Приложение N 1. Порядок разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района

Приложение N 1

Утвержден
постановлением
администрации
Кильмезского района
от 11.05.2021 N 197

Порядок
разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района (далее - Порядок) определяет правила разработки, реализации и оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района (далее - муниципальные программы), а также осуществления контроля за ходом их реализации.

1.2. В настоящем Порядке применяются следующие понятия:

муниципальная программа - документ стратегического планирования района, содержащий комплекс планируемых мероприятий, взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления, исполнителям и ресурсам, и обеспечивающих наиболее эффективное достижение целей и задач социально-экономического развития Кильмезского района;

подпрограмма муниципальной программы (далее - подпрограмма) - комплекс отдельных мероприятий, взаимоувязанных по целям, срокам и ресурсам, выделенный исходя из масштаба и сложности задач, решаемых в рамках муниципальной программы по отдельным направлениям деятельности;

ответственный исполнитель - структурные подразделения и подведомственные учреждения администрации Кильмезского района, определенные в качестве ответственного исполнителя муниципальной программы в перечне муниципальных программ Кильмезского района;

соисполнитель муниципальной программы - структурные подразделения и подведомственные учреждения администрации Кильмезского района, участвующие в разработке и реализации муниципальной программы;

участник - организация, структурное подразделение администрации Кильмезского района, участвующие в реализации мероприятий муниципальной программы, в том числе не требующих финансирования по согласованию или в соответствии с соглашениями соответственно;

сфера реализации муниципальной программы - отрасль экономики и сфера муниципального управления, на решение проблем и (или) задач которой направлена соответствующая муниципальная программа;

цель муниципальной программы - ожидаемый конечный результат в сфере реализации муниципальной программы, достижимый посредством реализации муниципальной программы за период ее реализации;

задача муниципальной программы - планируемый результат выполнения совокупности взаимосвязанных мероприятий, направленных на достижение цели (целей) реализации муниципальной программы;

мероприятие муниципальной программы - совокупность взаимосвязанных действий, в рамках муниципальной программы, направленных на решение соответствующей задачи;

отдельное мероприятие муниципальной программы - комплекс взаимосвязанных мероприятий, направленных на решение соответствующей задачи;

целевой показатель эффективности реализации муниципальной программы - количественно и (или) в отдельных случаях качественно выраженная характеристика достижения цели (целей) и (или) решения задачи (задач), реализации мероприятий муниципальной программы;

ожидаемый конечный результат реализации муниципальной программы - характеризуемое количественными и (или) качественными показателями состояние (изменение состояния) сферы социально- экономического развития района по итогам реализации муниципальной программы;

риски реализации муниципальной программы - вероятные явления, события, процессы, не зависящие от ответственного исполнителя, соисполнителей и участников муниципальной программы и негативно влияющие на основные параметры муниципальной программы;

мониторинг реализации муниципальной программы - систематический анализ хода исполнения отдельных мероприятий муниципальной программы, подпрограмм(ы) муниципальной программы, достижения целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы.

Мониторинг реализации муниципальной программы ориентирован на раннее предупреждение возникновения проблем и отклонений хода реализации муниципальной программы от запланированного.

1.3. Муниципальная программа разрабатывается в соответствии с приоритетами и целями, определенными в стратегии социально-экономического развития Кильмезского района и Кировской области, отраслевых документах стратегического планирования Российской Федерации.

1.4. Муниципальная программа реализуется посредством исполнения подпрограмм (при их наличии) и отдельных мероприятий муниципальной программы.

1.5. Срок реализации муниципальной программы определяется ответственным исполнителем на стадии ее разработки исходя из необходимости достижения целей и решения задач муниципальной программы и должен быть не менее пяти лет, если иные требования не установлены действующим законодательством.

1.6. Муниципальная программа утверждается постановлением администрации Кильмезского района.

2. Основание, этапы разработки муниципальной программы

2.1. Разработка муниципальных программ Кильмезского района осуществляется на основании перечня муниципальных программ. Перечень муниципальных программ утверждается постановлением администрации Кильмезского района Кировской области.

Проект перечня муниципальных программ формирует управление планирования и экономического развития Кильмезского района с учетом предложений ответственных исполнителей муниципальных программ, а также с учетом перечня муниципальных программ Кильмезского района и вносит в установленном порядке на рассмотрение главе администрации Кильмезского района.

