Приложение. Отчет об исполнении бюджета Петровского городского округа Ставропольского края за первое полугодие 2020 года

Приложение

к решению Совета депутатов

Петровского городского округа

Ставропольского края

от 27.08.2020 г. N 71

Отчет
об исполнении бюджета Петровского городского округа Ставропольского края за первое полугодие 2020 года

Доходы

В бюджет Петровского городского округа Ставропольского края (далее - местный бюджет) за первое полугодие 2020 года поступило 1 044,7 млн. рублей доходов. По состоянию на 01.07.2020 года доходная часть местного бюджета исполнена на 45,8% к годовым бюджетным назначениям (запланировано 2 280,5 млн. рублей). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов увеличилось на 178,1 млн. рублей. В общей сумме поступлений 20,5% или 213,8 млн. рублей составили налоговые и неналоговые доходы. За аналогичный период 2019 года доля налоговых и неналоговых доходов составляла 21,9% или 190,0 млн. рублей. Безвозмездные поступления занимают 79,5% всех доходов местного бюджета. Проследим темп роста поступления платежей в местный бюджет за первое полугодие 2020 года по сравнению с аналогичным периодом 2019 года в сопоставимых показателях:

Вид доходов	Фактическое Исполнение (млн. рублей)		Темп роста (%)
	1 полугодие 2019 г.	1 полугодие 2020 г.	1 полугодие 2020 г. к 1 полугодию 2019 г.
Налоговые доходы	169,1	179,4	106,1
Неналоговые доходы	36,9	34,4	93,2
Безвозмездные поступления	676,6	830,9	122,8
Итого	882,6	1044,7	118,4

Наиболее значительные суммы доходов получены по следующим доходным источникам:

(млн. рублей)
Источники доходов	Утверждено на 1 полугодие		Фактическое исполнение 1 полугодия		Отклонение +,-		Процент выполнения 1 полугодия
	2019 г.	2020 г.	2019 г.	2020 г.	2019 г.	2020 г.	2019 г.	2020 г.
Налог на доходы физических лиц	108,52	112,57	107,67	118,24	-0,85	5,67	99,22	105,04
Акцизы по подакцизным товарам	15,05	17,68	17,39	15,64	2,34	-2,04	115,55	88,46
Единый налог на вмененный доход	14,44	13,85	13,37	11,82	-1,06	-2,03	92,59	85,34
Госпошлина судов и нотариусов	2,87	3,24	2,94	3,73	0,07	0,49	102,44	115,12
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	3,10	1,70	6,65	3,48	3,55	1,78	2014,52	204,71
Единый сельскохозяйственный налог	7,83	7,26	8,28	7,53	0,45	0,27	105,75	103,72
Налог на имущество физических лиц	0,74	1,81	1,19	1,65	0,45	-0,16	160,81	91,16
Земельный налог	15,32	18,00	18,12	20,31	2,8	2,31	118,28	112,83
Арендная плата за земли	6,16	21,02	15,97	21,12	9,81	0,10	259,25	100,48

Плановые показатели первого полугодия 2020 года по налоговым и неналоговым доходам выполнены на 103,3%, сверх плана поступило 6,8 млн. рублей.

Основная часть доходов местного бюджета приходится на налоговые поступления. Доля налоговых доходов в общем объеме налоговых и неналоговых доходов за первое полугодие 2020 года составила 83,9%. Плановые показатели 6 месяцев по налоговым доходам выполнены на 102,6%.

