Приложение 2

Приложение 2
к приказу департамента
промышленной политики
Краснодарского края
от 28.12.2020 г. N 182

"Приложение 2

Утверждена
приказом департамента
промышленной политики
Краснодарского края
от 28 июня 2018 г. N 57
(в редакции приказа департамента
промышленной политики
Краснодарского края
от 28.12.2020 г. N 182)

Методика
расчета целевых показателей эффективности расходования унитарной некоммерческой организацией "Фонд развития промышленности Краснодарского края" средств, источниками финансового обеспечения которых являются краевой бюджет или иные не запрещенные законодательством Российской Федерации источники

I. Общие положения

1. Настоящая методика устанавливает порядок расчета целевых показателей эффективности расходования унитарной некоммерческой организацией "Фонд развития промышленности Краснодарского края" (далее - Фонд) средств, источниками финансового обеспечения которых являются краевой бюджет или иные не запрещенные законодательством Российской Федерации источники (далее - источники финансирования).

2. Источниками информации для расчета целевых показателей эффективности расходования Фондом средств источников финансирования, являются данные отчетности и/или оперативные данные, в том числе информационные справки, представляемые в Фонд юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, получившими финансовую поддержку Фонда.

3. Отчет о достижении целевых показателей эффективности расходования Фондом средств источников финансирования составляется по форме согласно приложению 1 к настоящей методике (далее - отчет).

4. По окончании финансового года в срок не позднее 20 рабочих дней с даты его завершения Фонд предоставляет в адрес департамента промышленной политики Краснодарского края отчет, содержащий в том числе расчет оценки эффективности использования Фондом средств источников финансирования.

5. По окончании полугодия в срок не позднее 10 августа соответствующего года Фонд предоставляет в адрес департамента промышленной политики Краснодарского края отчет без расчета оценки эффективности использования Фондом средств источников финансирования.

6. В случае наличия ошибок, и (или) несоответствия отчета установленной форме, отчет возвращается Фонду на доработку с указанием причин возврата. Срок доработки отчета не может превышать 5 рабочих дней с даты его возврата.

II. Порядок определения значений целевых показателей эффективности использования Фондом средств источников финансирования

2.1. Значение целевого показателя "Количество заявлений, поданных на рассмотрение в Фонд для получения заемного финансирования по программам Фонда" измеряется в штуках за отчетный период и определяется количеством заявлений, поданных юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в отчетном году с целью получения финансовой поддержки Фонда.

2.2. Значение целевого показателя "Количество проведенных консультаций по программам Фонда и региональным мерам поддержки" измеряется в штуках за отчетный период и определяется количеством осуществленных Фондом консультаций, отраженных в реестре учета предоставленных консультаций субъектам деятельности в сфере промышленности.

2.3. Значение целевого показателя "Количество заключенных и профинансированных договоров займа с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями по программам Фонда", измеряется в штуках и определяется количеством заключенных и профинансированных договоров займа с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в отчетном году.

2.4. Значение целевого показателя "Суммарный объем выручки юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, обеспеченный за счет деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших финансовую поддержку Фонда (по действующим договорам займа)" измеряется в тысячах рублей за отчетный период и определяется по формуле:

где:

Rn - значение целевого показателя "Суммарный объем выручки юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, обеспеченный за счет деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших финансовую поддержку Фонда (по действующим договорам займа)" в n-й год;

Rkn - объем выручки k-го заемщика в n-й год, источником финансового обеспечения которого являются средства Фонда;

n - отчетный год;

N - количество фактически профинансированных Фондом юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по действующим договорам займов на конец года п.

Объем выручки k-го заемщика в отчетном периоде определяется на основании отчетности и/или оперативных данных, в том числе на основании информационных справок, представляемых в Фонд юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, получившими финансовую поддержку Фонда (по действующим договорам займа).

2.5. Значение целевого показателя "Объем налоговых поступлений в консолидированный бюджет края, обеспечиваемый за счет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших финансовую поддержку Фонда (по действующим договорам займа)" измеряется в тысячах рублей за отчетный период и определяется по формуле:

где:

Тn - значение целевого показателя "Объем налоговых поступлений в консолидированный бюджет края, за счет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших финансовую поддержку Фонда (по действующим договорам займа)" в n-й год;

Tkn - объем налоговых отчислений k-го заемщика в n-й год в консолидированный бюджет Краснодарского края, источником финансового обеспечения которого являются средства Фонда;

n - отчетный год;

N - количество фактически профинансированных Фондом юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по действующим договорам займов на конец года n.