Внесение изменений в перечень муниципальных программ производится по решению Администрации района до 1 августа года, предшествующего планируемому, на основании предложений ответственных исполнителей муниципальных программ.

2.2. Перечень муниципальных программ содержит:

наименование муниципальных программ;

наименование ответственных исполнителей муниципальных программ;

основные направления реализации муниципальных программ.

2.3. Разработка проекта муниципальной программы осуществляется ответственным исполнителем совместно с соисполнителями муниципальной программы в соответствии с перечнем муниципальных программ.

При разработке и утверждении в текущем финансовом году новой муниципальной программы начало ее реализации предусматривается с очередного финансового года, если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами администрации Кильмезского района.

2.4. Требования, предъявляемые к структуре и содержанию разделов муниципальной программы, отражены в Методических указаниях по разработке и корректировке муниципальных программ Кильмезского района, утвержденных настоящим постановлением (далее - Методические указания).

2.5. Проект муниципальной программы на очередной финансовый год в срок до 1 сентября текущего года представляется в управление планирования и экономического развития и финансовое управление.

2.6. Одновременно с проектом муниципальной программы ответственным исполнителем представляются следующие обосновывающие материалы:

в районное финансовое управление - обоснование и расчеты планируемых объемов финансовых ресурсов, необходимых для реализации муниципальной программы, включающие обоснование и расчеты необходимых финансовых ресурсов по каждой подпрограмме (при наличии), отдельному мероприятию (в том числе по объектам капитального строительства, реконструкции и (или) технического перевооружения), инвестиционным проектам.

в управление планирования и экономического развития - перечень инвестиционных проектов, предусматривающих строительство (реконструкцию) объектов капитального строительства и приобретение объектов недвижимого имущества, финансовое обеспечение которых планируется осуществлять полностью или частично за счет средств местного бюджета в рамках муниципальной программы (при наличии), по форме согласно приложению N 1.

2.7. Управление планирования и экономического развития администрации Кильмезского района рассматривает проект муниципальной программы (изменений в муниципальную программу) по следующим направлениям:

соблюдение требований к содержанию муниципальных программ, установленных настоящим Порядком и Методическими указаниями;

соответствие целей и задач муниципальной программы приоритетам и направлениям социально-экономического развития Кильмезского района, определенным стратегией социально-экономического развития Кильмезского района, другими документами стратегического планирования Кильмезского района;

обоснованности включения в муниципальную программу проектов;

отсутствие идентичных (в том числе по содержанию) наименований мероприятий и направлений расходов в одной или нескольких муниципальных программах;

соответствие включаемых в муниципальную программу мероприятий муниципальной программы заявленным целям и задачам;

соответствие целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы заявленным целям, задачам, ожидаемым результатам мероприятий и проектов, а также требованиям, установленным пунктом 3.2.4 Методических указаний;

наличие источников получения информации о количественных значениях целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы;

обоснованность включения инвестиционных проектов в проект муниципальной программы в рамках проверки их на предмет эффективности использования средств местного бюджета, направляемых на капитальные вложения.

2.8. Финансовое управление администрации Кильмезского района оценивает проект муниципальной программы (изменений в муниципальную программу) по следующим направлениям:

обоснованность планируемого объема расходов на мероприятия муниципальной программы, а также сроки их реализации;

обоснованность включения в проект муниципальной программы расходов на реализацию инвестиционных проектов, финансовое обеспечение которых планируется осуществлять полностью за счет средств местного бюджета, в том числе в части наличия решения, связанного с осуществлением бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства за счет средств местного бюджета;

соответствия объемов бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы за счет средств местного бюджета объемам бюджетных ассигнований, установленным решением Кильмезской районной Думы о бюджете района.

2.9. Рассмотрение проекта муниципальной программы и подготовка заключения по нему осуществляются управлением планирования и экономического развития и районным финансовым управлением в срок не более 30 календарных дней с даты регистрации проекта муниципальной программы и обосновывающих материалов, указанных в пункте 2.6 настоящего Порядка, в данных структурных подразделениях.

2.10. С учетом заключений управления планирования и экономического развития и районного финансового управления ответственный исполнитель совместно с соисполнителями муниципальной программы (при их наличии) осуществляет доработку проекта муниципальной программы, направляет его в Контрольно-счетную комиссию Кильмезского района.

