бюджетного учета, в том числе принятие к учету первичных учетных документов (составление сводных учетных документов), отражение информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бухгалтерского учета
	(наименование внутренней бюджетной процедуры)
Расчет и выплата заработной платы (в том числе отпускные, пособия по временной нетрудоспособности, другие выплаты), перечисление удержаний, начислений на заработную плату во внебюджетные фонды		Составление расчетно-платежной ведомости в программе "1С Бухгалтерия: Зарплата"	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Не реже 2 раз в месяц	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Выборочный		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Отражение первичных бухгалтерских документов в бухгалтерской программе "1С Бухгалтерия"	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Не реже 2 раз в месяц	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Выборочный		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Формирование заявок на кассовый расход на перечисление зарплаты на счета сотрудников, алиментов, НДФЛ, страховых взносов	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Не реже 2 раз в месяц	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
Учет основных средств, в том числе поступление, внутреннее перемещение, выбытие		Формирование заявок на авансирование и окончательный расчет в соответствии с условиями договора	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере поступления	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Проверка поступающих документов на основные средства и материальные запасы, отражение их в бухгалтерской программе "Бухгалтерия"	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере поступления	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере поступления документов
		Заполнение инвентарных карточек	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере формирования	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Отражение безвозмездно полученных основных средств в соответствии с актом (ф. 0504101)	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере поступления	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Отражение поступлений основных средств, приобретенных в соответствии с договором	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере поступления	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Отражение передачи основных средств ответственному лицу	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере поступления	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Формирование акта приема-передачи (ф. 0504101)	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере формирования документов	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Формирование акта о списании (ф. 0504104)	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере формирования документов	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
II.	Составление и предоставление налоговой, бюджетной отчетности
	(наименование внутренней бюджетной процедуры)
Формирование месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности		Составление годовой бюджетной отчетности	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	1 раз в год согласно Приказу Управления финансов МО "Гиагинский район"	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Составление ежеквартальной бюджетной отчетности	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По плану, установленному Приказом Управления Финансов МО "Гиагинский район"	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
		Составление ежемесячной бюджетной отчетности	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По плану, установленному Приказом Управления Финансов МО "Гиагинский район"	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры
Сдача месячной, квартальной и годовой бюджетной отчетности		Представление ежегодной бюджетной отчетности	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	1 раз в год по плану, установленному Приказом Управления Финансов МО "Гиагинский район"	Главный бухгалтер Управления финансов МО "Гиагинский район" Л.Р. Гусейнова	Контроль по уровню подведомственности	Сплошной		По мере поступления документов
		Представление ежеквартальной бюджетной отчетности	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По плану, установленному Приказом Управления Финансов МО "Гиагинский район"	Главный бухгалтер Управления финансов МО "Гиагинский район" Л.Р. Гусейнова	Контроль по уровню подведомственности	Сплошной		По мере поступления документов
		Представление ежемесячной бюджетной отчетности	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	1 раз в год по плану, установленному Приказом Управления Финансов МО "Гиагинский район"	Главный бухгалтер Управления финансов МО "Гиагинский район" Л.Р. Гусейнова	Контроль по уровню подведомственности	Сплошной		По мере поступления документов
Формирование и сдача налоговой отчетности		Составление налоговой отчетности	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере наступления срока сдачи налоговых деклараций	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	Самоконтроль	Сплошной		По мере формирования документов
		Представление налоговой отчетности	Главный специалист по финансово-экономическим вопросам А.Л. Данилова	По мере наступления срока сдачи налоговых деклараций	Специалист МИФНС N 2 по РА Стахеева Елена Дмитриевна	Контроль по уровню подведомственности	Сплошной		По мере поступления документов
Глава муниципального образования "Келермесское сельское поселение"								С.А. Фатеев
						(подпись)		(Ф. И. О.)