Приложение. Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования "Каргасокский район" и возврата привлеченных средств на казначейские счета

Приложение

Утвержден
постановлением
Администрации Каргасокского района
от 14.05.2021 N 122

Порядок
привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования "Каргасокский район" и возврата привлеченных средств на казначейские счета

1. Общие положения о привлечении остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования "Каргасокский район" и возврата привлеченных средств на казначейские счета

1. Настоящий Порядок устанавливает правила:

1) привлечения Муниципальным казенным учреждением Управлением финансов Администрации Каргасокского района (далее - Управление финансов АКР) остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Каргасокский район" (далее - единый счет местного бюджета) за счет средств на следующих казначейских счетах:

- казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, открытый Управлению финансов АКР в Управлении Федерального казначейства по Томской области (далее - УФК);

- казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями, открытый Управлению финансов АКР в УФК.

2) возврата с единого счета местного бюджета денежных средств, указанных в абзаце втором и третьем подпункта 1) настоящего пункта, на соответствующие казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

2. Управление финансов АКР осуществляет учет средств в части сумм, поступивших на единый счет местного бюджета с казначейских счетов и перечисленных с единого счета местного бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета

3. Управление финансов АКР осуществляет привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет местного бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва на едином счете местного бюджета.

Объем привлекаемых средств с соответствующего казначейского счета на единый счет местного бюджета определяется Управлением финансов АКР исходя из остатка денежных средств на соответствующем казначейском счете, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по указанному казначейскому счету, с соблюдением требований, установленных пунктом 4 настоящего Порядка, но не более суммы, необходимой для покрытия временного кассового разрыва на едином счете местного бюджета.

4. Объем привлекаемых средств с соответствующего казначейского счета должен обеспечивать достаточность средств на казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет местного бюджета, на основании направленных в Управление финансов АКР распоряжений в форме заявок на выплату средств получателями указанных средств.

5. Предельные сроки представления Управлением финансов АКР в УФК распоряжений о совершении казначейских платежей - 16 часов местного времени текущего дня, а в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням - 15 часов местного времени текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств на казначейские счета, привлеченных на единый счет местного бюджета

6. Управление финансов АКР осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений в форме заявок на выплату средств получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

7. Объем средств, подлежащих возврату с единого счета местного бюджета на соответствующий казначейский счет, определяется Управлением финансов АКР с учетом остатка средств на казначейском счете на начало текущего дня, возврата привлеченных средств в течение текущего дня, суммы исполненных и неисполненных распоряжений в форме заявок на выплату средств с казначейского счета, направленных в Управление финансов АКР получателями указанных средств.

8. Перечисление средств с единого счета местного бюджета на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет местного бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета местного бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.