Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа "Котлас" и возврата привлеченных средств

ПРИЛОЖЕНИЕ
к постановлению
администрации городского
округа "Котлас"
от 28 декабря 2020 г. N 2702

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа "Котлас" и возврата привлеченных средств

С изменениями и дополнениями от:

30 сентября 2021 г.

I. Общие положения

1. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа "Котлас" и возврата привлеченных средств (далее - Порядок) разработан в соответствии со статьей 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30 марта 2020 года N 368, и устанавливает порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета городского округа "Котлас" и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

Настоящий Порядок учитывает передачу Управлению Федерального казначейства по Архангельской области и Ненецкому автономному округу (далее - Управление) отдельных функций по исполнению бюджета городского округа "Котлас" при кассовом обслуживании исполнения бюджета органами Федерального казначейства на основании соглашения, заключенного между администрацией городского округа "Котлас" и Управлением, срок действия которого определяется пунктом 2 статьи 2 Федерального закона от 27 декабря 2019 года N 479-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части казначейского обслуживания и системы казначейских платежей"

2. Привлечение остатков средств на единый счет бюджета городского округа "Котлас", открытый Финансовому управлению городского округа "Котлас" в Управлении, осуществляется Управлением за счет средств на казначейском счете, открытом Финансовому управлению городского округа "Котлас" в Управлении для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений городского округа "Котлас".

3. В целях настоящего Порядка под участниками системы казначейских платежей понимаются получатели средств бюджета городского округа "Котлас", администраторы источников финансирования дефицита бюджета городского округа "Котлас", бюджетные и автономные учреждения городского округа "Котлас", лицевые счета которым открыты в Управлении.

4. Возврат средств с единого счета бюджета городского округа "Котлас" на казначейский счет, указанный в пункте 2 настоящего Порядка, (далее - казначейский счет), с которого они были ранее перечислены, осуществляется Управлением.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа "Котлас" и возврата привлеченных средств

Информация об изменениях:

Пункт 5 изменен. - Постановление Администрации городского округа Архангельской области "Котлас" от 30 сентября 2021 г. N 2037

См. предыдущую редакцию

5. Управление не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 16 часов местного времени) текущего рабочего дня осуществляет привлечение средств с казначейского счета на единый счет бюджета городского округа "Котлас".

Сумма привлекаемых средств с казначейского счета на единый счет бюджета городского округа "Котлас" рассчитывается Управлением исходя из остатка средств на казначейском счете по состоянию на 16 часов 00 минут местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов 00 минут местного времени) текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для осуществления кассовых выплат участников системы казначейских платежей не позднее рабочего дня, следующего за текущим, на основании представленных в Управление участниками системы казначейских платежей распоряжений о совершении казначейских платежей.

6. Привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет бюджета городского округа "Котлас" прекращается Управлением не позднее пятого рабочего дня до завершения текущего финансового года.

Информация об изменениях:

Пункт 7 изменен. - Постановление Администрации городского округа Архангельской области "Котлас" от 30 сентября 2021 г. N 2037

См. предыдущую редакцию

7. При недостаточности средств на казначейском счете для осуществления кассовых выплат участников системы казначейских платежей не позднее рабочего дня, следующего за текущим рабочим днем, Управление направляет не позднее 17 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 16 часов местного времени) текущего рабочего дня в Финансовое управление городского округа "Котлас" в электронном виде протокол по сумме планируемых перечислений на казначейский счет с единого счета бюджета городского округа "Котлас" (далее - протокол по планируемым перечислениям) с указанием суммы возвращаемых средств.

Суммы возвращаемых средств на казначейский счет с единого счета бюджета городского округа "Котлас" не должна превышать суммы остатка средств единого счета бюджета городского округа "Котлас" и рассчитывается исходя из суммы средств, подлежащих перечислению не позднее рабочего дня, следующего за текущим рабочим днем, на основании представленных участниками системы казначейских платежей в Управление распоряжений о совершении казначейских платежей, уменьшенной на остаток средств на казначейском счете по состоянию на 16 часов 00 минут местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов 00 минут местного времени) текущего рабочего дня.

8. Управление осуществляет не позднее 10 часов местного времени рабочего дня, следующего за текущим рабочим днем, возврат средств на казначейский счет с единого счета бюджета городского округа "Котлас" в соответствии с протоколами по планируемым перечислениям.

9. При недостаточности средств на едином счете бюджета городского округа "Котлас" для осуществления кассовых выплат с казначейского счета Управление производит ежедневный возврат остатка средств с единого счета бюджета городского округа "Котлас" на казначейский счет на начало текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимую для исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных участниками системы казначейских платежей для полного или частичного исполнения исполнительных документов.

До возврата необходимой суммы средств с единого счета бюджета городского округа "Котлас" на казначейский счет распоряжения о совершении казначейских платежей с единого счета бюджета городского округа "Котлас" возвращаются Управлением без исполнения (с указанием причин возврата), за исключением распоряжений о совершении казначейских платежей для полного либо частичного исполнения исполнительных документов.

До возврата суммы средств на казначейский счет, необходимой для оплаты распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных участниками системы казначейских платежей, указанные документы исполняются в пределах поступивших средств на казначейский счет по срокам поступления документов в Управление.

10. Управление осуществляет возврат привлеченных на единый счет бюджета городского округа "Котлас" на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее четвертого рабочего дня до конца текущего финансового года.

11. Возврат средств с единого счета бюджета городского округа "Котлас" на казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, привлеченных с казначейского счета на единый счет бюджета городского округа "Котлас", и объемом средств, возвращенных с единого счета бюджета городского округа "Котлас" на казначейский счет в течение текущего финансового года.