В соответствии с Законом Ставропольского края от 13.10.2011 года N 77-кз "Об установлении нормативов отчислений в бюджеты муниципальных образований Ставропольского края от налогов, подлежащих зачислению в бюджет Ставропольского края и бюджеты муниципальных районов Ставропольского края" (в редакции от 13.12.2018 года N 108-кз) единый норматив отчислений в бюджеты городских округов Ставропольского края от налога на доходы физических лиц с 01.01.2019 года увеличен на 5% и составляет 27%. (при 22% в 2018 году). Решением Совета депутатов Петровского городского округа Ставропольского края от 03.11.2017 года N 24 "Об установлении доли дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, подлежащей замене на дополнительный норматив отчислений от налога на доходы физических лиц" 30% дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из краевого Фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) на 2018 - 2020 годы заменены дополнительным нормативом отчислений от налога на доходы физических лиц. В соответствии с решением Совета депутатов Петровского городского округа Ставропольского края от 12.12.2019 года N 97 "О бюджете Петровского городского округа Ставропольского края на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов" дополнительный норматив отчислений от налога на доходы физических лиц в 2020 году составил 17,90% (при 11,19% в 2019 году). Таким образом, в местный бюджет в отчетном периоде налог на доходы физических лиц поступает по нормативу 44,90% (при 38,19% в 2019 году, общее увеличение норматива на 6,71%) и является бюджетообразующим источником доходов.

Доля налога на доходы физических лиц в структуре налоговых и неналоговых доходов за анализируемый период составила 55,3%, при 48,2% за аналогичный период 2019 года. Плановые назначения выполнены на 105,0%. Темп роста поступлений налога на доходы физических лиц за первое полугодие 2020 года составил 109,8% к аналогичному периоду 2019 года (в сопоставимых показателях). Рост поступлений обусловлен рядом факторов: погашение задолженности за 2018 год (МУП "Коммунальное хозяйство", ЗАО СХП "Заря"), увеличение фонда оплаты труда и рост дополнительных выплат по итогам 2019 года (СПК колхоз "Родина", ООО "Арго", ООО им. С.М. Кирова", ООО "ДСК "ГРАС-Светлоград", учреждения бюджетной сферы) и др.

По данным налогового органа на 01.07.2020 недоимка по налогу на доходы физических лиц в части, причитающейся к зачислению в местный бюджет, составляет 3,0 млн. рублей (по сравнению с аналогичным периодом прошлого года сократилась на 55,5% или на 2,4 млн. рублей).

Администрация Петровского городского округа Ставропольского края предпринимает активные меры по сокращению масштабов уклонения от уплаты налогов и сборов, организована работа по легализации "теневой" заработной платы и обеспечения выплаты заработной платы работникам не ниже величины прожиточного минимума трудоспособного населения, снижению неформальной занятости населения. В первом полугодии 2020 года проводились ежемесячные мониторинги по:

- поступлению доходов в местный бюджет;

- своевременности уплаты и сокращения задолженности по налогам и по страховым взносам;

- работодателям, допускающим выплату заработной платы ниже величины прожиточного минимума трудоспособного населения.

Мониторинг задолженности по заработной плате осуществлялся еженедельно.

В первом полугодии 2020 года администрацией Петровского городского округа Ставропольского края проведено одно заседание межведомственной рабочей группы по профилактике нарушений трудовых прав работников в организациях, расположенных на территории Петровского городского округа Ставропольского края (далее - межведомственная рабочая группа), где заслушивались руководители организаций, индивидуальные предприниматели и физические лица по вопросу о сложившейся задолженности по НДФЛ, по страховым взносам на обязательное социальное страхование, местным налогам и сборам. Всего на заседании заслушано 10 налогоплательщиков (в т.ч. 5 индивидуальных предпринимателей и 5 юридических лиц. От каждого недоимщика получены объяснения, а погашение задолженности взято на контроль. В результате работы межведомственной рабочей группы за первый полугодие 2020 года должниками уплачено 21,4 тыс. рублей. К сожалению, ограничительные меры, принятые в связи с распространением новой коронавирусной инфекции, не позволили в 1 полугодии 2020 года проводить выездные заседания межведомственной рабочей группы совместно с ИФНС в поселениях Петровского городского округа Ставропольского края.

Законом Ставропольского края от 13.12.2018 года N 102-кз "О бюджете Ставропольского края на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов" утвержден дифференцированный норматив отчислений в бюджет городского округа от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации, на 2019 год 0,50145% (при 0,49797% в 2018 году). Дифференцированные нормативы отчислений в местные бюджеты устанавливаются исходя из зачисления в местные бюджеты не менее 10% налоговых доходов консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации от указанного налога.

