Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 11 июня 2021 г. N 52-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 N 145-р"

1. Внести в распоряжение Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 15.08.2011 N 145-р "Об утверждении Порядка проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, а также Порядка проведения кассовых выплат государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга" следующие изменения:

1.1. Наименование распоряжения изложить в следующей редакции:

"Об утверждении Порядка проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, а также Порядка проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга".

1.2. В преамбуле распоряжения слова "статьи 241.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации" исключить.

1.3. Пункты 1 и 1-1 распоряжения изложить в следующей редакции:

"1. Утвердить Порядок проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - Порядок).

1-1. Утвердить Порядок проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга.".

1.4. Пункты 2 - 5 распоряжения исключить.

1.5. Наименование Порядка проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, утвержденного распоряжением (далее - Порядок 1), изложить в следующей редакции:

"Порядок проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга".

1.6. Абзац первый пункта 1.1 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"1.1. Порядок проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - Порядок) устанавливает порядок открытия и ведения Комитетом финансов Санкт-Петербурга (далее - Комитет финансов) лицевых счетов бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, порядок проведения Комитетом финансов операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга в рублях Российской Федерации на лицевых счетах, открытых им в Комитете финансов.".

1.7. В пункте 1.2 Порядка 1:

1.7.1. Абзацы первый и второй изложить в следующей редакции:

"1.2. Проведение операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - бюджетные и автономные учреждения) осуществляется с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений 03224643400000007200, открытого Комитету финансов в Управлении Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу на едином казначейском счете 40102810945370000005 в подразделении расчетной сети Банка России (далее - казначейский счет по средствам БУ/АУ).

Обеспечение бюджетных и автономных учреждений наличными денежными средствами осуществляет Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (далее - УФК) в порядке, установленном Правилами обеспечения наличными денежными средствами и денежными средствами, предназначенными для осуществления расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, участников системы казначейских платежей, утвержденными приказом Федерального казначейства от 15.05.2020 N 22н (далее - Правила N 22н).".

1.7.2. Абзац четвертый изложить в следующей редакции:

"Основанием для формирования Комитетом финансов платежных документов для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений с казначейского счета являются представленные исполнительными органами государственной власти Санкт-Петербурга, осуществляющими от имени Санкт-Петербурга полномочия учредителя автономных учреждений и(или) бюджетных учреждений (далее - Учредитель; главный распорядитель средств бюджета Санкт-Петербурга; ГРБС) сводные реестры поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений (приложение 10 к настоящему Порядку) (далее - сводный реестр поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами БУ/АУ), иные документы, указанные в разделе 8 настоящего Порядка.".

1.8. Пункт 1.9 Порядка 1 дополнить абзацем следующего содержания:

"При наличии технической возможности проверка полномочий лиц, подписавших электронные документы ЭП с уровня Учредителя, осуществляется в АИС БП-ЭК на основании сведений о лицах, имеющих право первой и (или) второй подписи, а также уполномоченных лицах, наделенных правом подписи в соответствии с приказом и (или) иным распорядительным документом (далее - Сведения о лицах, имеющих право подписи). Сведения о лицах, имеющих право подписи, представляются в АИС БП-ЭК, подписанные ЭП руководителя Учредителя (его заместителя).".

1.9. В пунктах 1.11 и 1.12 Порядка 1 слова "Кассовые выплаты за счет средств" заменить словами "Проведение операций со средствами".

ГАРАНТ:

Пункт 1.10 вступает в силу с 1 января 2022 г.

1.10. В абзаце четвертом пункта 1.18 Порядка 1 слова "в графе "7" заменить словами "в графах "7", "7.1".

1.11. В абзаце первом пункта 1.19 Порядка 1 слова ", имеющих электронную отметку Учредителя в поле "дата распорядителя," исключить.

ГАРАНТ:

Пункт 1.12 вступает в силу с 1 января 2022 г.

