Приложение. Порядок привлечения на единый счет бюджета города сочи остатков средств на казначейских счетах, а также возврата привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

Приложение
к постановлению администрации
муниципального образования
городской округ город-курорт Сочи
Краснодарского края
от 30.04.2021 г. N 774

Порядок
привлечения на единый счет бюджета города сочи остатков средств на казначейских счетах, а также возврата привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30 марта 2020 года N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств" и устанавливает правила:

1) привлечения департаментом по финансам и бюджету администрации муниципального образования городской округ город-курорт Сочи Краснодарского края (далее - ДФБ администрации города Сочи) остатков средств на единый счет бюджета города Сочи за счет:

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Сочи, открытом ДФБ администрации города Сочи;

средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования городской округ город-курорт Сочи Краснодарского края, открытом ДФБ администрации города Сочи;

2) возврата с единого счета бюджета города Сочи указанных в абзацах втором - третьем подпункта 1 настоящего пункта средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

2. ДФБ администрации города Сочи осуществляет привлечение остатков средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Сочи, казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования городской округ город-курорт Сочи Краснодарского края, казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями муниципального образования городской округ город-курорт Сочи Краснодарского края (далее - казначейский счет) в объеме, обеспечивающем достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочие дни, следующие за днем привлечения средств на единый счет бюджета города Сочи, выплат с указанного счета на основании представленных к исполнению платежных документов получателей указанных средств.

Планирование объема привлекаемых средств осуществляется на основании Прогноза движения средств на едином счете бюджета города Сочи, формируемого ДФБ администрации города Сочи.

Платежный документ на осуществление привлечения остатков средств, указанных в абзацах втором - третьем подпункта 1 пункта 1 настоящего Порядка, на единый счет бюджета города Сочи представляется ДФБ администрации города Сочи в Управление Федерального казначейства по Краснодарскому краю не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, до 15 часов местного времени) текущего дня.

3. ДФБ администрации города Сочи осуществляет учет средств в части сумм:

1) поступивших на единый счет бюджета города Сочи с казначейских счетов;

2) перечисленных с единого счета бюджета города Сочи на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

4. Для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Сочи, муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования городской округ город-курорт Сочи Краснодарского края, юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями муниципального образования городской округ город-курорт Сочи Краснодарского края, ДФБ администрации города Сочи осуществляет возврат средств с единого счета бюджета города Сочи на соответствующий казначейский счет с соблюдением требований, установленных пунктом 5 настоящего Порядка.

5. Перечисление средств, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 4 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с этого казначейского счета на единый счет бюджета города Сочи, и объемом средств, возвращенных с единого счета бюджета города Сочи на данный казначейский счет в указанный период.

Перечисление средств, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 4 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в срок, обеспечивающий достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления выплат с указанного счета не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению платежных документов получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

Директор департамента по финансам и бюджету администрации муниципального образования городской округ город-курорт Сочи Краснодарского края

С.А. Коновалов