Приложение. Порядок привлечения финансовым управлением администрации города Тулы остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования город Тула и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению
администрации города Тулы
от 29.04.2021 N 849

Порядок
привлечения финансовым управлением администрации города
Тулы остатков средств на единый счет бюджета муниципального
образования город Тула и возврата привлеченных средств

1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения финансовым управлением администрации города Тулы (далее - финансовое управление) на единый счет бюджета муниципального образования город Тулы (далее - местный бюджет) остатков средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, открытых финансовому управлению (далее - казначейские счета), а также правила возврата с единого счета местного бюджета привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

2. Перечисление остатков средств на единый счет местного бюджета производится в случае необходимости их привлечения в качестве дополнительного источника финансирования дефицита местного бюджета.

3. Финансовое управление обеспечивает привлечение остатков средств на казначейских счетах, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей (платежных документов), представленных участниками системы казначейских платежей.

4. Финансовое управление осуществляет учет средств в части сумм:

- поступивших на единый счет местного бюджета с казначейских счетов;

- возвращенных с единого счета местного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

5. Объем привлекаемых средств рассчитывается финансовым управлением исходя из суммы остатка средств на казначейском счете текущего рабочего дня, уменьшенного на сумму средств, необходимых для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет местного бюджета, выплат с казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей (платежных документов).

Распоряжение о совершении казначейских платежей (платежный документ) по перечислению остатков средств на единый счет местного бюджета представляется финансовым управлением в управление Федерального казначейства по Тульской области не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

6. Для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств местного бюджета, муниципальных бюджетных и автономных учреждений финансовое управление осуществляет возврат средств с единого счета местного бюджета на соответствующий казначейский счет в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших в течение финансового года с этого казначейского счета на единый счет местного бюджета, и объемом средств, возвращенных с единого счета местного бюджета на данный казначейский счет в указанный период.

7. Возврат привлеченных средств с единого счета местного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляется финансовым управлением в объеме, достаточном для исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей (платежных документов) с казначейских счетов, принятых финансовым управлением к исполнению.

8. Финансовое управление осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, в сроки, обеспечивающие своевременное исполнение распоряжений о совершении казначейских платежей (платежных документов) с казначейских счетов в соответствии с федеральным законодательством, но не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений (платежных документов) получателей указанных средств.