Размер указанного дифференцированного норматива отчислений в местный бюджет установлен исходя из протяженности автомобильных дорог общего пользования местного значения соответствующих муниципальных образований, органы местного самоуправления которых решают вопросы местного значения в сфере дорожной деятельности. Плановые назначения на первое полугодие 2020 год по акцизам составляют 17,7 млн. рублей и выполнены на 88,5% (поступило в бюджет 15,6 млн. рублей). Темп роста по данному доходному источнику по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составил 89,9%.

На 9,1% уменьшилось поступления единого сельскохозяйственного налога в первом полугодии 2020 года по сравнению с аналогичным периодом 2019 года. Так на 01.07.2020 года поступило 7,5 млн. рублей, а на 01.07.2019 года - 8,3 млн. рублей. Данное снижение вызвано ростом расходов плательщиков, уменьшающих налоговую базу (в частности - приобретение основных средств, средств защиты растений - ООО "Удача", КХ "Лето"), уменьшением полученного дохода от реализации сельскохозяйственной продукции (СПК (колхоз) "Родина", переходом организаций на общую систему налогообложения (ООО Фирма Колос), введением режима ЧС на территории Петровского городского округа Ставропольского края в связи с неблагоприятными погодными условиями и гибелью части урожая. При этом плановые назначения 6 месяцев 2020 года по единому сельскохозяйственному налогу выполнены на 103,7%.

В анализируемом периоде поступило 11,8 млн. рублей единого налога на вмененный доход (далее - ЕНВД). Плановые назначения 6 месяцев 2020 года выполнены на 85,3%. По сравнению с аналогичным периодом 2019 года поступления по указанному налогу в местный бюджет сократились на 11,6% или на 1,6 млн. рублей. Отрицательное влияние на поступление ЕНВД оказали следующие факторы: снятие с учета налогоплательщиков - индивидуальных предпринимателей или их переход на другие системы налогообложения (87 индивидуальных предпринимателей прекратили предпринимательскую деятельность, 31 человек перешел на другие системы налогообложения, 5 юридических лиц перестали быть плательщиками ЕНВД), ухудшение экономической ситуации в связи с распространением новой коронавирусной инфекции и продление сроков уплаты налога на основании Постановления Правительства Российской Федерации от 02.04.2020 года N 409 "О мерах по обеспечению устойчивого развития экономики".

Плановые задания первого полугодия 2020 года по государственной пошлине по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями выполнены на 115,1%. За анализируемый период в местный бюджет поступило 3,7 млн. рублей, что на 0,8 млн. рублей больше, чем за аналогичный период прошлого года.

Плановые назначения по неналоговым доходам бюджета городского округа выполнены за 6 месяцев 2020 года на 106,5%. В местный бюджет поступило 34,4 млн. рублей при плановых назначениях 32,3 млн. рублей.

В первом полугодии 2020 года в местный бюджет поступило 23,0 млн. рублей доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, что составляет 105,0% плановых назначений отчетного периода.

План первого полугодия 2020 года по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства выполнен на 82,9%: в местный бюджет поступило 3,4 млн. рублей, при запланированных 4,1 млн. рублей. Снижение поступлений от оказания платных услуг произошло вследствие приостановления деятельности учреждений культуры и образования в результате принятых ограничительных мер в условиях распространения новой коронавирусной инфекции.

Назначения по штрафам, санкциям, возмещению ущерба за 6 месяцев 2020 года выполнены на 204,7%, фактическое поступление в местный бюджет составило 3,5 млн. рублей.

Расходы

Первоначальный план расходов местного бюджета на 2020 год утвержден в сумме 2075,1 млн. рублей, уточненный план составляет 2357,5 млн. рублей. Объем планируемых расходов местного бюджета на 2020 год в течение первого полугодия увеличился по сравнению с первоначально принятым бюджетом на 282,4 млн. рублей.

