Приложение N 9. Требования к проекту грантополучателя

Информация об изменениях:

Приложение 9 изменено с 27 мая 2021 г. - Приказ Министерства сельского хозяйства Республики Алтай от 24 мая 2021 г. N 122

См. предыдущую редакцию

Приложение N 9
к приказу Минсельхоза РА
от 14 мая 2021 года N 110

Требования
к проекту грантополучателя

С изменениями и дополнениями от:

24 мая 2021 г.

1. Проект грантополучателя по развитию семейной фермы (далее - бизнес-план) выполняется на русском языке, на бумажном носителе, машинопечатным способом, с оглавлением и нумерацией страниц.

2. Титульный лист Бизнес-плана оформляется по форме N 1.

3. Расчет финансовых, стоимостных показателей выполняется в российских рублях, планируемые КФХ/ИП приобретения и продажи (реализация) в иностранной валюте подлежат пересчету в российские рубли с указанием курса пересчета.

4. Период планирования расчетов должен начинаться с месяца или квартала (на усмотрение заявителя) года, в котором подается заявка, и должен включать не менее пяти полных календарных лет, следующих подряд за годом подачи заявки. Интервал планирования определяется по усмотрению КФХ/ИП - один квартал или один месяц.

5. Параметры бизнес-плана, расчеты, целевые показатели должны быть привязаны к конкретным календарным периодам интервала планирования.

6. В случае если таблицы с расчетами не умещаются на одном листе, перенос таблиц расчетов на следующие листы выполняется с переносом наименования таблицы, дополненным словом "продолжение", боковика и заголовка столбцов таблиц, либо подклейкой дополнительных листов к основному листу.

7. Бизнес-план включает обязательные разделы:

а) резюме;

б) описание деятельности КФХ/ИП;

в) описание продукции;

г) социальная значимость реализуемого бизнес-плана;

д) производственный план;

е) организационный план;

ж) маркетинговый план;

з) финансовый план;

и) планируемые результаты бизнес-плана.

Все необходимые табличные данные (исходные и планируемые), относящиеся к соответствующим разделам бизнес-плана, могут быть оформлены в виде приложений к нему.

8. Принципы составления разделов бизнес-плана.

8.1. Резюме должно содержать краткое изложение следующей информации:

а) наименование бизнес-плана;

б) цель бизнес-плана;

в) характеристика КФХ/ИП: адрес регистрации, телефон, адрес электронной почты (при наличии);

г) стадия развития семейной фермы. Необходимо указать, идет ли речь об организации нового направления деятельности семейной фермы или о развитии существующего;

д) потребность в инвестициях: объем инвестиций; объекты инвестирования (направления использования средств); условия привлекаемых инвестиций; предполагаемые источники финансирования (грант, собственные средства). Объем инвестиций, привлеченный на момент подачи заявки (при наличии).

8.2. Описание КФХ/ИП должно включать в себя:

а) основную информацию о текущей деятельности КФХ/ИП и планируемой на перспективу;

б) цели и задачи КФХ/ИП на период реализации Бизнес-плана и деятельности на перспективу;

в) профиль КФХ/ИП: указать сферу и основные направления деятельности;

г) перечень объектов, входящих в состав имущества КФХ/ИП: земельные участки (с указанием перечня земельных участков, их площади, местоположения, состояния, кадастровых номеров, категории земель и разрешенного вида использования, описанием права владения и/или распоряжения участками, с указанием данных государственной регистрации права); производственные и вспомогательные здания (сооружения, помещения) (с указанием перечня зданий, их площади, местоположения, эксплуатационного состояния, права владения и/или распоряжения), инженерных сетей; сельскохозяйственная техника, транспорт, технологическое оборудование, год# выпуска, эксплуатационного состояния, степени износа, мощностей по собственной переработке сельхозпродукции и утилизации отходов производства); сельскохозяйственные животные.

В качестве дополнительных приложений к разделу необходимо предоставить актуальные фотографические материалы состояния производственных фондов использование которых планируется (или уже используются) в деятельности КФХ/ИП.

8.3. Описание продукции. В этом разделе необходимо представить характеристику планируемой к производству КФХ/ИП продукции.

Характеристика продукции проводится по следующим направлениям:

а) функциональное назначение продукции;

б) указание стадии, на которой находится производство продукции в настоящее время (идея, рабочий бизнес-план, опытный образец, серийное производство и т.п.);

в) специфика, уникальность продукции, новая технология, соответствие продукции принятым стандартам (качество продукции).

Стоимость продукции в зависимости от объемов производства.

Возможности для дальнейшего развития продукции.