1.12. Пункт 1.22 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"1.22. Управление казначейства не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем представления Учредителем в Комитет финансов реестра Сведений, проверяет его:

на соответствие объема разрешенного к использованию остатка субсидии прошлых лет на иные цели, сложившегося на 1 января текущего финансового года, код которой указан в графе "2" Сведений (в графе "6", если код указанной субсидии на иные цели изменен в текущем финансовом году) критериям, установленным Учредителем в порядке предоставления субсидий на иные цели и предусмотренным в Соглашении о предоставлении субсидии на иные цели;

на непревышение суммы разрешенного к использованию остатка субсидии прошлых лет на иные цели, сложившегося на 1 января текущего финансового года, код которой указан в графе "2" Сведений (в графе "6", если код указанной субсидии на иные цели изменен в текущем финансовом году), над суммой соответствующего остатка субсидии прошлых лет на иные цели, учтенной по состоянию на начало текущего финансового года на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, открытом в Комитете финансов;

на непревышение суммы разрешенного к использованию остатка субсидии прошлых лет на иные цели, сложившегося за счет возвратов средств по выплатам, произведенным бюджетным (автономным) учреждением за счет средств субсидий на иные цели до начала текущего финансового года (далее - суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет), код которой указан в графе "2" Сведений (в графе "6", если код указанной субсидии на иные цели изменен в текущем финансовом году), над суммой поступлений, учтенной на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения и отраженной в разделе 6.2 Выписки по лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения, клиента.

1.13. В абзаце втором пункта 1.23 Порядка 1 слова "не позднее двух рабочих дней, следующих за днем представления реестра Сведений" заменить словами "в сроки, установленные для проверки реестра Сведений".

1.14. В пункте 2.2 Порядка 1:

1.14.1. Подпункт "д" изложить в следующей редакции:

"д) реквизиты каждого исполненного УФК платежного документа по зачислению денежных средств на казначейский счет по средствам БУ/АУ и списанию денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ;".

1.14.2. В подпункте "е" слова "кассовых поступлений и кассовых выплат" заменить словами "операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений".

1.15. В абзаце пятом пункта 2.21 Порядка 1 слова "Правилами N 10н" заменить словами "Правилами N 22н".

1.16. В абзаце первом пункта 3.1 Порядка 1 слова "кассовых выплат" заменить словами "операций по перечислению денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ".

1.17. В пункте 3.1.1 Порядка 1:

1.17.1. В абзаце четвертом слова "кассовых выплат" заменить словами "операции со средствами бюджетного (автономного) учреждения".

1.17.2. В абзаце шестом слова "кассовые выплаты за счет средств бюджетного (автономного) учреждения" заменить словами "операции по перечислению денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ".

1.18. В пункте 3.1.2 Порядка 1:

1.18.1. В абзаце четвертом слова "кассовых выплат" заменить словами "операции со средствами бюджетного (автономного) учреждения".

1.18.2. В абзаце шестом слова "кассовые выплаты за счет средств бюджетного (автономного) учреждения" заменить словами "операции по перечислению денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ".

1.19. В абзаце четвертом пункта 3.1.3 и абзаце пятом пункта 3.1.4 Порядка 1 слова "кассовых выплат" заменить словами "операции со средствами бюджетного (автономного) учреждения".

1.20. Пункт 3.2 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"3.2. При повторном заполнении поручения на оплату расходов (при возврате финансирования) для оплаты денежных обязательств, источником финансового обеспечения которого являлись субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, субсидии на иные цели, в случаях отказа банком контрагента в принятии платежного документа к исполнению либо возврата контрагентом сумм перечисленных денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ в функциональном режиме ввода документа в АИС БП-ЭК выбираются номер и дата документа, на основании которого на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения была отражена сумма восстановления перечисленных денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ текущего финансового года.".

1.21. Абзацы четвертый и пятый пункта 3.3 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"- в поле "Наименование" - "Комитет финансов Санкт-Петербурга (наименование Учредителя, л/с 02722001250)";

- в поле "Текущий счет" - единый счет бюджета 03221643400000007200, открытый Комитету финансов в УФК на едином казначейском счете 40102810945370000005 в подразделении расчетной сети Банка России.".

1.22. В пункте 3.4 Порядка 1 слова "кассовой выплаты" заменить словами "операции по перечислению денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ".

1.23. Пункт 4.1.1 Порядка 1 дополнить абзацем следующего содержания:

"соблюдение требований приказа Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации" (далее - Приказ N 107н).".

1.24. Пункты 4.1.2 и 4.1.3 Порядка 1 дополнить абзацем следующего содержания:

"соблюдение требований Приказа N 107н.".

1.25. Наименование раздела 5 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"5. Формирование сводных реестров поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений".

1.26. Абзац второй пункта 5.1.1 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"сводный реестр поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами БУ/АУ (приложение 10 к настоящему Порядку);".

1.27. В абзаце втором пункта 5.1.2, абзаце первом и третьем пункта 5.2, пунктах 5.3, 5.4, 6.2, 6.3, 6.4, абзацах первом и втором пункта 6.5, пунктах 6.6, 6.8 Порядка 1 слова "кассовых выплат" заменить словами "проведение операций со средствами БУ/АУ".

