Приложение N 2

Приложение N 2
к приказу министерства культуры
Новосибирской области
от 25 февраля 2021 г. N 65

"Приложение 2
к Порядку составления и утверждения плана
финансово-хозяйственной деятельности
государственных бюджетных учреждений
и государственных автономных учреждений,
подведомственных министерству культуры
Новосибирской области, утвержденному
приказом министерства культуры
Новосибирской области
от 4 июля 2019 г. N 267

Обоснования (расчеты) к плану финансово-хозяйственной деятельности

(наименование учреждения)

на "___" __________ 20__ г.

1.1. Обоснование (расчеты) плановых показателей поступления доходов по статье аналитической группы подвида доходов 130 "Доходы от оказания платных услуг (работ), компенсаций затрат"

131 КОСГУ "Доходы от оказания платных услуг (работ)"

N п/п	Наименование показателя (код субсидии 131.11.0001)	Объем доходов, руб.
		на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода
1	Субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного задания
	ИТОГО:

1.2. Обоснование (расчеты) плановых показателей поступления доходов по статье 510 КОСГУ "Поступление денежных средств и их эквивалентов"

N п/п	Наименование показателя	Сумма	Единица измерения
1	Остаток по субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания на начало года (код субсидии 131.11.0002)		рублей

Предпринимательская и иная приносящая доход деятельность

1.3. Обоснование (расчеты) плановых показателей поступления доходов по статье аналитической группы подвида доходов

(указывается код и наименование кода) <*>

(указывается КОСГУ и наименование КОСГУ <**>)

N п/п	Наименование показателя	Плата (тариф, ставка и др.) за единицу, руб.			Количество (оказанных услуг, квадратных метров и др.), ед.			Объем доходов, руб.
		на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода	на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода	на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода
1	2	3	4	5	6	7	8	9 = гр. 3 x гр. 6	10 = гр. 4 x гр. 7	11 = гр. 5 x гр. 8
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x	x	x	x	x

<*> Обоснование предоставляется отдельно по каждому коду дохода, точное наименование кода дохода указывается в соответствии с приказом МФ РФ от 06.06.2019 N 85н (с изменениями и дополнениями).

<**> Наименование КОСГУ указывается в соответствии с приказом МФ РФ от 29.11.2017 N 209н (с изменениями и дополнениями).

1.4. Обоснование (расчеты) плановых показателей поступления доходов по статье 510 КОСГУ "Поступление денежных средств и их эквивалентов"

N п/п	Наименование показателя	Сумма	Единица измерения
1	Остаток по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на начало года		рублей

1.5. Обоснование (расчеты) плановых показателей поступления доходов по статье аналитической группы подвида доходов 150 "Безвозмездные денежные поступления текущего характера"

N п/п	Реквизиты соглашения, дополнительного соглашения (номер, дата)	КОСГУ	Код субсидии	Сумма поступлений, руб.
1
2
3
4
5
	ИТОГО:

1.6. Обоснование (расчеты) плановых показателей поступления доходов по статье 510 КОСГУ "Поступление денежных средств и их эквивалентов"

N п/п	Наименование показателя	Сумма	Единица измерения
1	Остаток по субсидии на иные цели на начало года		рублей

Справочно:

1.7. Расчеты плановых поступлений от оказания услуг (выполнения работ) в рамках установленного государственного задания

N п/п	Наименование услуги (работы)	Размер платы (цена, тариф) за единицу услуги (работы), руб.			Планируемый объем оказания услуги (выполнения работы), ед.			Объем доходов от оказанных услуг (выполненных работ), руб.
		на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода	на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода	на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода
1	2	3	4	5	6	7	8	9 = гр. 3 x гр. 6	10 = гр. 4 x гр. 7	11 = гр. 5 x гр. 8
	ИТОГО:	x	x	x	x	x	x

1.8. Расчеты плановых поступлений от оказания услуг (выполнения работ) в рамках сверх установленного государственного задания

N п/п	Наименование услуги (работы)	Размер платы (цена, тариф) за единицу услуги (работы), руб.			Планируемый объем оказания услуги (выполнения работы), ед.			Объем планируемых доходов от оказанных услуг (выполненных работ), руб.
		на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода	на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода	на 20__ г. текущий финансовый год	на 20__ г. первый год планового периода	на 20__ г. второй год планового периода
1	2	3	4	5	6	7	8	9 = гр. 3 x гр. 6	10 = гр. 4 x гр. 7	11 = гр. 5 x гр. 8
	ИТОГО:	x	x	x	x	x	x

Обоснования (расчеты) к плану финансово-хозяйственной деятельности

(наименование учреждения)

на "__" _________ 20__ г.

