Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Липецка и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению
администрации города Липецка
от 11.03.2021 N 343

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Липецка и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Липецка и возврата привлеченных средств в соответствии с пунктами 10, 11 и 13 статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации устанавливает правила привлечения средств на единый счет бюджета города Липецка (далее - единый счет бюджета) и возврата привлеченных средств.

2. Привлечение департаментом финансов администрации города Липецка остатков средств на единый счет бюджета осуществляется за счет:

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Липецка;

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений города Липецка;

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями города Липецка.

3. Департамент финансов осуществляет учет средств в части сумм:

- поступивших на единый счет бюджета с казначейских счетов;

- перечисленных с единого счета бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета

1. На единый счет бюджета привлекаются остатки средств с казначейских счетов в случае недостаточности средств на едином счете бюджета для исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей получателей средств бюджета города в качестве дополнительного источника покрытия временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджета.

2. Департамент финансов осуществляет привлечение средств в объеме, обеспечивающем достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения остатков средств на единый счет бюджета, выплат с соответствующего казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

3. Департамент финансов представляет в Управление Федерального казначейства по Липецкой области распоряжение о совершении казначейских платежей на привлечение средств на единый счет бюджета с казначейских счетов не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета

1. Департамент финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

2. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующие казначейские счета, определяется исходя из суммы средств, необходимых для проведения казначейских платежей.

3. Перечисление средств с единого счета бюджета на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета на казначейский счет в течении текущего финансового года.