1.28. В абзаце втором пункта 6.3.1 и абзаце втором пункта 6.3.2 Порядка 1 слова "со статусом "подтверждено выпиской ЦБ" заменить словами ", подтвержденные выпиской из казначейского счета УФК".

1.29. Абзац первый пункта 6.7 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"6.7. В случае выявления нарушений в результате контроля, осуществляемого в соответствии с пунктом 6.3 настоящего Порядка, непредставления документов-оснований в соответствии с пунктом 6.5 настоящего Порядка Управление казначейства отказывает в оплате денежных обязательств бюджетного (автономного) учреждения по сводному реестру поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами БУ/АУ в части одного (нескольких) либо всех входящих в него поручений на оплату расходов и передает Учредителю выписку по неподтвержденным денежным обязательствам по сводным реестрам поручений на оплату расходов для осуществления операций со средствами БУ/АУ (приложение 11 к настоящему Порядку) с обоснованием причин отказа в АИС БП-ЭК, подписанную ЭП.".

1.30. В пункте 6.9 Порядка 1:

1.30.1. В абзаце первом слова "кассовых выплат" заменить словами "проведение операций со средствами БУ/АУ".

1.30.2. В абзаце пятом слова "- до 16 часов 30 минут" заменить словами "- до 15 часов 00 минут".

1.31. Пункты 6.10 - 6.12 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"6.10. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию в АИС БП-ЭК формирует в электронном виде платежные поручения, пакеты электронных документов (отдельно по каждому типу источника финансового обеспечения), сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (по форме согласно приложению 19 к Инструкции N 45-р), на основании реестров финансирования, подписанных ЭП работников Управления казначейства и включенных в перечни реестров финансирования, представленные на бумажном носителе.

Платежные поручения формируются с учетом следующих требований:

- в поле "ИНН плательщика" указывается ИНН бюджетного (автономного) учреждения;

- в поле "КПП плательщика" указывается КПП бюджетного (автономного) учреждения;

- в поле "Назначение платежа" перед текстовым указанием назначения платежа проставляются тип обеспечения, код КОСГУ, код раздела, подраздела и код вида расходов, а также коды субсидии;

- в поле "Плательщик" указывается "Комитет финансов Санкт-Петербурга", в скобках - наименование бюджетного (автономного) учреждения".

Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию в автоматизированном режиме в АИС БП-ЭК проводит внебанковские операции на основании реестров финансирования, подписанных ЭП работников Управления казначейства и включенных в перечни реестров финансирования, представленных на бумажном носителе, и формирует сводные реестры внебанковских операций по счету 03224643400000007200 (приложение 24 к настоящему Порядку).

Сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, сводные реестры внебанковских операций по счету 03224643400000007200, оформленные на бумажном носителе, подписываются председателем Комитета финансов (его заместителем), начальником Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию (его заместителем) либо начальником сектора учета расходов (доходов, источников финансирования дефицита бюджета) Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию и хранятся в Отделе учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию.

6.11. Платежные поручения, пакеты электронных документов в порядке, установленном Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу и Комитетом финансов Санкт-Петербурга при казначейском обслуживании исполнения бюджета Санкт-Петербурга в условиях открытия лицевого счета бюджета Комитету финансов Санкт-Петербурга (далее - Регламент), договором между Комитетом финансов Санкт-Петербурга и Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу N 49 от 14.03.2008 об обмене электронными документами (далее - договор об обмене электронными документами), подписываются ЭП и передаются в УФК по каналам электронной связи.

В случае невозможности обмена электронными документами в рабочий сеанс по причине технической неисправности (сбои в работе оборудования, средств связи и т.п.) осуществляется переход на аварийный режим работы в соответствии с договором об обмене электронными документами.

Пакеты электронных документов (платежные поручения), не принятые УФК к исполнению, возвращаются в Комитет финансов в порядке, установленном Регламентом, договором об обмене электронными документами.

Платежные документы, не принятые к исполнению текущей датой по причине технической неисправности (сбои в работе оборудования, средств связи и т.п.), на основании электронных уведомлений повторно направляются Отделом учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию в УФК по каналам электронной связи после устранения технических неисправностей.

6.12. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию на платежные поручения, не принятые УФК к исполнению по причинам, не связанным с технической неисправностью, формирует в АИС БП-ЭК реестр платежных документов, возвращенных без исполнения Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (приложение 12 к настоящему Порядку), подписанный ЭП.".

1.32. В пункте 6.14 Порядка 1 слово "банка" заменить аббревиатурой "УФК".