По решению Совета депутатов Петровского городского округа Ставропольского края в расходную часть местного бюджета в первом полугодии 2020 года внесены следующие изменения:

В качестве дополнительного финансирования расходов местного бюджета за истекший период направлено остатков средств, образовавшихся на доходном счете местного бюджета по состоянию на 01.01.2020 года в объеме 51,0 млн. рублей. Остатки собственных средств в данной сумме составили 17,2 млн. рублей, остатки межбюджетных трансфертов за счет средств бюджета Ставропольского края (далее - краевой бюджет) - 33,8 млн. рублей (28,8 млн. руб. на ремонт автомобильных дорог; 5,0 млн. рублей на изготовление проектно-сметной документации на проведение капитального ремонта зданий и сооружений муниципальных учреждений образования, культуры и спорта в сельской местности).

Кроме того, расходы местного бюджета скорректированы в сторону увеличения на сумму 234,8 млн. рублей за счет средств краевого бюджета на ремонт автомобильных дорог, на строительство спортзала МКОУ СОШ N 5, на ремонт здания и ремонт фонтана МКУК ЦДК г. Светлограда, на восстановление воинских захоронений, на выплаты гражданам Российской Федерации, не достигшим совершеннолетия на 3 сентября 1945 года, на предоставление мер социальной поддержки в виде дополнительной компенсации расходов на оплату жилых помещений и коммунальных услуг участникам, инвалидам Великой Отечественной войны и бывшим несовершеннолетним узникам фашизма, на выплату социального пособия на погребение, на организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в государственных и муниципальных образовательных организациях, на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, на осуществление ежемесячных выплат на детей в возрасте от трех до семи лет включительно, на предоставление государственной социальной помощи малоимущим семьям, малоимущим одиноко проживающим гражданам, на проведение Всероссийской переписи населения 2020 года.

В условиях ухудшения экономической ситуации в связи с распространением коронавирусной инфекции уменьшена расходная часть местного бюджета на сумму 3,4 млн. рублей за счет безвозмездных поступлений и доходов от оказания платных услуг муниципальными учреждениями образования и культуры Петровского городского округа Ставропольского края.

Также в течение первого полугодия 2020 года были перераспределены бюджетные ассигнования между главными распорядителями, разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов по заявкам главных распорядителей бюджетных средств.

С учетом внесенных изменений, а также сокращением расходов в связи с ухудшением развития экономики и наличием рисков снижения в текущем финансовом году доходов местного бюджета, произошло изменение расходов по главным распорядителям бюджетных средств:

Совет депутатов Петровского городского округа Ставропольского края - расходы уменьшены на 0,1 млн. рублей;

Администрация Петровского городского округа Ставропольского края - расходы уменьшены на 3,5 млн. рублей;

Отдел имущественных и земельных отношений администрации Петровского городского округа Ставропольского края - расходы уменьшены на 0,1 млн. рублей;

Финансовое управление администрации Петровского городского округа Ставропольского края - расходы увеличены на 4,2 млн. рублей:

- резерв на обеспечение действующих расходных обязательств - 1,5 млн. рублей;

- программное обеспечение, обновление и сопровождение бухгалтерских программ МКУ "Централизованная бухгалтерия" - 2,7 млн. рублей.

Отдел образования администрации Петровского городского округа Ставропольского края - расходы увеличились на общую сумму 52,8 млн. рублей, в том числе:

- изготовление проектно-сметной документации на проведение капитального ремонта зданий образовательных организаций - 3,3 млн. рублей;

- строительство спортивного зала и мастерских МКОУ СОШ N 5, корректировка проектно-сметной документации - 34,2 млн. рублей;

- проведение мероприятий по пожарной безопасности образовательных организаций - 0,6 млн. рублей;

- подготовка к отопительному сезону - 1,0 млн. рублей;

- разработка проектно-сметной документации капремонта здания МКОУ СОШ N 15 - 0,4 млн. рублей;

