Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования Узловский район и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению
администрации
муниципального образования
Узловский район
от 31.03.2021 N 402

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального
образования Узловский район и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок устанавливает правила:

а) привлечения Финансовым управлением администрации муниципального образования Узловский район (далее - Финансовое управление) остатков средств на счет бюджета муниципального образования Узловский район (далее - местный бюджет) за счет:

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета;

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений;

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, источником финансового обеспечения которых являются средства местного бюджета;

б) возврата со счета местного бюджета указанных в абзацах втором - четвертом подпункта "а" настоящего пункта средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

2. Казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета, казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, источником финансового обеспечения которых являются средства местного бюджета (далее - казначейские счета) открываются Финансовым управлением в Федеральном казначействе.

3. Финансовое управление осуществляет учет операций в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на счет местного бюджета с казначейских счетов;

- перечисленных (поступивших) со счета местного бюджета на казначейские счета.

II. Условия и порядок привлечения остатков
средств на счет местного бюджета

4. Финансовое управление осуществляет привлечение остатков средств с казначейского счета на счет местного бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва на счете местного бюджета.

5. Объем привлекаемых средств с казначейского счета на счет местного бюджета определяется Финансовым управлением, исходя из остатка средств на казначейском счете, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по казначейскому счету, с соблюдением требований, установленных пунктом 6 настоящего Порядка, но не более суммы, необходимой для покрытия временного кассового разрыва на счете местного бюджета.

6. Объем привлекаемых средств с казначейского счета должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на счет местного бюджета, на основании направленных в Финансовое управление распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейского счета получателями средств местного бюджета, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, юридическими лицами, не являющимися участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями (далее - косвенные участники системы казначейских платежей).

7. Финансовое управление направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейского счета на счет местного бюджета в территориальный орган Федерального казначейства не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени).

III. Условия и порядок возврата средств,
привлеченных на счет местного бюджета

8. Финансовое управление осуществляет возврат привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены на счет местного бюджета, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

9. Для проведения операций со средствами косвенных участников системы казначейских платежей Финансовое управление осуществляет возврат средств со счета местного бюджета на соответствующий казначейский счет с соблюдением требований, установленных пунктом 11 настоящего Порядка.

10. Объем возвращаемых средств со счета местного бюджета на казначейский счет определяется Финансовым управлением исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейского счета, направленных в Финансовое управление косвенными участниками системы казначейских платежей.

11. Перечисление средств со счета местного бюджета, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 9 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на счет местного бюджета, и объемом средств, перечисленных со счета местного бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.