1.33. В пункте 7.1 Порядка 1:

1.33.1. Абзацы первый и второй изложить в следующей редакции:

"7.1. Бюджетное (автономное) учреждение вправе в пределах текущего финансового года уточнить операции со средствами бюджетных (автономных) учреждений по проведенному финансированию и возвратам финансирования.

Уточнение сумм денежных средств, поступивших на лицевые счета бюджетных (автономных) учреждений, производится в порядке, установленном разделами 7 и 8 настоящего Порядка.".

1.33.2. В подпункте "е" слово "кассовых" исключить.

1.34. Пункты 7.3 и 7.4 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"7.3. Бюджетное (автономное) учреждение для внесения изменений в проведенное финансирование, возврат финансирования формирует в соответствующем функциональном режиме АИС БП-ЭК поручения на оплату расходов с уточнением операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений (приложение 13 к настоящему Порядку) с указанием в формируемом документе номера и суммы поручения, по которому были произведены выплаты, и одного (нескольких) поручений на оплату расходов, на которое(ые) переносятся объемы выплат. Включается поручение на оплату расходов со знаком "минус", с которого переносятся объемы выплат, и поручение(-я) на оплату расходов со знаком "плюс", на которое(ые) переносятся объемы выплат.

7.4. Учредитель из представленных бюджетным (автономным) учреждением и подписанных ЭП поручений на оплату расходов для уточнения выплат формирует сводный реестр поручений на оплату расходов по внесению исправительных записей в поручения на оплату расходов бюджетных (автономных) учреждений (приложение 14 к настоящему Порядку) (далее - сводный реестр поручений на оплату расходов по внесению исправительных записей в поручения на оплату расходов).

При отсутствии технической возможности информационного обмена между Учредителем и бюджетным (автономным) учреждением с применением ЭП Учредитель обеспечивает бюджетному (автономному) учреждению возможность формирования поручений на оплату расходов для уточнения выплат за счет средств бюджетных (автономных) учреждений в АИС БП-ЭК с применением ЭП на автоматизированных рабочих местах Учредителя.".

1.35. В абзаце первом пункта 7.5 Порядка 1 слово "кассовым" исключить.

1.36. В пункте 7.7 Порядка 1:

1.36.1. Абзацы четвертый и пятый изложить в следующей редакции:

"- в поле "Текущий счет получателя" - 03224643400000007200, открытый Комитету финансов в УФК на едином казначейском счете 40102810945370000005 в подразделении расчетной сети Банка России;

- в поле 104 указывается код бюджетной классификации, имеющий 20 знаков, где знаки с 1 по 17 принимают значение "0", в знаках с 18 по 20 указывается значение кода КОСГУ (510);".

1.36.2. После абзаца пятого дополнить абзацем следующего содержания:

"- в поле "Назначение платежа" перед текстовым указанием назначения платежа в скобках проставляются код КОСГУ, тип источника финансового обеспечения (значение типа источника финансового обеспечения проставляется заглавными буквами без кавычек).".

1.36.3. В абзаце одиннадцатом слова "по кассовым выплатам" заменить словами "со средствами БУ/АУ".

1.37. В абзаце третьем пункта 7.8 Порядка 1 слова "кассовые поступления и кассовые выплаты бюджетных (автономных) учреждений" заменить словами "операции со средствами БУ/АУ".

1.38. В пункте 7.9 Порядка 1:

1.38.1. В абзаце первом слова "кассовых поступлений, кассовых выплат" заменить словами "операций со средствами БУ/АУ".

1.38.2. В абзаце пятом слова "кассовых выплат" заменить словом "операций".

1.39. Пункт 8.1, абзацы первый - третий пункта 8.2 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"8.1. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию на основании полученных выписок УФК по казначейскому счету по средствам БУ/АУ с приложением исполненных платежных и иных установленных настоящим Порядком документов по уточнению сумм произведенных выплат (поступлений) отражает на лицевых счетах бюджетных (автономных) учреждений суммы поступлений и выплат, а также операции по их уточнению (возврату).

8.2. Отражение на лицевых счетах бюджетных (автономных) учреждений поступлений, а также сумм восстановления выплат производится Отделом учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию на основании информации, содержащейся в исполненных УФК платежных документах, прилагаемых к выписке по казначейскому счету по средствам БУ/АУ, а также в иных документах, установленных настоящим Порядком.