- строительный контроль по капремонту кровли, замене окон, благоустройству территорий, ремонту спортзалов, проведению антитеррористических мероприятий в образовательных организациях - 0,7 млн. рублей;

- премирование победителей конкурса "Благоустройство территории" - 0,3 млн. рублей;

- монтаж охранной сигнализации в организациях дополнительного образования - 0,3 млн. рублей;

- погашение кредиторской задолженности по оплате коммунальных услуг - 1,8 млн. рублей;

- организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в государственных и муниципальных образовательных организациях - 13,8 млн. рублей;

- обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования и дошкольного образования - 12,3 млн. рублей;

- сняты расходы на содержание образовательных организаций и экономии по результатам конкурсных процедур на сумму 12,3 млн. рублей.

Отдел культуры администрации Петровского городского округа Ставропольского края - расходы увеличились на общую сумму 15,2 млн. рублей, в том числе:

- изготовление проектно-сметной документации на проведение капитального ремонта зданий муниципальных учреждений культуры - 2,4 млн. рублей;

- строительный контроль проектов - 1,1 млн. рублей;

- ремонт фонтана ЦДК г. Светлоград - 12,5 млн. рублей;

- устройство водопроводного ввода библиотека с. Ореховка - 0,3 млн. рублей;

- монтаж и обслуживание охранной сигнализации учреждений культуры - 0,3 млн. рублей;

- сняты расходы на содержание учреждений культуры и экономии по результатам конкурсных процедур на сумму 1,4 млн. рублей.

Управление труда и социальной защиты населения администрации Петровского городского округа Ставропольского края - расходы увеличились на 78,9 млн. рублей за счет субвенций на выплаты гражданам Российской Федерации, не достигшим совершеннолетия на 3 сентября 1945 года, на предоставление мер социальной поддержки в виде дополнительной компенсации расходов на оплату жилых помещений и коммунальных услуг участникам, инвалидам Великой Отечественной войны и бывшим несовершеннолетним узникам фашизма, на выплату социального пособия на погребение, на осуществление ежемесячных выплат на детей в возрасте от трех до семи лет включительно, на предоставление государственной социальной помощи малоимущим семьям, малоимущим одиноко проживающим гражданам.

Отдел физической культуры и спорта администрации Петровского городского округа Ставропольского края - расходы увеличены на 1,1 млн. рублей, в том числе:

- софинансирование проектов, основанных на местных инициативах (спортивная площадка в с. Сухая Буйвола проект 2018 года) и строительный контроль проектов - 0,8 млн. рублей;

- изготовление проектно-сметной документации на строительство комплексных спортивных площадок - 0,1 млн. рублей;

- содержание учреждений физкультуры и спорта - 0,2 млн. рублей.

Управление муниципального хозяйства администрации Петровского городского округа Ставропольского края - 136,4 млн. рублей, в том числе:

- дорожный фонд администрации Петровского городского округа Ставропольского края - 10,4 млн. рублей;

- остатки субсидии 2019 года на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог за счет средств краевого бюджета - 28,8 млн. рублей;

- субсидия на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог - 94,8 млн. рублей;

- восстановление воинских захоронений - 3,9 млн. рублей;

- проведение строительного контроля при реализации проектов, основанных на местных инициативах - 0,6 млн. рублей;

- устройство детской площадки в г. Светлограде (ул. Прохладная) - 0,6 млн. рублей;

- устройство спорткомплекса в г. Светлограде (ул. Тутиновая) - 1,5 млн. рублей;

- приобретение огнетушителей, монтаж пожарной и охранной сигнализации здания по пл. 50 лет Октября, 13 в г. Светлограде - 0,8 млн. рублей;

- содержание МКУ "ПКБО" - 2,4 млн. рублей;

- сняты расходы на благоустройство, уличное освещение, вывоз ТКО, капремонт жилого фонда на сумму 7,4 млн. рублей.

Управление по делам территорий администрации Петровского городского округа Ставропольского края - расходы уменьшены на 2,5 млн. рублей.