2.11. Проект муниципальной программы, доработанный с учетом замечаний и предложений, вносится ответственным исполнителем в установленном порядке на утверждение администрации Кильмезского района.

2.12. Муниципальные программы, предлагаемые к реализации начиная с очередного финансового года, утверждаются администрацией Кильмезского района не позднее 1 декабря текущего года.

3. Внесение изменений в муниципальную программу

3.1. Внесение изменений в муниципальную программу осуществляется ответственным исполнителем в следующих случаях:

в целях приведения объемов бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, установленными решением Кильмезской районной Думы о бюджете района;

при изменении приоритетов и направлений стратегии социально-экономического развития Кильмезского района;

при включении подпрограммы в муниципальную программу;

при включении отдельного мероприятия муниципальной программы (подпрограммы) в муниципальную программу, а также при изменении срока ранее реализуемого отдельного мероприятия муниципальной программы (подпрограммы) относительно текущего года;

при исключении отдельного мероприятия муниципальной программы (подпрограммы) из муниципальной программы;

при включении в муниципальную программу проекта, утвержденного в установленном порядке;

при исключении проекта из муниципальной программы;

при включении в муниципальную программу новых объектов капитального строительства или приобретаемых объектов недвижимого имущества, в том числе включенных в проекты;

по результатам мониторинга реализации муниципальной программы;

по инициативе ответственного исполнителя, соисполнителя муниципальной программы при наличии иных обстоятельств, в том числе при необходимости корректировки плановых объемов финансирования муниципальной программы из федерального бюджета, областного бюджета, местных бюджетов и внебюджетных источников на текущий финансовый год и плановый период.

3.2 Ответственный исполнитель:

осуществляет в установленном порядке подготовку проекта постановления администрации Кильмезского района о внесении изменений в муниципальную программу (далее - проект постановления) и направляет его на согласование соисполнителям (при необходимости);

направляет согласованный с соисполнителями (при необходимости) проект постановления в управление планирования и экономического развития и районное финансовое управление на согласование в соответствии с пунктами 2.7 и 2.8 настоящего Порядка, осуществляемое в срок не более 10 рабочих дней с даты их регистрации в указанных структурных подразделениях.

3.3. Принятое постановление об утверждении муниципальной программы (о внесении изменений в муниципальную программу) представляется в управления планирования и экономического развития на бумажном носителе.

3.4. Объемы бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальных программ подлежат приведению в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, установленными решением Кильмезской районной Думы о бюджете района, не позднее 2 месяцев со дня вступления в силу указанного решения.

Внесение изменений в муниципальную программу в течение текущего финансового года в части уточнения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение ее реализации производится по инициативе ответственного исполнителя (соисполнителя), если планируемые изменения бюджетных ассигнований оказывают значительное влияние на целевые показатели эффективности реализации муниципальной программы и (или) ожидаемые результаты реализации муниципальной программы. Величина влияния изменений бюджетных ассигнований на целевые показатели эффективности реализации муниципальной программы, их значения и (или) ожидаемые результаты реализации муниципальной программы определяется ответственным исполнителем (соисполнителем) муниципальной программы самостоятельно.

При необходимости корректировки объемов финансового обеспечения реализации муниципальной программы за счет средств федерального бюджета, областного бюджета, местного бюджета, государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников, запланированных на текущий финансовый год, разработка проекта постановления и его утверждение администрацией Кильмезского района осуществляются в срок до 31 декабря текущего финансового года.

При необходимости корректировки значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы, запланированных на текущий финансовый год, разработка проекта постановления и его утверждение администрацией Кильмезского района осуществляются в срок до 1 декабря текущего финансового года.

4. Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы

Финансовое обеспечение реализации муниципальных программ осуществляется за счет бюджетных ассигнований районного бюджета, предусмотренных Решением Кильмезской Думы о районном бюджете, привлеченных средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и внебюджетных источников.

Объемы бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы за счет средств местного, областного и федерального бюджетов в ходе исполнения местного бюджета в текущем финансовом году и плановом периоде могут отличаться от объемов, утвержденных решением Кильмезской районной Думы о бюджете района с учетом внесенных в него изменений.