Бюджетные (автономные) учреждения:

- указывают в представляемых в УФК Расшифровке сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (код формы по КФД 0531251) и(или) в Объявлении на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) КОСГУ, тип источника финансового обеспечения, код субсидии, код вида расходов, код раздела, подраздела, за исключением внесения денежных средств по доходам и средств во временном распоряжении, по каждой сумме вносимых наличных денежных средств;".

1.40. В пункте 8.3 Порядка 1:

1.40.1. Абзац первый изложить в следующей редакции:

"8.3. Платежные документы на перечисление сумм поступлений (восстановления выплат) на казначейский счет по средствам БУ/АУ Комитета финансов, открытый для проведения операций за счет средств бюджетных и автономных учреждений, формируются с учетом следующих требований:".

1.40.2. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"- в поле 104 платежных документов указывается код бюджетной классификации, имеющий 20 знаков, где знаки с 1 по 17 принимают значение "0", в 18 - 20 знаках указывается значение кода КОСГУ (120, 130, 140, 150, 160, 180, 410, 440, 510, 710);".

1.40.3. Абзацы шестой - десятый исключить.

1.40.4. Абзац одиннадцатый изложить в следующей редакции:

"- в поле "Назначение платежа" перед текстовым указанием назначения платежа проставляются заглавными буквами без кавычек значение типа источника финансового обеспечения (СГЗ, СИЦ, ОСГЗ, ОСИЦ, ПД, ОМС, BP), код КОСГУ, код вида расходов, код раздела, подраздела, а также, при восстановлении кассовых выплат, код субсидии, номер и дата платежного поручения, по которому были произведены выплаты.".

1.41. В абзацах втором и четвертом пункта 8.4 Порядка 1 слова "счет Комитета финансов 40601810200003000000" заменить словами "казначейский счет по средствам БУ/АУ".

1.42. Пункт 8.5 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"8.5. Уточнение сумм поступлений между лицевыми счетами бюджетных (автономных) учреждений, Учредителями которых являются разные исполнительные органы государственной власти, осуществляется Отделом учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию на основании обращения Учредителя, направленного в виде электронного документа, подписанного ЭП через Единую систему электронного документооборота и делопроизводства исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга (далее - ЕСЭДД), либо в виде обращения, оформленного на бумажном носителе (с приложением обращений бюджетных (автономных) учреждений), и(или) письменного обращения плательщика (банка плательщика) в следующем порядке:".

1.43. В пункте 8.6, абзацах четвертом и пятом пункта 8.6.2, пунктах 8.7, 8.8, 8.9, 8.11 Порядка 1 слово "кассовых" исключить.

1.44. В абзаце шестом пункта 8.6.2 цифры "40601810200003000000" заменить цифрами "03224643400000007200".

1.45. В пункте 8.7.3 Порядка 1:

1.45.1. В четвертом абзаце слово "кассовых" исключить.

1.45.2. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"- а основании реестров на возврат поступлений, подписанных ЭП руководителя и ЭП главного бухгалтера Учредителя либо уполномоченных лиц, наделенных руководителем правом подписи в соответствии с приказом и(или) иным распорядительным документом и ЭП работника Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию, или оформленных на бумажном носителе, подписанных уполномоченными лицами Учредителя, обладающими правом первой и второй подписи, включенными в карточку с образцами подписей и оттиска печати, при отсутствии технической возможности информационного обмена между Учредителем и Комитетом финансов, формирует платежные поручения, пакеты электронных документов, сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, подписывает и направляет их в УФК в порядке, установленном пунктами 6.10 и 6.11 настоящего Порядка.".

1.46. Абзацы третий и четвертый пункта 8.8.1.2 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"- формирует платежные поручения, пакеты электронных документов, сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, подписывает и направляет их в УФК в порядке, установленном пунктами 6.10 и 6.11 настоящего Порядка на основании реестров на возврат поступлений, подписанных ЭП руководителя и ЭП главного бухгалтера Учредителя либо уполномоченных лиц, наделенных руководителем правом подписи в соответствии с приказом и(или) иным распорядительным документом, и ЭП работника Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию, или оформленных на бумажном носителе, подписанных уполномоченными лицами Учредителя, обладающими правом первой и второй подписи, включенными в карточку с образцами подписей и оттиска печати, при отсутствии технической возможности информационного обмена между Учредителем и Комитетом финансов;

- производит уточнение сумм поступлений на основании реестров заключений на зачет поступлений, формирует сводный реестр внебанковских операций по счету 03224643400000007200.".

1.47. В пункте 8.8.2 Порядка 1:

1.47.1. Абзац первый изложить в следующей редакции:

"8.8.2. В случае получения письменного обращения плательщика (банка плательщика) о возврате сумм, поступивших на казначейский счет, по средствам БУ/АУ работник Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию:".