Первоначальный объем дефицита местного бюджета на 2020 год составил 16,9 млн. рублей. С учетом направленных в качестве дополнительного финансирования остатков средств местного и краевого бюджетов в сумме 51,0 млн. рублей, возврата в краевой бюджет остатков неиспользованных в 2019 году федеральных и краевых средств в сумме 9,7 млн. рублей, зачисления в местный бюджет остатков целевых субсидий, неиспользованных бюджетными учреждениями Петровского городского округа в сумме 0,9 млн. рублей, дефицит местного бюджета на 01.07.2020 года составил 76,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение за отчетный период сложилось в сумме 1028,4 млн. рублей или 43,6% к уточненному годовому плану, что выше показателя за аналогичный период прошлого года на 1,8%. Кассовый план исполнения местного бюджета на первое полугодие 2020 года сформирован в объеме 1148,8 млн. рублей, соответственно, бюджетные средства использованы на 89,5%.

Из общего объема произведенных расходов местного бюджета в отчетном периоде, расходы за счет собственных доходов составили 420,1 млн. рублей. Кассовый план на первое полугодие утвержден в объеме 469,9 млн. рублей. Исполнено 43,2% от годовых назначений или 89,4% от кассового плана первого полугодия. В структуре расходов за счет собственных средств местного бюджета затраты на реализацию приоритетных статей сектора государственного управления сложились в объеме 357,2 млн. рублей или 85,0%. Другие расходы местного бюджета (транспортные расходы, услуги по содержанию имущества и иные расходы) составили 62,9 млн. рублей или 15,0%.

Кассовый план по краевым средствам в отчетном периоде составил 598,0 млн. рублей. Предельные объемы финансирования доведены по мере поступления субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из краевого бюджета в объеме 568,9 млн. рублей. Кассовое исполнение по данным расходам - 528,4 млн. рублей, или 92,9% от предельных объемов финансирования.

В первом полугодии 2020 года кассовый план по федеральным средствам сформирован в сумме 80,9 млн. рублей, исполнено 79,9 млн. рублей или 98,8% от кассового плана.

Кассовое исполнение местного бюджета осуществлялось в рамках реализации 15 муниципальных программ Петровского городского округа Ставропольского края, охватывающих основные сферы (направления) деятельности органов местного самоуправления и подведомственных учреждений, и непрограммных направлений деятельности соответствующих главных распорядителей бюджетных средств:

Наименование муниципальной программы	Запланировано в 2020 г. (млн. руб.)	Исполнено в 1 п/г 2020 г. (млн. руб.)	Исполнение, (%)
Развитие образования	889,7	398,0	44,7
Социальное развитие	47,7	18,8	39,4
Социальная поддержка граждан	536,8	252,3	47,0
Развитие жилищно-коммунального хозяйства	143,4	64,7	45,1
Культура Петровского городского округа Ставропольского края	187,1	71,1	38,0
Управление финансами	63,7	20,9	32,8
Управление имуществом	6,0	2,4	40,0
Модернизация экономики и улучшение инвестиционного климата	0,4	0,1	25,0
Развитие сельского хозяйства	15,2	10,3	67,8
Развитие транспортной системы и обеспечение безопасности дорожного движения	287,4	90,9	31,6
Развитие градостроительства и архитектуры	0,6	0,0	0,0
Формирование современной городской среды	44,2	41,9	94,8
Межнациональные отношения, профилактика правонарушений, терроризма и поддержка казачества	16,7	5,9	35,3
Совершенствование организации деятельности органов местного самоуправления	54,0	21,9	40,6
Непрограммные расходы	64,6	29,2	45,2
Итого	2 357,5	1 028,4	43,6

Наиболее высокий процент исполнения сложился при реализации муниципальной программы "Формирование современной городской среды" - 94,8%.

Выше среднего уровня произведены расходы по муниципальным программам "Развитие сельского хозяйства" (67,8%), "Социальная поддержка граждан" (47,0%), "Развитие жилищно-коммунального хозяйства" (45,1%), %), "Развитие образования" (44,7%).