8.4. Социальная значимость реализуемого бизнес-плана. В данном разделе описывается социальная значимость бизнес-плана:

а) количество вновь созданных рабочих мест в период реализации бизнес-плана, начиная с первого года реализации бизнес-плана до окончания реализации бизнес-плана с разбивкой по годам (бизнес-план должен предусматривать создание новых постоянных рабочих мест в сельской местности, исходя из расчета создания не менее 3 новых постоянных рабочих мест на один грант в срок, установленный Министерством, но не позднее срока использования гранта и с гарантией сохранения созданных рабочих мест в течение 5 лет);

б) средняя заработная плата работников, планируемое увеличение заработной платы на период реализации бизнес-плана.

8.5. Производственный план. В разделе необходимо определить этапы технологического процесса.

Технологический процесс, характеризующий существующую технологию производства или новую технологию, которая будет внедрена в связи с реализацией бизнес-плана, должен быть представлен следующими элементами:

а) система выпуска продукции, осуществление контроля над производственным процессом;

б) потребность и условия поставки сырья, материалов, комплектующих, производственных услуг, контроль качества и дисциплины поставок;

в) перечень противоэпизоотических мероприятий.

8.6. Организационный план. Необходимо составить календарный план. Указать, сколько этапов содержит реализуемый бизнес-план, на каком этапе производятся те или иные виды работ. Описывается конечный результат, планируемый в результате завершения этапа бизнес-плана, с указанием планируемых производственных показателей (производство продукции, достижение поголовья и т.п.).

В данном разделе составляется перечень инвестиционных затрат бизнес-плана с описанием участия их в технологическом процессе.

8.7. Маркетинговый план. В данном разделе бизнес-плана нужно обосновать наличие рынка сбыта для продукции КФХ/ИП, указать характеристики рынка, определить возможность добиться успеха на этом рынке.

Анализ рынка должен быть представлен следующими параметрами:

а) потенциальная привлекательность отрасли для вложения средств: емкость рынка;

б) оценка количественной и качественной потребности рынка;

в) необходимо провести анализ фактических цен на аналогичную продукцию.

Специфические особенности рынка: указать наличие (или отсутствие) организаций в Республике Алтай, производящих аналогичную продукцию.

Стратегия продаж КФХ/ИП (прямые продажи, через дистрибьюторскую, дилерскую сеть, через филиалы); схема реализации продукции.

8.8. Финансовый план. В этом разделе бизнес-плана необходимо составить прогноз финансового состояния бизнес-плана на весь период его реализации. Необходимо провести оценку эффективности реализации бизнес-плана. Необходимо составить финансовый прогноз прибыли бизнес-плана, рентабельности бизнес-плана. Перечисленные данные должны отражать все финансовые операции, которые планирует осуществить КФХ/ИП в процессе реализации бизнес-плана. Итогом составленного финансового плана должна стать оценка величины чистой прибыли, которая планируется в качестве отдачи от реализации бизнес-плана.

Изначально в разделе должны быть указаны базовые условия, оценки и предположения, которые являются основой для расчета финансовых результатов бизнес-плана:

при использовании КФХ/ИП для реализации бизнес-плана заемных средств сроки прогнозов (горизонт планирования) должны быть не менее срока кредита, привлекаемого для финансирования бизнес-плана, и не менее срока реализации бизнес-плана. При реализации бизнес-плана за счет собственных средств сроки прогнозов должны быть не менее срока окупаемости бизнес-плана и не менее срока реализации бизнес-плана.

Интервал планирования бизнес-плана должен учитывать специфику деятельности КФХ/ИП (для субъектов малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе затраты на производство продукции подвержены сезонным колебаниям) (интервал планирования - месяц).

Расчет бизнес-плана рекомендуется производить в постоянных ценах, зафиксированных на дату начала реализации бизнес-плана.

Необходимо подробным образом описать потребность в финансовых ресурсах, указать предполагаемые источники и схемы финансирования.

В разделе должны быть указаны нормативы для финансово-экономических расчетов, приведены прямые (переменные) и общие постоянные затраты на производство продукции. Должна быть приведена калькуляция себестоимости продукции.

В разделе необходимо указать перечень и ставки налогов, уплачиваемых КФХ/ИП.

Финансовый план должен быть представлен следующими приложениями к бизнес-плану:

а) план сбыта продукции;

б) затраты на персонал;

в) общие постоянные затраты на производство продукции;

г) прямые (переменные) затраты на производство продукции;

д) объем закупа сырья и материалов;

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

ж) сводная ведомость инвестиционных затрат:

з) описание налогового окружения (налоги, сборы, отчисления и т.п.);

и) бюджет доходов и расходов (план на период реализации бизнес-плана);

к) план движения денежных средств.