1.47.2. Абзац пятый изложить в следующей редакции:

"- на основании реестров на возврат невыясненных поступлений, подписанных председателем Комитета финансов (его заместителем), формирует платежные поручения, пакеты электронных документов, сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, подписывает и направляет их в УФК в порядке, установленном пунктами 6.10 и 6.11 настоящего Порядка.".

1.48. Пункт 8.14 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"8.14. На основании запросов бюджетных (автономных) учреждений, их Учредителей, полученных через ЕСЭДД, а также письменных запросов иных организаций в порядке и на условиях, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами, Отделом учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию выдаются заверенные Комитетом финансов копии исполненных УФК платежных документов по поступлениям и выплатам, произведенным за счет средств бюджетных (автономных) учреждений.".

1.49. Пункт 8.16 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"8.16. Дубликат выписки по лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения, клиента на основании запроса Учредителя, оформленного на бумажном носителе или представленного посредством ЕСЭДД и подписанного руководителем (заместителем руководителя) Учредителя, содержащего указание необходимости представления дубликата выписки по лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения, клиента, передается Учредителю для доведения до подведомственных бюджетных (автономных) учреждений.".

1.50. В абзаце первом пункта 10.3.1 Порядка 1 слова "1 февраля" заменить словами "15 февраля"; после слов "(приложение 4 к настоящему Порядку)" дополнить словами ", а также представления в АИС БП-ЭК информации о неисполненных обязательствах бюджетных (автономных) учреждений, источником финансового обеспечения которых являются не использованные на 1 января текущего финансового года остатки субсидий на иные цели.".

1.51. Абзац седьмой пункта 10.3.6 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"формирует платежные поручения, пакеты электронных документов, сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, подписывает и направляет их в УФК в порядке, установленном пунктами 6.10 и 6.11 настоящего Порядка.".

ГАРАНТ:

Пункт 1.52 вступает в силу с 1 января 2022 г.

1.52. Пункт 10.3.7 Порядка 1 изложить в следующей редакции:

"10.3.7. Бюджетные (автономные) учреждения в пределах сумм возврата дебиторской задолженности прошлых лет, зачисленных в текущем финансовом году на лицевой счет бюджетного (автономного) учреждения и отраженных в разделе 6 "Остатки субсидий прошлых лет на иные цели", в случае наличия потребности направляют эти средства на цели, ранее определенные Соглашением о предоставлении субсидий на иные цели.

Учредитель представляет в Управление казначейства не позднее 30 рабочего дня со дня отражения суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, информацию об остатках субсидий на иные цели, в отношении которой потребность в их направлении в текущем финансовом году на те же цели подтверждена Учредителем, путем заполнения графы 7.1 "Разрешенная к использованию сумма возврата дебиторской задолженности прошлых лет" реестра Сведений (приложение 4 к настоящему Порядку).

При отсутствии потребности в использовании суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет Учредитель для осуществления возврата средств в бюджет Санкт-Петербурга представляет реестр заключений на возврат поступлений в порядке, предусмотренном пунктом 10.3.4 настоящего Порядка.".

1.53. В приложениях 1 - 4, 6 - 26 к Порядку 1 слова "к Порядку проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга" заменить словами "К Порядку проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга".

ГАРАНТ:

Пункт 1.54 вступает в силу с 1 января 2022 г.

1.54. Приложения 3, 4 к Порядку 1 изложить в редакции согласно приложениям 1, 2 к настоящему распоряжению.

1.55. В приложении 5 к Порядку 1 слова "Порядка проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга/Порядка проведения кассовых выплат государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга" заменить словами "Порядка проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга/Порядка проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга".

1.56. В названии приложения 10 к Порядку 1 слова "кассовых выплат за счет средств" заменить словами "проведения операций со средствами".

1.57. В названии и в тексте таблицы приложения 11 к Порядку 1 слова "кассовых выплат за счет средств" заменить словами "осуществления операций со средствами".

1.58. В названии приложения 12 к Порядку 1 слова "банком" заменить словами "Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу".

1.59. В названии приложения 13 к Порядку 1 слова "по кассовым выплатам" заменить словами "со средствами бюджетных (автономных) учреждений, клиентов".

1.60. В таблице пункта 1 приложения 14 к Порядку 1 после слов "номер лицевого счета" дополнить аббревиатурой ", РНК".