Объем налоговых отчислений k-го заемщика в консолидированный бюджет Краснодарского края в отчетном периоде определяется на основании отчетности и/или оперативных данных, в том числе на основании информационных справок, представляемых в Фонд юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

2.6. Значение целевого показателя "Объем средств софинансирования со стороны заявителя, частных инвесторов или банков, привлекаемых для реализации проектов дополнительно к объему средств Фонда" измеряется в тысячах рублей за отчетный период рассчитывается по формуле:

где:

In - Значение целевого показателя "Объем средств софинансирования со стороны заявителя, частных инвесторов или банков, привлекаемых для реализации проектов дополнительно к объему средств Фонда" в n-й год;

Ikn - объем средств софинансирования, привлекаемый для реализации проектов дополнительно к объему средств Фонда, со стороны заявителя, частных инвесторов или банков, k-го проекта в n-й год и/или объем средств софинансирования, осуществленного до даты договора займа, заключенного в n-й год;

n - отчетный год;

N - количество фактически профинансированных Фондом проектов, по которым осуществлено софинансирование со стороны заявителя, частных инвесторов или банков в n-й год и/или по которым осуществлено софинансирование до даты договора займа, заключенного в n-й год.

Объем средств софинансирования со стороны заявителя, частных инвесторов или банков, привлекаемых для реализации проектов дополнительно к объему средств Фонда k-го проекта в отчетном периоде определяется по фактическим вложениям (расходам) в данный проект (учитываются все источники финансирования на реализацию проекта, включая собственные средства заемщика, аффилированных лиц и бенефициаров заемщика, привлекаемые банковские кредиты, вложения физических лиц, средства частных инвесторов), без учета средств, полученных заемщиком по проекту по программам государственного финансирования и поддержки (субсидии, иное) на основании отчетности и/или документов, подтверждающих осуществления софинансирования и/или оперативных данных, в том числе на основании информационных справок, представляемых в Фонд юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

2.7. Значение целевого показателя "Количество высокопроизводительных рабочих мест, созданных по результатам реализации проектов, источником финансового обеспечения которых являются (являлись) средства Фонда", измеряется в штуках за отчетный период рассчитывается по формуле:

где:

Wn - значение целевого показателя "Количество высокопроизводительных рабочих мест, созданных по результатам реализации проектов, источником финансового обеспечения которых являются (являлись) средства Фонда" в n-й год;

Wkn - количество высокопроизводительных рабочих мест, созданных k-ым проектом в n-й год, источником финансового обеспечения которого являются (являлись) средства Фонда;

n - отчетный год;

N - количество профинансированных Фондом проектов, по которым созданы высокопроизводительные рабочие места в n-й год.

Количество высокопроизводительных рабочих мест, созданных в ходе k-го проекта в отчетный период определяется как сумма численности работников юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (в том числе лиц, работающих по совместительству) и рассчитывается на основании утвержденного штатного расписания по проекту, приказов о приеме на работу и иных подтверждающих создание рабочих мест документов, и/или оперативных данных, в том числе на основании информационных справок, представляемых в Фонд юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

2.8. Значение целевого показателя "Доля средств, обеспеченных к возврату в общем объеме предоставленных средств с учетом предыдущих периодов в соответствии с графиком возврата" измеряется в процентах за отчетный период, определяется отношением суммы фактически поступивших в отчетном году на счет Фонда денежных средств в погашение основного долга по предоставленным Фондом займам к общему объему денежных средств, предусмотренных к возврату в отчетном году в соответствии с графиком возврата основного долга по указанным займам.

2.9. Значение целевого показателя "Плановое значение уровня расходов Фонда для предоставления заемного финансирования, предусмотренного планом финансово-хозяйственной деятельности Фонда в отчетном году" измеряется в процентах за отчетный период, определяется отношением суммы средств фактически предоставленных займов в отчетном году к сумме, предусмотренной для выдачи займов планом финансово-хозяйственной деятельности Фонда в отчетном году.

2.10. Значение целевого показателя "Объем средств федерального государственного автономного учреждения "Российский фонд технологического развития", привлекаемых для реализации проектов дополнительно к объему средств Фонда", измеряется в тысячах рублей и определяется на основании заключенных договоров займа с юридическими лицам и индивидуальными предпринимателями.

