Приложение N 2. Методика оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района

Приложение N 2
к Порядку

Методика
оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района

1. Методика оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района разработана в целях проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района (далее - муниципальная программа).

2. Оценка эффективности реализации муниципальных программ Кильмезского района осуществляется управлением планирования и экономического развития ежегодно с учетом информации, представляемой ответственными исполнителями муниципальных программ в составе годовых отчетов о ходе реализации муниципальных программ, информации, представляемой районным финансовым управлением и органом местного самоуправления Кильмезского района - куратором налоговых расходов.

3. Для оценки эффективности реализации муниципальных программ применяется система критериев. Каждому критерию соответствует определенный весовой балл, определяющий уровень значимости критерия в оценке эффективности реализации муниципальной программы. Весовые баллы критериев оценки эффективности реализации муниципальной программы представлены в таблице 1.

Таблица 1

Весовые баллы критериев оценки эффективности реализации муниципальной программы

N п/п	Наименование критериев	Весовой балл (максимальное значение)
1.	Оценка степени достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы	40
2.	Оценка степени достижения запланированного уровня затрат	30
3.	Оценка качества управления муниципальной программой	30
	Итого	100

4. Для каждого критерия определены показатели, в соответствии с которыми осуществляется оценка. Весовой балл каждого критерия распределяется по показателям соответствующего критерия. Распределение весовых баллов между показателями критерия "Оценка степени достижения запланированного уровня затрат" зависит от источников финансирования, предусмотренных муниципальной программой. Показатели критериев и их весовые баллы, методика расчета показателей представлены в таблице 2.

Значение показателя (в долях единицы), умноженное на его весовой балл, определяет итоговую оценку по каждому показателю.

Таблица 2

Показатели критериев и их весовые баллы, методика расчета показателей

N п/п	Критерии, показатели	Методика расчета показателя	Весовой балл показателя	Источник информации
1.	Оценка степени достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы	расчет значений показателей критерия осуществляется по формуле: , где: П эф - среднеарифметическая величина уровня достижения целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы (в долях единицы с тремя знаками после запятой); Пi - степень достижения i-го целевого показателя эффективности реализации муниципальной программы (в долях единицы с тремя знаками после запятой); n - количество показателей эффективности реализации муниципальной программы (единиц). Степень достижения i-го целевого показателя эффективности реализации муниципальной программы определяется путем сопоставления фактически достигнутых и плановых значений показателей эффективности за отчетный период по следующим формулам: для показателей, желаемой тенденцией которых является рост значений: Пi = П ф / П пл; для показателей, желаемой тенденцией которых является снижение значений: Пi = П пл / П ф, где: П ф - фактическое значение i-го целевого показателя эффективности реализации муниципальной программы (в соответствующих единицах измерения); П пл - планируемое значение i-го целевого показателя эффективности реализации муниципальной программы (в соответствующих единицах измерения). В случае если Пi > 1, то значение Пi принимается равным 1. Для показателей с условием "не более" или "не менее" при соблюдении условий значение Пi принимается равным 1, при несоблюдении условий - Пi рассчитывается по формулам, указанным в настоящем пункте. В случае наличия значения показателя "да/нет" или "0" при выполнении показателя значение Пi принимается равным 1, при невыполнении Пi равно 0	40	сведения о достижении значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы
2.	Оценка степени достижения запланированного уровня затрат		30
2.1.	Уровень освоения средств местного бюджета	Умб = Фмб / Пмб, где: Умб - уровень освоения средств местного бюджета в отчетном году (в долях единицы с тремя знаками после запятой); Фмб - кассовые расходы за счет средств местного бюджета на реализацию муниципальной программы в отчетном году (тыс. рублей); Пмб - плановый объем средств местного бюджета в соответствии со сводной бюджетной росписью на 31 декабря отчетного года (тыс. рублей)	15*(1)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы, информация о кассовых расходах местного бюджета на реализацию муниципальных программ
2.2.	Уровень освоения средств федерального и областного бюджетов	Уфоб = Ффоб / Пфоб, где: Уфоб - уровень освоения средств федерального и областного бюджетов в отчетном году (в долях единицы с тремя знаками после запятой); Ффоб - кассовые расходы за счет средств федерального и областного бюджетов на реализацию муниципальной программы в отчетном году (тыс. рублей); Пфоб - плановый объем средств, планируемый к поступлению из федерального и областного бюджетов, в соответствии со сводной бюджетной росписью на 31 декабря отчетного финансового года (тыс. рублей)	8*(1)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы, информация о кассовых расходах федерального и областного бюджетов на реализацию муниципальных программ
2.3.	Уровень фактического привлечения средств государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников	Упр = Фпр / Ппр, где: Упр - уровень фактического привлечения средств государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников в отчетном году (долей единицы с тремя знаками после запятой); Фпр - фактический объем финансирования за счет средств государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников на реализацию муниципальной программы в отчетном финансовом году (тыс. рублей); Ппр - плановый объем финансирования за счет средств государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников, установленный муниципальной программой по состоянию на 31 декабря отчетного финансового года (тыс. рублей). В случае если Упр > 1, то значение Упр принимается равным 1	7*(1)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы
3.	Оценка качества управления муниципальной программой		30
3.1.	Уровень выполнения мероприятий муниципальной программы в запланированный срок	Ум = Фм / Пм, где: Ум - уровень выполнения мероприятий муниципальной программы в запланированный срок (долей единицы); Фм - количество мероприятий муниципальной программы, выполненных в полном объеме в запланированный срок в отчетном году, согласно ежегодным отчетам об исполнении плана реализации муниципальной программы (единиц); Пм - общее количество мероприятий муниципальной программы, запланированных к реализации в отчетном году согласно плану реализации муниципальной программы, по состоянию на 31 декабря отчетного финансового года (единиц). В случае если Ум > 1, то значение Ум принимается равным 1	10	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы
3.2.	Своевременность приведения объемов бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы, указанных в плане реализации муниципальной программы на отчетный год, в соответствие с решением районной Думы о бюджете района	срок соблюден во всех случаях - значение показателя принимается равным 1	15	решение районной Думы о бюджете района (решение районной Думы о внесении изменений в решение районной Думы о бюджете района).
		имеет место нарушение установленного срока до 10 календарных дней - значение показателя принимается равным 0,5
		имеет место нарушение установленного срока более 10 календарных дней - значение показателя принимается равным 0
3.3.	Сроки представления и качество подготовки годового отчета о ходе реализации муниципальной программы	соблюден срок представления годового отчета, годовой отчет соответствует форме и требованиям порядка, установленного управлением планирования и экономического развития, - значение показателя принимается равным 1	5	годовой отчет о ходе реализации муниципальной программы и сопроводительный документ к нему
		нарушен срок представления годового отчета, годовой отчет соответствует форме и требованиям порядка, установленного управлением планирования и экономического развития, - значение показателя принимается равным 0,8
		соблюден срок представления годового отчета, его содержание требует доработки - значение показателя принимается равным 0,6
		требует доработки - значение показателя принимается равным 0,3
		нарушен срок представления годового отчета, годовой отчет не соответствует форме и порядку, установленным управлением планирования и экономического развития, материал требует переработки - значение показателя принимается равным 0