1.61. В приложении 19 к Порядку 1 слова "отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию (начальник сектора учета расходов (доходов) отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию)" заменить словами "Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию (начальник сектора учета расходов (доходов, источников финансирования дефицита бюджета) Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию)".

1.62. В названии приложения 23 к Порядку 1 слова "кассовые поступления и кассовые выплаты" заменить словами "операции со средствами".

1.63. В приложении 24 к Порядку 1:

1.63.1. Цифры "40601810200003000000" заменить цифрами "03224643400000007200".

1.63.2. Слова "отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию (начальник сектора учета расходов (доходов) отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию)" заменить словами "Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию (начальник сектора учета расходов (доходов, источников финансирования дефицита бюджета) Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию)".

1.64. Наименование Порядка проведения кассовых выплат государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга, утвержденного распоряжением (далее - Порядок 2), изложить в следующей редакции:

"Порядок проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга".

1.65. Пункты 1.1 и 1.2 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"1.1. Порядок проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга (далее - Порядок) в соответствии с пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, со статьей 11 Федерального закона от 31.12.2014 N 488-ФЗ "О промышленной политике в Российской Федерации" устанавливает для государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга (далее - клиенты) порядок открытия и ведения лицевых счетов в Комитете финансов Санкт-Петербурга (далее - Комитет финансов) и проведения операций на лицевых счетах, открытых в Комитете финансов.

1.2. Проведение операций со средствами клиентов осуществляется с казначейского счета 03225643400000007201 для осуществления и отражения операций с денежными средствами иных юридических лиц (клиентов), открытого Комитету финансов в Управлении Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу на едином казначейском счете 40102810945370000005 в подразделении расчетной сети Банка России (далее - казначейский счет по средствам клиентов).

Основанием для формирования Комитетом финансов платежных документов для проведения выплат с казначейского счета по средствам клиентов являются представленные главным распорядителем средств бюджета Санкт-Петербурга сводные реестры поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами клиентов (приложение 10 к Порядку проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, утвержденному распоряжением Комитета финансов от 15.08.2011 N 145-р (далее - Порядок 1), иные документы, указанные в разделе 7 настоящего Порядка.".

1.66. В пунктах 1.4 и 1.6 Порядка 2 слова "Кассовые выплаты" заменить словами "Операции со средствами".

1.67. Пункт 1.5 Порядка 2 дополнить абзацем следующего содержания:

"Проверка полномочий лиц, подписавших электронные документы ЭП с уровня главного распорядителя средств бюджета Санкт-Петербурга, осуществляется в АИС БП-ЭК на основании сведений о лицах, имеющих право первой и (или) второй подписи (уполномоченных лицах, наделенных правом подписи в соответствии с приказом и (или) иным распорядительным документом), представленных главным распорядителем средств бюджета Санкт-Петербурга. Сведения подписываются ЭП руководителя главного распорядителя средств бюджета Санкт-Петербурга (его заместителя).".

1.68. Подпункты "д" и "е" пункта 2.2 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"д) реквизиты каждого исполненного Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу платежного документа по зачислению денежных средств на казначейский счет по средствам клиентов и списанию денежных средств с казначейского счета по средствам клиентов;

е) реквизиты каждого исполненного Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу документа по уточнению сумм поступлений и выплат.".

1.69. В абзаце первом пункта 3.1, абзаце первом пункта 6.8, пунктах 7.4, 7.5, 7.6, 7.7 Порядка 2 слово "кассовых" исключить.

1.70. Пункт 4.2 Порядка 2 после абзаца седьмого дополнить абзацем следующего содержания:

"соблюдение требований приказа Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации.".

1.71. В пунктах 4.3, 4.4, абзаце втором пункта 5.2, абзацах первом и втором пункта 5.3, пунктах 5.4, 5.5 Порядка 2 слова "кассовых выплат" заменить словами "проведения операций со средствами клиентов".

1.72. Абзац первый пункта 5.6 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"5.6. В случае выявления нарушений в результате контроля, осуществляемого в соответствии с пунктами 5.3, 5.4 настоящего Порядка, Управление казначейства отказывает в оплате денежных обязательств по сводному реестру поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами клиентов в части одного (нескольких) либо всех входящих в него поручений на оплату расходов, формирует и направляет главному распорядителю средств бюджета Санкт-Петербурга в АИС БП-ЭК выписку по неподтвержденным денежным обязательствам по сводным реестрам поручений на оплату расходов для осуществления операций со средствами клиентов (приложение 11 к Порядку 1) с обоснованием причин отказа, подписанную ЭП.".

