Положение Банка России от 12 января 2021 г. N 754-П "Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам"
-
Глава 1. Общие положения
-
Глава 2. Расчет кредитного риска по производным финансовым инструментам
-
Глава 3. Расчет агрегированной надбавки
-
Глава 4. Расчет агрегированной надбавки для различных категорий производных финансовых инструментов
-
Глава 5. Заключительные положения
-
Приложение 1. Минимальные коэффициенты, применяемые для определения величины обеспечения по производным финансовым инструментам
-
Приложение 2. Величина кредитного риска по производным финансовым инструментам
-
Приложение 3. Коэффициенты, применяемые при расчете потенциального риска по производным финансовым инструментам
-
Приложение 4. Примеры определения временных параметров производных финансовых инструментов
-
Приложение 5. Примеры расчета величины, подверженной риску возникновения у банка финансовых потерь (убытков) вследствие неисполнения контрагентом банка обязательств по ПФИ до момента завершения расчетов, предусмотренных этим ПФИ
Положение Банка России от 12 января 2021 г. N 754-П
"Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам"
Настоящее Положение на основании статей 62 и 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2018, N 11, ст. 1588; N 18, ст. 2557) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 декабря 2020 года N ПСД-31) в целях расчета обязательных нормативов банков с универсальной лицензией устанавливает порядок расчета банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам с учетом международных подходов к расчету кредитного риска по производным финансовым инструментам ("Базель III").
|
Председатель |
Э.С. Набиуллина |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 апреля 2021 г.
Регистрационный N 63148
ЦБ установил, как банки с универсальной лицензией рассчитывают величину кредитного риска по производным финансовым инструментам (ПФИ). Учитываются международные подходы "Базель III".
ПФИ подразделяются на 5 категорий в зависимости от базисного актива: процентные, валютные, кредитные, фондовые и товарные. Также предусмотрена классификация по группам хеджирования.
Для каждого ПФИ определяется агрегированная надбавка. Приведены соответствующие формулы.
Положение вступает в силу с 1 октября 2021 г.
Положение Банка России от 12 января 2021 г. N 754-П "Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 апреля 2021 г.
Регистрационный N 63148
Вступает в силу с 1 октября 2021 г.
Текст Положения опубликован на сайте Банка России (http://www.cbr.ru) 26 апреля 2021 г., в "Вестнике Банка России" от 13 мая 2021 г. N 26
Открыть документ в системе ГАРАНТ