Приложение N 2. Сведения о степени выполнения муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы" за 2020 год

Приложение N 2
Утверждены постановлением
администрации города Южно-Сахалинска
от 13 мая 2021 г. N 1322-па

Сведения о степени выполнения муниципальной программы "Управление муниципальными финансами городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы" за 2020 год

N п/п	Наименование подпрограммы, мероприятия	Ответственный исполнитель	Плановый срок		Фактический срок		Результаты		Проблемы, возникшие в ходе реализации мероприятия
			Начала реализации	Окончания реализации	Начала реализации	Окончания реализации	Запланированные	Достигнутые
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Нормативно-правовое регулирование в сфере бюджетного процесса	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	08.06.2020	Подготовка нормативно-правовых актов, регулирующих бюджетный процесс (2020 - 2)	Подготовлено 2 нормативно-правовых актов, регулирующий бюджетный процесс: - распоряжение администрации города Южно-Сахалинска от 29.01.2020 N 78-р "О мерах по реализации решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 04.12.2019 N 78/4вн-19-6 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов"; - постановление администрации города от 08.06.2020 N 1643-па "Об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов". Результат достигнут.
1.1.	Утверждение Порядка составления проекта бюджета городского округа	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	08.06.2020	Подготовка проекта постановления администрации города об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа на очередной финансовый год и на плановый период (2020 - 1)	Принято постановление администрации города от 08.06.2020 N 1643-па "Об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов". Результат достигнут.
1.2.	Утверждение распоряжения администрации города Южно-Сахалинска по разработке мер по реализации решения Городской Думы "О бюджете на текущий год и на плановый период"	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	29.12.2020	Подготовка проекта распоряжения администрации города Южно-Сахалинска по разработке мер по реализации решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "О бюджете на текущий год и на плановый период" (2020 - 1)	Принято распоряжение администрации города Южно-Сахалинска от 29.01.2020 N 78-р "О мерах по реализации решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 04.12.2019 N 78/4вн-19-6 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов". Результат достигнут.
2.	Организация планирования бюджета городского округа	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Подготовка проектов нормативно-правовых актов (2020 - 2)	Подготовлено 2 нормативно-правовых акта: - постановление администрации города Южно-Сахалинска от 31.01.2020 N 387-па "Об утверждении бюджетного прогноза городского округа" Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы"; - решение Городской Думы города Южно-Сахалинска "О бюджете городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов" от 08.12.2020 N 414/20вн-20-6. Показатель обеспечения формирования программных расходов бюджета в общем объеме расходов бюджета городского округа исполнен (на 31.12.2020 - 92,1%).
2.1.	Формирование бюджетного прогноза на долгосрочный период	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.01.2020	Подготовка проектов постановлений администрации города (2020 - 1)	Принято постановление администрации города Южно-Сахалинска от 31.01.2020 N 387-па "Об утверждении бюджетного прогноза городского округа" Город Южно-Сахалинск" на 2020 - 2025 годы". Результат достигнут.
2.2.	Формирование программного бюджета	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Обеспечение формирования программных расходов бюджета в общем объеме расходов бюджета городского округа (2020 - 90%)	По состоянию на 31.12.2020 плановые назначения программных расходов бюджета в общем объеме расходов бюджета городского округа составляют 92,1 процента. Результат достигнут.
2.3.	Составление проекта бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	08.12.2020	Своевременное предоставление проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа на очередной финансовый год и плановый период (2020 - 1)	Проект решения Городской Думы города Южно-Сахалинска о бюджете городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов направлен письмом администрации города Южно-Сахалинска 09.11.2020 N 012-2654/ГД для рассмотрения на заседании Городской Думы города Южно-Сахалинск в срок, установленный постановлением администрации города Южно-Сахалинска N 1643-па от 08.06.2020 "Об утверждении Порядка составления проекта бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов" - до 10.11.2020. Принято решение Городской Думы города Южно-Сахалинска "О бюджете городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов" от 08.12.2020 N 414/20вн-20-6.