2.11. Значение целевого показателя "Количество привлеченных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших финансовую поддержку в федеральном государственном автономном учреждении "Российский фонд технологического развития", измеряется в штуках и определяется на основании заключенных в отчетном периоде юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями договоров займа с федеральным государственным автономным учреждением "Российский фонд технологического развития".

2.12. Значение целевого показателя "Количество организованных и проведенных выставок, ярмарок, конференций (в том числе международных), а также выставок, ярмарок, конференций (в том числе международных), проведению которых оказано содействие" измеряется в штуках за отчетный период и определяется количеством фактически проведенных выставок, ярмарок, конференций (в том числе международных), а также выставок, ярмарок, конференций (в том числе международных), проведению которых оказано содействие с использованием средств субсидий, предоставленных Фонду из краевого бюджета и направленных на эти цели.

III. Оценка эффективности использования Фондом средств источников финансирования и меры ответственности

3.1. Оценка эффективности использования Фондом средств источников финансирования рассчитывается на основании оценки степени соответствия запланированному уровню расходов Фонда за счет источников финансирования и оценки степени достижения целевых показателей эффективности использования Фондом средств источников финансирования.

3.2. Степень соответствия запланированному уровню расходов Фонда за счет источников финансирования в n-й год рассчитывается как отношение фактически произведенных в отчетном периоде расходов к плановым значениям (за исключением средств, предусмотренных на обеспечение деятельности Фонда, утвержденных планом финансово-хозяйственной деятельности Фонда на текущий финансовый год в действующей редакции) по следующей формуле:

Cn = F/P,

где:

Сn - степень соответствия запланированному уровню расходов Фонда за счет источников финансирования в n-й год;

F - фактически произведенные расходы из средств источников финансирования в n-м году;

Р - плановые расходы из средств источников финансирования в n-й год;

n - отчетный год.

3.3. Степень достижения целевых показателей эффективности использования Фондом средств источников финансирования определяется как среднее значение всех степеней достижения плановых значений каждого целевого показателя рассчитывается по формуле:

,

где:

Ln - степень достижения целевых показателей эффективности использования Фондом средств источников финансирования в n-й год;

Lkn - степень достижения k-го целевого показателя эффективности использования Фондом средств источников финансирования в n-й год;

n - отчетный год;

N - количество целевых показателей эффективности использования Фондом средств источников финансирования в году п, необходимых к достижению в отчетном году (имеющих числовое значение) в соответствии с целевыми показателями эффективности расходования унитарной некоммерческой организацией "Фонд развития промышленности Краснодарского края" средств, источниками финансового обеспечения которых являются краевой бюджет или иные не запрещенные законодательством Российской Федерации источники, утвержденными органом исполнительной власти Краснодарского края, осуществляющим полномочия в сфере промышленной политики в Краснодарском крае.

Степень достижения k-го целевого показателя эффективности использования Фондом средств источников финансирования в n-й год, рассчитывается по следующей формуле:

Lkn = G / J,

где:

Lkn - достижения k-го целевого показателя эффективности использования Фондом средств источников финансирования в n-й год;

G - фактическое значение k-го целевого показателя, достигнутое в n-й год;

J - плановое значение k-го целевого показателя в n-й год;

n - отчетный год.

При использовании данной формулы в случаях, если Lkn > 1, значение Lkn принимается равным 1.

3.4. Эффективность использования Фондом средств источников финансирования в n-й год рассчитывается по следующей формуле:

Еn = Ln х 0,7 + Сn х 0,3,

где:

Еn - эффективность использования Фондом средств источников финансирования в n-й год;

Ln - степень достижения целевых показателей эффективности использования Фондом средств источников финансирования в n-й год;

Сn - степень соответствия запланированному уровню расходов в n-й год; п - отчетный год.

3.5. Эффективность использования Фондом средств источников финансирования признается:

высокой в случае, если значение Еn составляет не менее 0,8; средней в случае, если значение Еn составляет не менее 0,7; удовлетворительной в случае, если значение Еn составляет не менее 0,5;

в остальных случаях эффективность использования Фондом средств источников финансирования признается неудовлетворительной.

3.6. Ответственность за полноту и достоверность отчета, в том числе расчета эффективности использования Фондом средств источников финансирования, предоставляемых в адрес департамента промышленной политики Краснодарского края, несет Фонд в соответствии с действующим законодательством.