(необходимо указать источник финансового обеспечения расходов <*>)

2.1. Обоснование (расчет) по расходам на фонд оплаты труда по 111 КВР <**>

N п/п	Категория должностей	Штатная численность	Штатная численность (без вакансий)	Средняя численность (списочный состав + внешние совместители)	Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, рублей					Фонд оплаты труда в год (гр. 3.2 x гр. 4 x 12)
					всего (гр. 5 + гр. 6 + гр. 7 + гр. 8)	в том числе:
						по должностному окладу	по выплатам компенсационного характера	по выплатам стимулирующего характера	районный коэффициент
1	2	3	3.1	3.2	4	5	6	7	8	9
1	Административно-управленческий персонал
2	Основной персонал<***>
2.1	в т.ч. профессорско-преподавательский состав
2.2	преподаватели
3	Прочий персонал
4	ИТОГО (211 КОСГУ):				x	x	x	x	x
5	Остаток на начало года (211 КОСГУ):	x	x	x	x	x	x	x	x
6	ВСЕГО (211 КОСГУ)	x	x	x	x	x	x	x	x
7	Больничные листы (266 КОСГУ), ВСЕГО	x	x	x	x	x	x	x	x

<*> Указывается полное наименование источника финансового обеспечения (субсидия на финансовое обеспечение государственного задания; предпринимательская и иная приносящая доход деятельность).

<**> В случае наличия у учреждения остатков на начало года по 211 КОСГУ сумма остатка не расписывается по строкам 1 - 4.

<***> Учреждения образования предоставляют расчет фондов оплаты труда, в том числе по профессорско-преподавательскому составу и преподавателям.

2.2. Обоснование (расчет) расходов на прочие выплаты персоналу по 112 КВР

N п/п	Наименование расходов	КОСГУ	Численность работников	Размер выплаты, рублей	Количество выплат, ед.	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	2.1	3	4	5	6
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x	x	x

2.3. Обоснование (расчет) расходов на иные выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждения, для выполнения отдельных полномочий по 113 КВР

N п/п	Наименование расходов	КОСГУ	Размер выплаты, рублей	Количество выплат, ед.	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	2.1	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x	x

2.4. Обоснование (расчет) расходов на взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений по 119 КВР <*>

2.4.1. Обоснование (расчет) страховых взносов на начисления на выплаты по оплате труда (213 КОСГУ)

N п/п	Наименование государственного внебюджетного фонда	Размер базы для начисления страховых взносов, руб.	Сумма взноса, руб.
1	2	3	4
1	Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего
1.1	в том числе: по ставке 22,0%
1.2	по ставке 10,0%
1.3	с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
2	Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего
2.1	в том числе: обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
2.2	с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%
2.3	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
2.4	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <**>
2.5	обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% <**>
3	Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
4	ИТОГО (213 КОСГУ):	x
5	Остаток на начало года (213 КОСГУ):	x
6	ВСЕГО 213 КОСГУ	x

<*> В случае наличия у учреждения остатков на начало года по 213 КОСГУ сумма остатка не расписывается по строкам 1 - 4.

<**> Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г. N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год" ("Собрание законодательства Российской Федерации", 2005, N 52, ст. 5592; 2015, N 51, ст. 7233).

2.4.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг (222 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов (договора)	Размер одной выплаты, рублей	Количество выплат в год	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
	ИТОГО:	x	x

2.4.3. Обоснование (расчет) расходов на пособия по социальной помощи, выплачиваемые работодателями, нанимателями бывшим работникам в натуральной форме (265 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Размер одной выплаты, рублей	Количество выплат в год	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
	ИТОГО:	x	x

2.4.4. Обоснование (расчет) расходов на социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме (266 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Размер одной выплаты, рублей	Количество выплат в год	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
	ИТОГО:	x	x

2.4.5. Обоснование (расчет) расходов на социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме (267 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Размер одной выплаты, рублей	Количество выплат в год	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
	ИТОГО:	x	x

2.5. Обоснование (расчет) расходов на уплату налога на имущество организаций и земельного налога по 851 КВР

