Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Тюмени и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению
от 12 апреля 2021 г. N 60-пк

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Тюмени и возврата привлеченных средств

С изменениями и дополнениями от:

25 октября 2021 г.

1. Общие положения

1.1. Настоящий порядок (далее - Порядок) устанавливает порядок привлечения финансовым органом Администрации города Тюмени - департаментом финансов и налоговой политики администрации города Тюмени (далее - Департамент) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города Тюмени (далее - единый счет бюджета) и их возврат на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в соответствии с пунктами 10, 11, 13 статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - остатки средств).

1.2. Привлечение Департаментом остатков средств на единый счет бюджета осуществляется за счет средств, находящихся на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Тюмени, открытом Департаменту в Управлении Федерального казначейства по Тюменской области (далее соответственно - УФК по ТО, казначейский счет).

Действие настоящего пункта не распространяется на средства, источником которых являются межбюджетные трансферты, имеющие целевое назначение и предоставленные в целях софинансирования из федерального бюджета расходного обязательства субъекта Российской Федерации по предоставлению субсидии местному бюджету в целях оказания финансовой поддержки выполнения органами местного самоуправления полномочий по решению вопросов местного значения.

Информация об изменениях:

Пункт 1.3 изменен с 1 января 2022 г. - Постановление Администрации города Тюмени от 25 октября 2021 г. N 218-пк

См. предыдущую редакцию

1.3. Департамент не привлекает остатки средств на единый счет бюджета за счет средств:

на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение;

на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета;

на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения.

1.4. Понятия, используемые в настоящем Порядке, применяются в тех же значениях, что и в нормативных правовых актах Российской Федерации, Тюменской области и муниципальных правовых актах города Тюмени.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета

2.1. Департамент осуществляет привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва при исполнении бюджета города Тюмени, определяемого в порядке, установленном Департаментом.

2.2. Объем средств, привлекаемых с казначейского счета на единый счет бюджета, определяется Департаментом исходя из остатков средств на казначейском счете, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных соответствующими участниками системы казначейских платежей в Департамент, с учетом обеспечения достаточности средств на казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных соответствующими участниками системы казначейских платежей в Департамент и не исполненных Департаментом, но не более суммы, недостающей для покрытия временного кассового разрыва на едином счете бюджета.

2.3. Для привлечения остатков средств на единый счет бюджета Департамент направляет в УФК по ТО распоряжение о совершении казначейских платежей не позднее 15 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 14 часов местного времени) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета

3.1. В случае недостаточности средств на казначейском счете для обеспечения выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных соответствующими участниками системы казначейских платежей в Департамент, Департамент осуществляет перечисление недостающей суммы средств с единого счета бюджета на казначейский счет в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.

3.2. Объем средств, подлежащих возврату с единого счета бюджета на казначейский счет, определяется Департаментом исходя из суммы подлежащих оплате с казначейских счетов распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных в Департамент соответствующими участниками системы казначейских платежей, поступивших за текущий рабочий день.

3.3. Департамент осуществляет возврат привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, в сроки, установленные пунктом 11 статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.