Заместитель начальника отдела экономического анализа и государственных программ департамента промышленной политики Краснодарского края

С.В. Емельянова

Приложение 1
к методике расчета целевых показателей
эффективности расходования унитарной
некоммерческой организацией
"Фонд развития промышленности
Краснодарского края"
средств, источниками финансового
обеспечения которых являются краевой бюджет
или иные не запрещенные законодательством
Российской Федерации источники

Отчет
о достижении целевых показателей эффективности расходования унитарной некоммерческой организацией "Фонд развития промышленности Краснодарского края" средств, источниками финансового обеспечения которых являются краевой бюджет или иные не запрещенные законодательством Российской Федерации источники

N п/п	Наименование целевого показателя	Плановое значение целевого показателя (годовое при его утверждении)	Фактическое значение за отчетный год за счет средств полученных субсидий, в том числе полученных:					Фактическое значение с начала деятельности Фонда (нарастающим итогом) с учетом средств полученных субсидий, в том числе полученных:					Процент выполнения целевого показателя в отчетном году, пояснения (комментарии)
			в 2018 году	в 2019 году	в n-году*	в отчетном году	итого	в 2018 году	в 2019 году	в n-году*	в отчетном году	итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1	Количество заявлений, поданных на рассмотрение в Фонд для получения заемного финансирования по программам Фонда, шт.
2	Количество проведенных консультаций по программам Фонда и региональным мерам поддержки, шт.
3	Количество заключенных и профинансированных договоров займа с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями по программам Фонда, в том числе по направлению, шт.:
3.1	Программа Фонда 1
3.2	Программа Фонда 2 и т.д.
4	Суммарный объем выручки юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, обеспеченный за счет деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших финансовую поддержку Фонда (по действующим договорам займа), тыс. рублей**
5	Объем налоговых поступлений в консолидированный бюджет края, обеспечиваемый за счет деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших финансовую поддержку Фонда (по действующим договорам займа), тыс. рублей**
6	Объем средств софинансирования со стороны заявителя, частных инвесторов или банков, привлекаемых для реализации проектов дополнительно к объему средств Фонда, в том числе по направлению, тыс. рублей:
6.1	Программа Фонда 1
6.2	Программа Фонда 2 и т.д.
7	Количество рабочих мест, созданных по результатам реализации проектов, источником финансового обеспечения которых являются (являлись) средства Фонда, в том числе, ед.:
7.1	высокопроизводительных рабочих мест, в том числе по направлению, ед.:
7.1.1	Программа Фонда 1
7.1.2	Программа Фонда 2 и т.д.
8	Доля средств, обеспеченных к возврату (проценты по займу) в общем объеме предоставленных средств с учетом предыдущих периодов в соответствии с графиком возврата, %***
9	Доля средств, обеспеченных к возврату (основной долг займа) в общем объеме предоставленных средств с учетом предыдущих периодов в соответствии с графиком возврата, %
10	Объем расходов на обеспечение деятельности Фонда за счет источников финансирования, в том числе, тыс. рублей***
10.1	за счет субсидии
10.2	за счет процентных доходов
11	Объем расходов Фонда на предоставление заемного финансирования, в том числе по направлению, тыс. рублей:
11.1	Программа Фонда 1
11.2	Программа Фонда 2 и т.д.
12	Объем фактически погашенных займов (основного долга) заемщиками, тыс. рублей***
13	Объем средств федерального государственного автономного учреждения "Российский фонд технологического развития", привлекаемых для реализации проектов дополнительно к объему средств Фонда, тыс. рублей:
14	Количество привлеченных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших финансовую поддержку в федеральном государстве ином автономном учреждении "Российский фонд технологического развития", шт.
15	Количество организованных и проведенных выставок, ярмарок, конференций (в том числе международных), а также выставок, ярмарок, конференций (в том числе международных) проведению которых оказано содействие, шт.
Расчет эффективности:

* - n-й год - год, предшествующий отчетному.

** - данные по отчетному периоду по предприятиям, получившим займы за счет разных субсидий указываются по субсидии последнего профинансированного договора займа.

*** - показатели не участвующие в расчете эффективности.

В случае если данные по показателям отчета за период, предшествующий отчетному периоду, не заполнены, указывается причина невозможности их представления."

Заместитель начальника отдела экономического анализа и государственных программ департамента промышленной политики Краснодарского края

С.В. Емельянова