3.	Обеспечение роста объема налоговых доходов бюджета городского округа	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Достижение роста объема налоговых доходов бюджета городского округа (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) к аналогичному показателю предыдущего года (2020 - 4,3%)	По состоянию на 01.01.2021 в бюджет зачислено 10 934 148,8 тыс. рублей налоговых доходов (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты), в аналогичном периоде прошлого года - 11 111 380,1 тыс. рублей. Снижение объема налоговых доходов бюджета городского округа (за исключением единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) к аналогичному показателю предыдущего года составило 177 231,3 тыс. рублей или 1,6 процента. Таким образом установленный показатель не достигнут, что объясняется следующим. Уменьшение объема поступлений налоговых доходов бюджета обусловлено принятием на федеральном, региональном и местном уровнях решений о поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства, занимающихся видами деятельности, наиболее пострадавшими в условиях ухудшения ситуации в связи с распространением новой коронавирусной инфекции, в форме отмены, отсрочки и рассрочки налоговых платежей. Кроме того, на основании решений учредителей отдельных крупных рыбодобывающих компаний, в 2019 году в доход бюджета перечислен налог на доходы с дивидендов. В отчетном же периоде налог на доходы с дивидендов перечислен данными компаниями в меньшем объёме
3.1.	Утверждение постановления администрации города об установлении администраторам доходов бюджета бюджетного задания	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Своевременная подготовка проекта постановления администрации города об установлении администраторам доходов бюджета бюджетного задания (2020 - 1)	Бюджетное задание по платежам в бюджет на 2020 год установлено постановлением администрации города от 12.02.2020 N 453-па. Результат достигнут.
3.2.	Проведение оценки эффективности налоговых льгот	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Своевременное проведение оценки эффективности налоговых льгот в установленный срок (2020 - 1)	Оценка налоговых расходов городского округа проведена своевременно, в соответствии с постановлением администрации города от 11.02.2020 N 431-па. Результат достигнут.
4.	Организация и обеспечение исполнения бюджета городского округа	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Ежегодное исполнение расходных обязательств городского округа (от утвержденных параметров бюджета) (2020 - 95%)	По состоянию на 31.12.2020 исполнение расходных обязательств городского округа (от утвержденных параметров бюджета) составило 98,1% (при плановом показателе 95,0%). Принято 4 нормативно-правовых актов об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск".
4.1.	Формирование квартальных и годового отчета об исполнении бюджета городского округа	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.10.2020	Своевременное предоставление проектов постановлений администрации города за отчётный квартал; проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска об исполнении бюджета городского округа за отчетный финансовый год (2020 - 4)	1. Принято решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 23.06.2020 N 248/12-20-6 "Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2019 год". 2. Принято постановление администрации города от 30.04.2020 N 1297 "Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 квартал 2020 года". 3. Принято постановление администрации города от 04.08.2020 N 2304 "Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 1 полугодие 2020 года". 4. Принято постановление администрации города от 30.10.2020 N 3265 "Об утверждении отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 9 месяцев 2020 года".
4.2.	Ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Качественное ведение бюджетного учета об исполнении бюджета, соблюдение сроков и установленных требований представления отчетности об исполнении бюджета городского округа и сводной бухгалтерской отчетности (2020 - 12)	В течение отчетного периода ежедневно осуществлялось ведение бюджетного учета по исполнению бюджета городского округа. Своевременно и качественно сформирована и представлена в Министерство финансов Сахалинской области месячная, квартальная и годовая бюджетная отчетность об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск", а также бухгалтерская отчетность бюджетных и автономных учреждений по состоянию за 1 квартал, за 1 полугодие, за 9 месяцев.
5.	Управление муниципальным долгом	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Поддержание объема муниципального долга на экономически безопасном уровне, не превышающим 60% утвержденных собственных доходов бюджета (2020 - 60%)	Объем муниципального долга по состоянию на 01.01.2021 составил 3 362 472,3 тыс. рублей, или 26,5 процента от утвержденных собственных доходов в объеме 12 708 710,4 тыс. рублей. Значение показателя, составляющего 26,5 процента - ниже установленного размера, соответственно, результат достигнут.
5.1.	Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (2020 - 5%)	В течение всего 2020 года, осуществлялся мониторинг размера ключевой ставки, устанавливаемой ЦБ РФ, которая по состоянию на 01.01.2021 года составила 4,25 процента годовых. В бюджете городского округа на 2020 год бюджетные ассигнования на обслуживание муниципального долга утверждены в объеме 23 500,0 тыс. рублей, что составит 0,07 процентов от объема утвержденных расходов бюджета, за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджета Сахалинской области, что не превышает значения показателя, установленного в размере 5,0 процентов. Значение показателя, составляющего 0,07 процентов, ниже установленного Программой, соответственно, результат достигнут.