5. Управление, мониторинг и контроль за реализацией муниципальной программы

5.1. Управление реализацией муниципальной программы осуществляется ответственным исполнителем совместно с соисполнителями муниципальной программы в соответствии с разделами 5 и 6 настоящего Порядка.

5.2. В целях контроля за реализацией муниципальных программ ответственными исполнителями, соисполнителями муниципальных программ, финансовым управлением и управлением планирования и экономического развития на постоянной основе осуществляется мониторинг реализации муниципальных программ.

5.3. Мониторинг реализации муниципальных программ за год осуществляется районным финансовым управлением и управлением планирования и экономического развития на основании годовых отчетов о ходе реализации муниципальных программ. Мониторинг реализации муниципальных программ, представленных ответственными исполнителями, осуществляется посредством сбора, анализа и оценки информации:

об использовании бюджетных и иных средств на реализацию муниципальных программ;

о достижении запланированных значений целевых показателей эффективности реализации муниципальных программ;

о выполнении мероприятий муниципальных программ.

5.4. Районное финансовое управление:

представляет в управление планирования и экономического развития информацию об объемах бюджетных ассигнований, утвержденных сводной бюджетной росписью местного бюджета, и о кассовых расходах местного бюджета на реализацию муниципальных программ:

за первое полугодие - в срок до 20 июля текущего года;

за год - в срок до 20 февраля года, следующего за отчетным.

5.5. Управление планирования и экономического развития:

осуществляет подготовку сводного отчета о ходе реализации муниципальных программ по итогам первого полугодия в срок до 20 августа текущего года на основании отчетов ответственных исполнителей муниципальных программ об исполнении планов реализации муниципальных программ и представляет его в администрацию Кильмезского района;

осуществляет оценку эффективности реализации муниципальных программ и формирует рейтинг эффективности их реализации ежегодно, в срок до 1 июня года, следующего за отчетным, в соответствии с методикой оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района согласно приложению N 2 и на основании годовых отчетов о ходе реализации муниципальных программ;

ежегодно с учетом информации районного финансового управления, указанной в пункте 5.7 настоящего Порядка, на основании годовых отчетов о ходе реализации муниципальных программ разрабатывает сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности реализации муниципальных программ (далее - сводный годовой доклад) и представляет его на рассмотрение и одобрение администрации Кильмезского района в срок до 1 июня года, следующего за отчетным.

5.6. Годовой отчет о ходе реализации муниципальной программы (далее - годовой отчет) готовится ответственным исполнителем совместно с соисполнителями муниципальной программы в соответствии с порядком, установленным управлением планирования и экономического развития, согласовывается с должностным лицом, курирующим работу ответственного исполнителя, и в срок до 20 февраля года, следующего за отчетным, представляется в электронном виде и на бумажном носителе в управление планирования и экономического развития и районное финансовое управление.

Годовой отчет содержит:

анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальной программы;

информацию о вводе в эксплуатацию объектов капитального строительства, реконструкции и (или) технического перевооружения, о результатах хода строительства, реконструкции объектов, о приобретении объектов недвижимого имущества, финансовое обеспечение которых полностью или частично осуществлялось за счет средств местного бюджета в рамках муниципальной программы (в случае невыполнения работ по указанным объектам в запланированный срок - с указанием причин);

сведения о достижении значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы по форме согласно приложению N 4;

предложения о дальнейшей реализации муниципальной программы.

5.7. Сводный годовой доклад содержит:

основные сведения о реализации муниципальных программ в отчетном периоде;

сведения о степени соответствия установленных и достигнутых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальных программ за отчетный год;

сведения об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на реализацию муниципальных программ;

оценку эффективности реализации муниципальных программ, а также рейтинг эффективности их реализации;

предложения о дальнейшей реализации муниципальных программ.

Сводный годовой доклад размещается управлением планирования и экономического развития на официальном сайте администрации Кильмезского района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" до 1 июня года, следующего за отчетным, после утверждения его главой администрации Кильмезского района.

5.8. По результатам одобрения сводного годового доклада администрация Кильмезского района принимает одно из следующих решений:

о целесообразности продолжения реализации соответствующей муниципальной программы;

о необходимости внесения изменений в муниципальную программу, в том числе в части изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы;

о досрочном прекращении реализации муниципальной программы в целом.

Указанное решение администрации Кильмезского района оформляется в форме распоряжения, подготовку которого осуществляет управление планирования и экономического развития.