8.9. Результаты бизнес-плана. В данном разделе описывается конечный результат бизнес-плана с разбивкой по годам на период реализации бизнес-плана.

Подробно описывается достижение производственных показателей бизнес-плана (производство продукции, достижение поголовья и т.п. в разрезе по годам).

Описывается количество вновь созданных рабочих мест, размер средней заработной платы на период реализации бизнес-плана, увеличение объема производства сельскохозяйственной продукции в соответствии с показателями, указанными в бизнес-плане и достижение положительного налогового эффекта.

9. Обязательные приложения к бизнес-плану:

а) календарный план мероприятий (Таблица 1);

б) обоснование капитальных вложений (Таблица 2);

в) смета расходов (Таблица 3);

г) штатное расписание и заработная плата персонала (Таблица 4).

д) целевые индикаторы бизнес-плана (Таблица 5).

Форма N 1

Титульный лист

КФХ/ИП предоставляет членам региональной конкурсной комиссии, экспертам, специалистам и иным лицам, задействованным в процедуре отбора, право на передачу, ознакомление, анализ, оценку материалов настоящего бизнес-плана для целей отбора и последующего контроля		В региональную конкурсную комиссию
		Утвержден
		Решением общего собрания членов КФХ

		Протокол от "___" ___ 20__ г. N __

Проект
грантополучателя на развитие семейной фермы (бизнес-план)

(Фамилия, Имя, Отчество (при наличии) КФХ/ИП)

вид деятельности в отрасли сельского хозяйства, для реализации которой необходим грант:

(вид деятельности)

Общая потребность в инвестициях		руб.	коп.

Запрашиваемая сумма гранта		руб.	коп.
Собственные средства КФХ/ИП		руб.	коп.
Среднегодовой прирост объемов реализуемой сельскохозяйственной продукции за 5-летний период реализации бизнес-плана		руб.	коп.
Срок окупаемости вложенных средств		месяцев
	(не более 60 месяцев)
Количество создаваемых рабочих мест		мест

(год и место разработки бизнес-плана)

Таблица 1

Календарный план мероприятий

Мероприятие (содержание работ) по реализации основных этапов бизнес-плана	Срок исполнения (число, месяц, год)	Сметная стоимость, руб.	Ожидаемые результаты
Организация финансирования
Привлечение собственного финансирования (с указанием источника)
Привлечение заемного финансирования (в разрезе каждого заемного инструмента)
Исполнение долговых обязательств (в разрезе каждого запланированного обязательства)
Капитальные вложения
* указываются виды мероприятий, на которые планируется направление средств гранта

Ввод мощностей в эксплуатацию
В разрезе объектов капитальных вложений и основных этапов подготовки к вводу в эксплуатацию		x
Выход на производственную мощность
Объем производимой продукции	(по годам, в течение не менее 5 лет с даты получения гранта)	x	ед. (тонна, килограмм, литр) в год (с учетом ежегодного прироста объема производимой продукции не менее 10% в сравнении с предшествующим финансовым годом)
Создание новых постоянных рабочих мест
В разрезе каждого создаваемого рабочего места (должность, уровень оплаты труда)		x
Сроки освоения гранта
Срок полного освоения средств гранта

Таблица 2

Обоснование капитальных вложений

Наименование объекта капитальных вложений	Способ капитальных вложений (приобретение/строительство/реконструкция/модернизация)	Стоимость капитальных вложений, руб.	Обоснование стоимости капитальных вложений
...
...

Таблица 3

Смета расходов

Статьи расходов	Стоимость единицы, руб.	Количество единиц	Сумма, всего, руб.	Источники финансирования расходов
Статьи расходов	Стоимость единицы, руб.	Количество единиц	Сумма, всего, руб.	средства гранта, руб.	собственные средства, руб.
направления и виды расходов
...
Итого

Таблица 4

Штатное расписание
и заработная плата персонала

Должность	Вид занятости	Должностные обязанности (кратко)	Кол-во штатных единиц	Должностной оклад, руб.	Районный коэффициент		Среднемесячный фонд оплаты труда (ФОТ) руб.
Должность	Вид занятости	Должностные обязанности (кратко)	Кол-во штатных единиц	Должностной оклад, руб.	Ставка, %	Сумма, руб.	Среднемесячный фонд оплаты труда (ФОТ) руб.
Существующие рабочие места
...
Вновь создаваемые рабочие места
...
Итого:	x	x		x

Таблица 5

Целевые индикаторы бизнес-плана

20___ г.

Итоговый показатель

прогноз