5.2	Недопущение образования просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Наличие положительной кредитной истории городского округа в результате отсутствия просроченной задолженности по долговым обязательства (2020 - 0%)	Просроченная задолженность по долговым обязательствам по состоянию на 01.01.2021 отсутствует. Значение показателя за отчетный период составило 0%, соответственно, результат достигнут.
5.3	Минимизация рисков, связанных с предоставлением муниципальных гарантий городского округа	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Отсутствие случаев исполнения обязательств принципала за счет бюджета городского округа (2020 - 0%)	Конкурсные процедуры на предоставление муниципальных гарантий, в связи с отсутствием заявок от потенциальных Принципалов, за отчетный период не проводились. Случаи исполнения обязательств за счет бюджета городского округа отсутствовали. Значение показателя за отчетный период составило 0%, соответственно, результат достигнут.
6.	Информирование граждан в доступной форме о бюджете городского округа на соответствующий финансовый год, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств.	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Информирование граждан в доступной форме в целях обеспечения открытости и прозрачности бюджетного процесса в городском округе (2020 - 5 шт.)	12 месяцев 2020 года сформированы и опубликованы материалы "Бюджет для граждан" на официальном сайте администрации города на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/1843 на основе: 1) шести утвержденных решений Городской Думы города Южно-Сахалинска "О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 04.12.2019 N 78/4вн-19-6 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов"; 2) проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2019 год", направленного для утверждения в Городскую Думу города Южно-Сахалинска от 24.04.2020 N 012-0842/ГД; 3) решения Городской Думы города Южно-Сахалинска от 23.06.2020 N 248/12-20-6 "Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2019 год"; 4) проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "О бюджете городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов"; 5) решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "О бюджете городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов" от 08.12.2020 N 414/20вн-20-6. На официальном сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/2436 сформированы и опубликованы в информационном ресурсе администрации города Южно-Сахалинска "Открытый бюджет": 1) информационные материалы на основе проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2019 год"; 2) итоговый документ публичных слушаний по проекту решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2019 год"; 3) решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 23.06.2020 N 248/12-20-6 "Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2019 год"; 4) информационные материалы на основе проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "О бюджете городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов"; 5) итоговый документ публичных слушаний по проекту решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "О бюджете городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов"; 6) решение Городской Думы города Южно-Сахалинска "О бюджете городского округа на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов" от 08.12.2020 N 414/20вн-20-6.
6.1.	Размещение на официальном сайте администрации города Южно-Сахалинска публикаций в разделах "Открытый бюджет" и "Бюджет для граждан" характеризующих уровень открытости бюджетных данных	Департамент финансов	01.01.2020	31.12.2020	01.01.2020	31.12.2020	Размещение информации в разделах "Бюджет для граждан" (решение об исполнении бюджета, проект решения о бюджете, решение о бюджете) и "Открытый бюджет" (проект решения об исполнении бюджета, проект решения о бюджете) и, характеризующих уровень открытости бюджетных данных (2020 - 5 шт.)	За 12 месяцев 2020 года сформированы и опубликованы материалы "Бюджет для граждан" на официальном сайте администрации города на сайте http://yuzhno-sakh.ru/dirs/1843 на основе: 1) утвержденных решений Городской Думы города Южно-Сахалинска "О внесении изменений в решение Городской Думы города Южно-Сахалинска от 04.12.2019 N 78/4вн-19-6 "О бюджете городского округа "Город Южно-Сахалинск" на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов" - от 25.03.2020 N 162/9-20-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня" 26.03.2020; - от 29.04.2020 N 177/10-20-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня" 30.04.2020; - от 27.05.2020 N 204/11-20-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня" 04.06.2020; - от 31.08.2020 N 328/16вн-20-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня" 03.09.2020; - от 28.10.2020 N 363/18-20-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня" 05.11.2020; - от 08.12.2020 N 415/20вн-20-6, которое вступило в силу после официального опубликования в газете "Южно-Сахалинск сегодня" 10.12.2020; 2) проекта решения Городской Думы города Южно-Сахалинска "Об исполнении бюджета городского округа "Город Южно-Сахалинск" за 2019 год";