Глава 4. Расчет агрегированной надбавки для различных категорий производных финансовых инструментов

4.1.1. Для расчета агрегированной надбавки банк разделяет процентные ПФИ на три подгруппы в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ:

подгруппа 1 - менее одного года;

подгруппа 2 - от одного года включительно до пяти лет включительно;

подгруппа 3 - более пяти лет.

4.1.2. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость для процентных ПФИ, входящих в k-ю подгруппу, в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ, в рамках j-й группы хеджирования по формуле:

,

где:

"" - i-я сделка в j-й валюте, которая относится к k-й подгруппе.

4.1.3. На уровне группы хеджирования с учетом частичного взаимозачета между подгруппами ПФИ в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ, банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость процентных ПФИ путем агрегирования величин, рассчитанных в соответствии с подпунктом 4.1.2 настоящего пункта, по формуле:

.

В случае если банком принято решение не рассчитывать величину частичного взаимозачета между подгруппами ПФИ, определенными в абзаце первом подпункта 1.3.1.1 пункта 1.3 настоящего Положения, банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость процентных ПФИ путем агрегирования величин, полученных в соответствии с подпунктом 4.1.2 настоящего пункта, по формуле:

.

4.1.4. Надбавка для процентных ПФИ на уровне j-й группы хеджирования рассчитывается банком по формуле:

,

где:

Кфр ^проц - коэффициент фактора риска для процентных ПФИ.

4.1.5. Агрегирование надбавок для процентных ПФИ (Н ^проц) на уровне групп хеджирования осуществляется банком путем суммирования по формуле:

.

4.2.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость для валютных ПФИ в рамках j-й группы хеджирования по формуле:

,

где:

"" - i-й ПФИ в рамках j-й группы хеджирования.

4.2.2. Надбавка для валютных ПФИ на уровне j-й группы хеджирования рассчитывается банком по формуле:

 ^,

где:

Кфр ^вал - коэффициент фактора риска для валютных ПФИ.

4.2.3. Агрегирование надбавок для валютных ПФИ (Н ^вал) на уровне групп хеджирования осуществляется банком путем суммирования по формуле:

.

4.3.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость для i-го ПФИ, базисным активом которого является кредитное событие в отношении одного и того же контрольного лица (k) или одного и того же индекса ценных бумаг (k), одних и тех же нескольких контрольных лиц (k) или одних и тех же индексов ценных бумаг (k), по формуле:

,

где:

"" - кредитные ПФИ, базисным активом которых является кредитное событие в отношении одного и того же контрольного лица (k) или одного и того же индекса ценных бумаг (k), одних и тех же нескольких контрольных лиц (k) или одних и тех же индексов ценных бумаг (k).

4.3.2. Надбавка для кредитных ПФИ рассчитывается банком для всех ПФИ, базисным активом которых является кредитное событие в отношении одного и того же контрольного лица (k) или одного и того же индекса ценных бумаг (k), одних и тех же нескольких контрольных лиц (k) или одних и тех же индексов ценных бумаг (k), по формуле:

,

где:

Кфр ^кред - коэффициент фактора риска для кредитных ПФИ.

4.3.3. Агрегированная надбавка (Н ^кред) определяется банком с учетом применения частичного взаимозачета требований и обязательств по кредитным ПФИ путем взвешивания на коэффициент корреляции и рассчитывается по формуле:

,

где:

- коэффициент корреляции, соответствующий одному и тому же контрольному лицу (k) или одному и тому же индексу ценных бумаг (k), одним и тем же нескольким контрольным лицам (k) или одним и тем же индексам ценных бумаг (k), определяемый банком в соответствии с приложением 3 к настоящему Положению.

4.4.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость для ПФИ, базисным активом которых являются ценные бумаги одного и того же эмитента (k) или один и тот же индекс ценных бумаг (k), по формуле:

,

где:

"" - i-й ПФИ, базисным активом которого являются ценные бумаги одного и того же эмитента (k) или один и тот же индекс ценных бумаг (k).

4.4.2. Надбавка для фондовых ПФИ рассчитывается банком для всех ПФИ, базисным активом которых являются ценные бумаги одного и того же эмитента (k) или один и тот же индекс ценных бумаг (k), по формуле:

,

где:

Кфр ^фонд - коэффициент фактора риска для фондовых ПФИ.

4.4.3. Агрегированная надбавка для фондовых ПФИ (Н ^фонд) определяется банком с учетом применения частичного взаимозачета требований и обязательств по фондовым ПФИ путем взвешивания на коэффициент корреляции и рассчитывается по формуле:

,

где:

- коэффициент корреляции, соответствующий одному и тому же эмитенту (k) или одному и тому же индексу ценных бумаг (k), определяемый банком в соответствии с приложением 3 к настоящему Положению.

4.5.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость для i-го ПФИ в рамках j-й группы хеджирования, базисным активом которого является товар одного вида (k), по формуле:

,

где:

"" - i-й ПФИ в рамках j-й группы хеджирования, базисным активом которого является товар вида k.

4.5.2. Надбавка для товарных ПФИ на уровне j-й группы хеджирования для каждого вида товаров (k) рассчитывается банком по формуле:

,

где:

Кфр ^тов - коэффициент фактора риска для товарных ПФИ.

4.5.3. Надбавки для товарных ПФИ на уровне j-й группы хеджирования определяется банком с учетом применения частичного взаимозачета требований и обязательств по товарным ПФИ путем взвешивания на коэффициент корреляции и рассчитывается по формуле:

,

где:

- коэффициент корреляции, соответствующий товарной категории (k), определяемый банком в соответствии с приложением 3 к настоящему Положению.

4.5.4. Агрегирование надбавок для товарных ПФИ (Н ^тов) на уровне групп хеджирования осуществляется банком путем суммирования по формуле:

.