N п/п	Наименование расходов	КОСГУ	Налоговая база	Ставка налога, %	Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	2.1	3	4	5
1
2
3
	ИТОГО:	x	x	x

2.6. Обоснование (расчет) расходов на уплату прочих налогов, сборов по 852 КВР

N п/п	Наименование расходов	КОСГУ	Размер одной выплаты, рублей	Количество выплат в год	Сумма, подлежащая уплате, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	2.1	3	4	5
1
2
3
	ИТОГО:	x	x	x

2.7. Обоснование (расчет) расходов на уплату иных платежей по 853 КВР

N п/п	Наименование расходов	КОСГУ	Размер одной выплаты, рублей	Количество выплат в год	Сумма, подлежащая уплате, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	2.1	3	4	5
1
2
3
	ИТОГО:	x	x	x

2.8. Обоснование (расчет) расходов на исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению причиненного вреда по 831 КВР

N п/п	Наименование расходов	КОСГУ	Размер одной выплаты, рублей	Количество выплат в год	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	2.1	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x	x

2.9. Обоснование (расчет) расходов на (указать наименование КВР) по ____ КВР <*>

N п/п	Наименование расходов	КОСГУ	Размер одной выплаты, рублей	Количество выплат в год	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	2.1	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:

<*> Обоснование предоставляется отдельно по каждому КВР, точное наименование КВР указывается в соответствии с приказом МФ РФ от 06.06.2019 N 85н (с изменениями и дополнениями).

3. Обоснование (расчет) расходов на прочую закупку товаров, работ и услуг по 244 КВР

3.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи (221 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Стоимость за единицу, рублей	Количество выплат в год	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x

3.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг (222 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов (договора)	Средняя цена услуги перевозки, рублей	Количество услуг по перевозке	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x

3.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг (223 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	КРКС	Размер потребления ресурсов	Тариф (с учетом НДС), руб.	Сумма, рублей (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x	x

3.4. Обоснование (расчет) расходов на арендную плату за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов) (224 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов <*>	Количество	Ставка арендной платы	Период оплаты (количество месяцев, суток, часов)	Сумма с учетом НДС, рублей (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x	x

<*> При аренде помещения на длительный срок (более 1 месяца) необходимо также указать адрес данного помещения.

3.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ и услуги по содержанию имущества (225 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Количество работ (услуг)	Средняя стоимость работ (услуг), рублей	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x

3.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг (226 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Количество договоров	Сумма, рублей
1	2	3	4
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x

3.7. Обоснование (расчет) расходов на страхование (227 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, рублей	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:

3.8. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг и работ для целей капитальных вложений (228 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, рублей	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:

3.9. Обоснование (расчет) расходов на арендную плату за пользование земельными участками и другими обособленными природными объектами (229 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Количество	Ставка арендной платы	Период оплаты (количество месяцев, суток, часов)	Сумма с учетом НДС, рублей (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x	x

3.10. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств (310 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, рублей	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x

3.11. Обоснование (расчет) расходов на приобретение материальных запасов (341 - 349 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	КОСГУ	Количество	Средняя стоимость, рублей	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:	x	x	x

4. Обоснование (расчет) расходов на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы по 241 КВР

4.1. Обоснование (расчет) расходов на (указать наименование КОСГУ) (___ КОСГУ) <*>

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, рублей	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:

<*> Наименование КОСГУ указывается в соответствии с приказом МФ РФ от 29.11.2017 N 209н (с изменениями и дополнениями).

5. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества по 243 КВР

5.1. Обоснование (расчет) расходов на (указать наименование КОСГУ) (___ КОСГУ) <*>

N п/п	Наименование расходов	Количество	Средняя стоимость, рублей	Сумма, рублей (гр. 3 x гр. 4)
1	2	3	4	5
1
2
3
4
5
	ИТОГО:

<*> Наименование КОСГУ указывается в соответствии с приказом МФ РФ от 29.11.2017 N 209н (с изменениями и дополнениями).

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку энергетических ресурсов по 247 КВР

6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг (223 КОСГУ)

N п/п	Наименование расходов	КРКС	Размер потребления ресурсов	Тариф (с учетом НДС), руб.	Сумма, рублей (гр. 4 x гр. 5)
1	2	3	4	5	6
1
2
3
4
5
	ИТОГО:

<*> Наименование КОСГУ указывается в соответствии с приказом МФ РФ от 29.11.2017 N 209н (с изменениями и дополнениями).".