Приложение N 1. Порядок привлечения управлением финансов администрации городского округа города Котельнича Кировской области остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования городской округ город Котельнич Кировской области и возврата привлеченных средств

Приложение N 1

Утвержден
постановлением
администрации
города Котельнича
от 21.05.2021 N 269

Порядок
привлечения управлением финансов администрации городского округа города Котельнича Кировской области остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования городской округ город Котельнич Кировской области и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок привлечения управлением финансов администрации городского округа города Котельнича Кировской области остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования городской округ город Котельнич Кировской области и возврата привлеченных средств (далее соответственно - Порядок, бюджет города) разработан в соответствии с общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств", и устанавливает правила привлечения управлением финансов администрации городского округа города Котельнича Кировской области (далее - управление финансов) на единый счет бюджета муниципального образования городской округ город Котельнич Кировской области (далее - единый счет бюджета города) остатков средств с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных учреждений (далее - казначейские счета), а также порядок возврата средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета города.

1.2. Управление финансов осуществляет возврат средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета города, для своевременного исполнения распоряжений бюджетных учреждений о совершении казначейских платежей.

1.3. Управление финансов осуществляет учет средств в части сумм:

поступивших на единый счет бюджета города с казначейских счетов;

перечисленных с единого счета бюджета города на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города

2.1. Привлечение управлением финансов остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города осуществляется в целях обеспечения ликвидности единого счета бюджета города.

2.2. В случае временного кассового разрыва на едином счете бюджета города управление финансов осуществляет привлечение средств на единый счет бюджета города с казначейских счетов в объеме, необходимом для осуществления исполнения распоряжений получателей средств бюджета города о совершении казначейских платежей.

2.3. Объем средств, привлекаемых на единый счет бюджета города, определяется исходя из остатков средств на соответствующих казначейских счетах, сложившихся после исполнения распоряжений бюджетных учреждений о совершении казначейских платежей.

2.4. Остаток средств на казначейских счетах должен быть достаточным для осуществления исполнения казначейских платежей после привлечения средств на единый счет бюджета города.

2.5. Управление финансов представляет распоряжение о совершении казначейских платежей для перечисления остатков средств на единый счет бюджета города в Управление Федерального казначейства по Кировской области не позднее 16 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета города

3.1. Управление финансов осуществляет возврат средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета города, в объеме, не превышающем остатка средств на едином счете бюджета города и достаточном для осуществления исполнения распоряжений получателей средств бюджета города о совершении казначейских платежей после возврата привлеченных средств.

3.2. Возврат средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета города, осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с соответствующего казначейского счета на единый счет бюджета города, и объемом средств, возвращенных с единого счета бюджета города на соответствующий казначейский счет в течение текущего финансового года.

3.3. Управление финансов осуществляет возврат средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета города, в целях проведения операций за счет привлеченных средств не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей средств бюджета города о совершении казначейских платежей, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.