Письмо Банка России от 24 июня 2020 г. N 12-4-4/2551 О порядке заполнения формализованного электронного сообщения некредитной финансовой организацией

Письмо Банка России от 24 июня 2020 г. N 12-4-4/2551

Вопрос:

Микрофинансовая организация просит дать разъяснения по следующему вопросу, возникшему в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Как следует заполнять поле "Уполномоченное лицо" в корректирующем ФЭС ¹ (тип записи - 3), направляемом в Росфинмониторинг. Следует ли в данном поле указывать данные (ФИО и должность) лица, уполномоченного на отправку отчетности по состоянию на дату направления корректирующего ФЭС? Или же следует оставить данные (ФИО и должность) лица, уполномоченного на отправку отчетности по состоянию на дату отправки исходного ФЭС (с типом записи - 1)? Зависит ли ответ на поставленный вопрос от обстоятельств направления корректирующего ФЭС? Например, при самостоятельном выявлении некредитной финансовой организацией допущенной ошибки в содержании исходного ФЭС или же в связи с получением соответствующего предписания (рекомендаций) от надзорных органов?

------------------------------

¹ Формализованное электронное сообщение.

------------------------------

Ответ:

Как следует из Порядка ¹, при заполнении показателя "ФИО уполномоченного лица" формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС) некредитной финансовой организацией (далее - НФО) указывается фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) уполномоченного лица, на которого НФО (филиалом НФО) возложены должностные обязанности по направлению ФЭС в уполномоченный орган (далее - уполномоченное лицо).

Рассматриваемый показатель является одним из показателей, формирующих служебную часть ФЭС.

С учетом вышеизложенного, а также принимая во внимание, что наиболее полной информацией о корректировке обладает уполномоченное лицо, осуществляющее подготовку и направление скорректированного ФЭС, при направлении такого сообщения НФО следует указывать актуальные данные об уполномоченном лице (в рассматриваемом случае - направившем корректирующие сведения в Росфинмониторинг) вне зависимости от оснований корректировки.

------------------------------

¹ Порядок составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", предусмотренный Указанием Банка России от 17.10.2018 N 4937-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".