Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет республиканского бюджета Республики Адыгея и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению Кабинета Министров
Республики Адыгея
от 12 марта 2021 года N 33

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет республиканского бюджета Республики Адыгея и возврата привлеченных средств

С изменениями и дополнениями от:

23 декабря 2021 г.

I. Общие положения о привлечении остатков средств на единый счет республиканского бюджета Республики Адыгея и их возврате

1. Настоящий Порядок устанавливает механизм привлечения остатков средств на единый счет республиканского бюджета Республики Адыгея (далее - единый счет) и возврата привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были привлечены.

2. Министерство финансов Республики Адыгея привлекает на единый счет остатки средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений (далее соответственно - Министерство, казначейский счет), открытых Министерству.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет

1. Привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет осуществляется в случае превышения остатка средств на казначейском счете по состоянию на 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов) текущего рабочего дня над суммой средств, необходимых для осуществления выплат на следующий за текущим рабочий день на основании принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных государственными бюджетными и автономными учреждениями Республики Адыгея.

2. Объем привлекаемых средств определяется исходя из остатков средств на казначейском счете, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных в Управление Федерального казначейства по Республике Адыгея (Адыгея) в сроки, установленные правилами организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденными приказом Федерального казначейства от 13 мая 2020 года N 20н "Об утверждении Правил организации и функционирования системы казначейских платежей".

3. В случае выполнения условия, предусмотренного пунктом 1 настоящего раздела, Министерство формирует и представляет распоряжение о совершении казначейского платежа на перечисление средств с казначейского счета на единый счет в Управление Федерального казначейства по Республике Адыгея (Адыгея) в срок не позднее 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет, на казначейский счет

ГАРАНТ:

Постановлением Кабинета Министров Республики Адыгея от 23 декабря 2021 г. N 286 действие пункта 1 было приостановлено с 23 декабря 2021 г. до 1 января 2022 г. в части возврата привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, при завершении текущего финансового года

1. Министерство осуществляет возврат привлеченных средств на казначейский счет, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

2. Объем привлеченных средств, подлежащих возврату с единого счета на казначейский счет при завершении финансового года, определяется как разница между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет, и объемом средств, перечисленных с единого счета на казначейский счет в течение текущего финансового года по состоянию на день возврата.

3. При недостаточности средств на казначейском счете для осуществления выплат на следующий за текущим рабочий день на основании распоряжений о совершении казначейского платежа Министерство формирует и направляет в Управление Федерального казначейства по Республике Адыгея (Адыгея) распоряжение о совершении казначейского платежа на перечисление средств с единого счета на казначейский счет в срок не позднее 10 часов рабочего дня, следующего за текущим.

4. В случае, указанном в пункте 3 настоящего раздела, объем средств к перечислению с единого счета на казначейский счет определяется исходя из суммы средств, необходимых для осуществления выплат на основании принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейского платежа государственных бюджетных и автономных учреждений Республики Адыгея, уменьшенной на сумму остатка средств на казначейском счете по состоянию на 16 часов (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - по состоянию на 15 часов).

5. При недостаточности средств на едином счете для возврата привлеченных средств на казначейский счет в объеме, рассчитанном в соответствии с пунктом 4 настоящего раздела, производится ежедневное перечисление всего остатка средств на едином счете на начало текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для исполнения исполнительных документов.

6. Перечисление средств с единого счета на казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет, и объемом средств, перечисленных с единого счета на казначейский счет в течение текущего финансового года.