Приложение N 5. Оценка эффективности и результативности муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы" по состоянию на 01.01.2021

Приложение N 5
Утверждена
постановлением
администрации города Южно-Сахалинска
от 13 мая 2021 г. N 1322-па

Оценка эффективности и результативности муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы" по состоянию на 01.01.2021

1. Оценка достижения цели и решения задач муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы", утвержденной постановлением администрации города Южно-Сахалинска от 17.06.2019 N 1736-па, произведена сопоставлением достигнутых индикаторов Программы и их плановых значений по формуле:

, где:

- степень достижения цели (решения задач),

- фактическое значение индикаторов Программы (доля в %),

- плановое значение индикаторов Программы (доля в %),

N п/п	Наименование индикатора (показателя)	Формула расчета индикатора (показателя)	Значение показателя (индикатора)	Фактическое значение показателя (индикатора)
1	2	3	5	6
1	Доля программных расходов бюджета в общем объеме расходов бюджета городского округа	, где: - значение индикатора; A - расходы бюджета городского округа, осуществляемые в рамках муниципальных программ города в течение отчетного периода; B - общий объем расходов бюджета городского округа в отчетном периоде	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора; - плановое значение индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при
2	Темп роста объема налоговых доходов бюджета городского округа (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) к аналогичному показателю предыдущего года	, где: - значение индикатора; - объем налоговых доходов, поступивших в бюджет городского округа (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) в текущем году; - объем налоговых доходов, поступивших в бюджет городского округа (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) в отчетном финансовом году	, где - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при
3	Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа от утвержденных параметров бюджета	, где: - значение индикатора; A - кассовое исполнение расходов бюджета городского округа; B - утвержденный объем бюджетных ассигнований	, где - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период; Принимает положительное значение при
4	Отношение просроченной кредиторской задолженности к общему объему расходов бюджета городского округа	, где: - значение индикатора; A - просроченная кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений на конец отчетного периода, руб.; B - объем расходов бюджета муниципального образования, руб.	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при равному плановому значению показателя
5	Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о сроках и составе отчетности об исполнении консолидированного бюджета городского округа	, где: - значение индикатора; A - количество форм отчетности об исполнении бюджета городского округа, представленных в Министерство финансов Сахалинской области, после сроков предоставления данных форм, единиц	При соблюдении сроков представления отчетности за рассматриваемый период, значение показателя признаётся равным 1, при нарушении сроков сдачи отчетности - равным 0
6	Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	, где: - значение индикатора; Роб - расходы бюджета города на обслуживание муниципального долга; Р - расходы бюджета городского округа; С - объем субвенций, поступающих из областного бюджета	- оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. признается равным 1 при равном или меньшем планового значения показателя, при большем значении, чем плановый показатель - равным 0
7	Отношение объема выплат по муниципальным гарантиям городского округа к общему объему предоставленных муниципальных гарантий	, где: - значение индикатора; ВГГ - объем выплат из бюджета по муниципальным гарантиям в отчетном периоде; ОГГ - общий объем муниципального долга по предоставленным муниципальным гарантиям на конец отчетного периода	- оценочное значение степени достижения; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение индикатора на рассматриваемый период. признается равным 1 при равном или меньшем планового значения показателя, при большем значении, чем плановый показатель - равным 0
8	Доля просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа к общему объему долговых обязательств городского округа	, где: - значение индикатора; ПЗ - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа; ОДО - общий объем долговых обязательств городского округа	- оценочное значение степени достижения; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение индикатора на рассматриваемый период. признается равным 1 при равном или меньшем планового значения показателя, при большем значении, чем плановый показатель - равным 0
9	Размещение на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска публикаций в разделах "Открытый бюджет" и "Бюджет для граждан", характеризующих уровень открытости бюджетных данных	, где: - значение индикатора; A - количество публикаций о параметрах утвержденного бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период в доступной для граждан форме и публикаций, характеризующих уровень открытости бюджетных данных	, где: - оценочное значение показателя; - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период; - плановое значение достижения индикатора за рассматриваемый период. Принимает положительное значение при , равном плановому значению показателя

2. Оценка степени достижения целей и решения задач Программы определяется по формуле:

,

где:

- показатель достижения плановых значений индикаторов (показателей) Программы;

- количество индикаторов Программы;

3. Оценка степени исполнения запланированного уровня расходов бюджета городского округа определяется по формуле:

, где:

- показатель исполнения запланированного уровня расходов бюджета городского округа;

- фактическое освоение средств бюджета городского округа по муниципальной программе в отчетном периоде;

- бюджетные ассигнования на реализацию муниципальной программы в отчетном периоде.

.

Неполное освоение запланированных бюджетных ассигнований по программе связано с экономией средств по статье: "Обслуживание муниципального долга", при этом, все мероприятия и индикаторы программы исполнены. Таким образом, .

4. Оценка степени своевременности реализации мероприятий (достижение непосредственных результатов их реализации) определяется по формуле:

где:

- показатель своевременности реализации мероприятий муниципальной программы;

- количество мероприятий муниципальной программы, выполненных с соблюдением установленных сроков;

- количество мероприятий муниципальной программы, завершенных с соблюдением установленных сроков;

М - количество мероприятий муниципальной программы.

5. Расчет оценки эффективности реализации муниципальной программы рассчитывается по формуле:

6. В связи с тем, что муниципальная программа "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы" считается эффективной.