Ниже среднего уровня произведены расходы по муниципальным программам "Совершенствование организации деятельности органов местного самоуправления" (40,6%), "Управление имуществом" (40,0%), "Социальное развитие" (39,4%), "Культура Петровского городского округа Ставропольского края" (38,0%). Не использованы средства на выплату заработной платы с начислениями, на оплату коммунальных услуг и услуг связи по сроку в июле 2020 года, на уплату налогов за 2 квартал 2020 года; значительная часть субсидий на реализацию проектов, основанных на местных инициативах, и на капитальный ремонт памятников и воинских захоронений будет освоена в последующих кварталах года по факту выполнения работ.

Исполнение расходов по муниципальной программе "Управление финансами" - 32,8%. В данной программе запланированы резервные средства, которые будут направлены на расходы по необходимости в течение финансового года.

Значительно ниже среднего уровня произведены расходы по муниципальным программам "Межнациональные отношения, профилактика правонарушений, терроризма и поддержка казачества" (35,3%), "Развитие транспортной системы и обеспечение безопасности дорожного движения" (31,6%), "Модернизация экономики и улучшение инвестиционного климата" (25,0%). Это связано с тем, что основная часть бюджетных ассигнований на ремонт автомобильных дорог, на мероприятия по профилактике правонарушений и повышению антитеррористической защищенности объектов социальной сферы запланированы в последующих кварталах года.

В отчетном периоде не произведены расходы по муниципальной программе "Развитие градостроительства и архитектуры". Мероприятия по реализации данной программы будут производиться во втором полугодии 2020 года.

Непрограммная часть занимает 2,7% от общего объема расходов местного бюджета. В 1 полугодии уровень данных расходов составил 45,2% от плана 2020 года. Не использованы средства на оплату коммунальных услуг и услуг связи по сроку в июле 2020 года, на уплату налогов за 2 квартал 2020 года, на проведение Всероссийской переписи населения 2020 года.

В Петровском городском округе Ставропольского края осуществляют деятельность 13 бюджетных учреждений.

В местном бюджете на 2020 год бюджетным учреждениям образования, культуры, физкультуры и спорта запланировано выделение субсидий на финансовое обеспечение муниципального задания на оказание муниципальных услуг в объеме 236,0 млн. рублей и субсидий на иные цели в объеме 36,4 млн. рублей.

В первом полугодии 2020 года из местного бюджета было перечислено 128,3 млн. рублей субсидии на финансовое обеспечение муниципального задания, кассовое исполнение бюджетными учреждениями составило 118,7 млн. рублей или 92,5%.

Уровень кассового исполнения субсидий на иные цели - 78,6%; при поступлении средств на лицевые счета бюджетных учреждений в сумме 9,8 млн. рублей израсходовано 7,7 млн. рублей.

За отчетный период на оплату труда работников местного самоуправления и муниципальных учреждений Петровского городского округа израсходовано 364,2 млн. рублей, при фактической численности 2893 единицы, из них:

- на 274 единицы работников органов местного самоуправления на оплату труда израсходовано 53,8 млн. рублей, в том числе на 264 единицы муниципальных служащих 53,0 млн. рублей;

- на 2619 единиц работников муниципальных учреждений на оплату труда израсходовано 310,4 млн. рублей.

Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.07.2020 года отсутствует.

Во исполнение пункта 6 статьи 52 Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" информация о численности муниципальных служащих органов местного самоуправления Петровского городского округа Ставропольского края и работников муниципальных учреждений Петровского городского округа Ставропольского края и фактические затраты на их денежное содержание за первое полугодие 2020 года представлена в таблице.

Таблица

Категория работников	Численность работников по состоянию на 1 июля 2020 года (чел.)	Расходы местного бюджета на оплату труда за отчетный период (млн. руб.)
Работники муниципальных учреждений	2 619	310,4
Муниципальные служащие	264	53,0