______________________________

*(1) По критерию "Оценка степени достижения запланированного уровня затрат" в случае отсутствия какого-либо источника финансирования муниципальной программы в отчетном году весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.1, 2.2, 2.3 таблицы 2, перераспределяются следующим образом:

при отсутствии финансирования за счет средств федерального бюджета, областного бюджета, государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.2, 2.3 таблицы 2, устанавливаются равными 0 с одновременным добавлением соответствующего веса в показатель, указанный в подпункте 2.1 таблицы 2;

при отсутствии финансирования за счет средств местного бюджета весовой балл показателя, указанный в подпункте 2.1 таблицы 2, устанавливается равным 0 с одновременным добавлением веса, распределенного пополам, в показатели, указанные в подпунктах 2.2 и 2.3 таблицы 2;

при отсутствии финансирования за счет средств местного бюджета и одновременном отсутствии финансирования за счет средств федерального и областного бюджетов или государственных внебюджетных фондов и иных внебюджетных источников весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.1 и 2.2 или 2.1 и 2.3 таблицы 2, устанавливаются равными 0 с одновременным добавлением соответствующих весов в показатель подпункта, по которому имеется источник финансирования.

5. Итоговая балльная оценка по каждому критерию определяется путем суммирования итоговой оценки по показателям соответствующего критерия:

, где:

Kj - итоговая балльная оценка j-го критерия (баллов, с двумя знаками после запятой);

Zi - значение i-го показателя j-го критерия (долей единицы);

Вi - весовой балл i-го показателя j-го критерия (баллов).

6. Оценка эффективности реализации муниципальной программы за отчетный период определяется как сумма баллов, набранных по каждому критерию:

, где:

Э _мп - оценка эффективности реализации муниципальной программы (баллов, с двумя знаками после запятой);

Kj - итоговая балльная оценка j-го критерия (баллов, с двумя знаками после запятой).

Эффективность реализации муниципальной программы признается высокой в случае, если значение Э _мп >= 80.

Эффективность реализации муниципальной программы признается удовлетворительной в случае, если 60 <= Э _мп < 80.

Эффективность реализации муниципальной программы признается низкой в случае, если Э _мп < 60.

7. В целях комплексной характеристики хода реализации муниципальных программ управлением планирования и экономического развития формируется рейтинг эффективности реализации муниципальных программ в отчетном году на основе рейтинговой оценки эффективности реализации муниципальных программ в соответствии с таблицей 3.

Первое место в рейтинге соответствует наибольшему значению оценки эффективности реализации муниципальной программы (Э _мп), далее - в порядке уменьшения. В случае если две и более муниципальные программы набрали одинаковое количество баллов, муниципальные программы ранжируются в порядке убывания в соответствии с итоговой балльной оценкой по критерию "Оценка степени достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы".

Таблица 3

   Рейтинговая оценка эффективности реализации муниципальных программ

                  Кильмезского района в _____ году

N п/п	Наименование муниципальной программы	Оценка (баллов)
1.	Муниципальные программы с высоким уровнем эффективности реализации
1.1.	Муниципальная программа Кильмезского района "..."
1.2.	Муниципальная программа Кильмезского района "..."
...
2.	Муниципальные программы с удовлетворительным уровнем эффективности реализации
2.1.	Муниципальная программа Кильмезского района "..."
2.2.	Муниципальная программа Кильмезского района "..."
...
3.	Муниципальные программы с низким уровнем эффективности реализации
3.1.	Муниципальная программа Кильмезского района "..."
3.2.	Муниципальная программа Кильмезского района "..."
...