5.9. По муниципальной программе, срок реализации которой завершился, ответственный исполнитель (совместно с соисполнителями муниципальной программы) осуществляет в письменном виде подготовку информации о достигнутых результатах в сфере реализации муниципальной программы (далее - информация), согласовывает ее с должностным лицом, курирующим работу ответственного исполнителя муниципальной программы, управлением планирования и экономического развития, районным финансовым управлением и в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным, представляет указанную информацию в администрацию Кильмезского района.

6. Полномочия ответственных исполнителей, соисполнителей и участников при разработке и реализации муниципальной программы

6.1. Ответственный исполнитель:

формирует содержание муниципальной программы, определяет соисполнителей муниципальной программы, обеспечивает своевременную разработку и утверждение муниципальной программы в соответствии с настоящим Порядком;

организует реализацию муниципальной программы и обеспечивает мониторинг и контроль хода реализации муниципальной программы в целом;

осуществляет реализацию подпрограмм, отдельных мероприятий, проектов, в отношении которых он является ответственным исполнителем;

обеспечивает в установленном порядке своевременное внесение изменений в муниципальную программу, в том числе в случаях, установленных пунктом 3.1 настоящего Порядка;

обеспечивает координацию деятельности соисполнителей муниципальной программы в процессе разработки и реализации муниципальной программы;

представляет по запросу управления планирования и экономического развития и финансового управления информацию, необходимую для проведения мониторинга реализации муниципальной программы;

представляет в районное финансовое управление на бумажном носителе в срок до 20 июля, до 20 октября отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы соответственно по итогам за первое полугодие и 9 месяцев текущего финансового года;

запрашивает у соисполнителей информацию, необходимую для подготовки годового отчета;

подготавливает годовой отчет, согласует его с должностным лицом, курирующим работу ответственного исполнителя муниципальной программы, и в срок, установленный пунктом 5.6 настоящего Порядка, представляет в управление планирования и экономического развития и финансовое управление.

6.2. Соисполнители:

участвуют в разработке муниципальной программы;

осуществляют реализацию подпрограмм, отдельных мероприятий, проектов, мероприятий, входящих в состав отдельных мероприятий и (или) проектов, в отношении которых они являются соисполнителями, и обеспечивают мониторинг и контроль их реализации;

своевременно вносят предложения ответственному исполнителю об изменении муниципальной программы, в том числе значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы, подпрограмм, отдельных мероприятий, проектов, объемов финансирования отдельных мероприятий (мероприятий) муниципальной программы, проектов, а также предложения о перераспределении бюджетных ассигнований между отдельными мероприятиями (мероприятиями) муниципальной программы для достижения целей и решения задач муниципальной программы;

разрабатывают меры по привлечению средств из федерального бюджета, областного бюджета, иных источников в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством Кировской области и законодательством Кильмезского района для реализации мероприятий муниципальной программы;

представляют по запросу ответственного исполнителя в установленный им срок необходимую информацию, связанную с подготовкой отчета о реализации муниципальной программы по итогам за первое полугодие, 9 месяцев и годового отчета, а также при необходимости иную информацию по запросу ответственного исполнителя. При этом информация для подготовки годового отчета о ходе реализации муниципальной программы должна быть предварительно согласована с должностным лицом, курирующим работу соисполнителя.

6.3. Участники:

в пределах своей компетенции участвуют в реализации мероприятий и проектов муниципальной программы по согласованию (по соглашениям);

представляют ответственному исполнителю и соисполнителю при разработке муниципальной программы предложения в части мероприятий, входящих в состав отдельных мероприятий и (или) проектов, в реализации которых предполагается их участие;

своевременно вносят предложения ответственному исполнителю об изменении муниципальной программы, в том числе целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы, подпрограмм, отдельных мероприятий, проектов, а также их значений;

разрабатывают меры по привлечению средств из федерального бюджета, областного бюджета, иных источников в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством Кировской области, законодательством Кильмезского района для реализации мероприятий муниципальной программы;

представляют в установленном порядке по запросу ответственного исполнителя (соисполнителя) в установленный им срок необходимую информацию, связанную с подготовкой отчета о реализации муниципальной программы по итогам за первое полугодие, 9 месяцев и годового отчета, а также при необходимости иную информацию по запросу ответственного исполнителя (соисполнителя).