1.73. В пунктах 5.7, 5.8 Порядка 2 слова "кассовых выплат" заменить словами "проведения операций со средствами клиентов"; слово "банк" заменить словами "Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу".

1.74. В абзацах первом и седьмом пункта 5.9 Порядка 2 слова "(банк)" и "(банк, кредитную организацию)" исключить.

1.75. Пункты 5.10 и 5.11 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"5.10. Платежные поручения, пакеты электронных документов в порядке, установленном Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу и Комитетом финансов Санкт-Петербурга при казначейском обслуживании исполнения бюджета Санкт-Петербурга в условиях открытия лицевого счета бюджета Комитету финансов Санкт-Петербурга (далее - Регламент), договором между Комитетом финансов Санкт-Петербурга и Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу N 49 от 14.03.2008 об обмене электронными документами (далее - договор об обмене электронными документами), подписываются ЭП и передаются в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу по каналам электронной связи.

В случае отсутствия возможности обмена электронными документами в рабочий сеанс по причине технической неисправности (сбои в работе оборудования, средств связи и т.п.) осуществляется переход на аварийный режим работы в порядке, установленном договором об обмене электронными документами.

Пакеты электронных платежных документов (платежные поручения), не принятые Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу к исполнению, возвращаются в Комитет финансов в порядке, установленном Регламентом, договором об обмене электронными документами.

Платежные документы, не принятые к исполнению текущей датой по причине технической неисправности (сбои в работе оборудования, средств связи и т.п.), на основании электронных уведомлений повторно направляются Отделом учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию в Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу по каналам электронной связи после устранения технических неисправностей.

5.11. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию на платежные поручения, не принятые Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу к исполнению по причинам, не связанным с технической неисправностью, формирует в АИС БП-ЭК реестр платежных документов, возвращенных без исполнения Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу (приложение 12 к Порядку 1), и подписывает ЭП.".

1.76. В пункте 5.12 Порядка 2 слово "банка" заменить словами "Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу"

1.77. В абзаце первом пункта 6.1 Порядка 2 слово "кассовым" исключить.

1.78. Пункт 6.3 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"6.3. Клиент для внесения изменений в проведенное финансирование, возврат финансирования формирует в соответствующем функциональном режиме АИС БП-ЭК поручение на оплату расходов с уточнением операций со средствами клиентов (приложение 13 к Порядку 1) с указанием номера и суммы поручения, по которому были произведены выплаты, и одного (нескольких) поручения на оплату расходов, на которое(ые) переносятся объемы операций со средствами клиентов.".

1.79. В пункте 6.4 Порядка 2 слова "кассовых выплат" заменить словами "операций со средствами клиентов".

1.80. В абзаце первом пункта 6.5 Порядка 2 слова "по кассовым выплатам" заменить словами "со средствами клиентов".

1.81. В абзаце третьем пункта 6.6 Порядка 2 слова "кассовые поступления и кассовые выплаты бюджетных и автономных учреждений," заменить словами "операции со средствами".

1.82. В пункте 6.7 Порядка 2:

1.82.1. В абзаце втором слова "кассовые поступления и кассовые выплаты бюджетных и автономных учреждений," заменить словами "операции со средствами".

1.82.2. В абзаце третьем цифры "40601810940304000001" заменить цифрами "03225643400000007201".

1.83. Пункт 7.1 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"7.1. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию на основании полученных выписок Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу по казначейскому счету по средствам клиентов с приложением исполненных платежных и иных установленных настоящим Порядком документов по уточнению сумм произведенных выплат (поступлений) отражает на лицевых счетах клиентов суммы поступлений и выплат, а также операции по их уточнению (возврату).".

1.84. В пункте 7.2 Порядка 2:

1.84.1. В абзаце первом слово "кассовых" исключить.

1.84.2. В абзаце пятом слова "в скобках" и "кассовые" в соответствующих падежах исключить".

1.85. В пункте 7.5.3 Порядка 2:

1.85.1. В абзаце втором слово "кассовых" исключить.

1.85.2. В абзаце третьем слово "(банк)" исключить; слово "банк" заменить словами "Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу".

1.86. В пункте 7.6.1.2 Порядка 2:

1.86.1. В абзаце третьем слово "(банк)" исключить; слова "банк" заменить словами "Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу".

1.86.2. В абзаце четвертом слово "кассовых" исключить; цифры "40601810940304000001" заменить цифрами "03225643400000007201".

1.87. В пункте 7.6.2 Порядка 2:

1.87.1. В абзаце первом слово "кассовых" исключить.

1.87.2. В абзаце пятом слов "(банк)" исключить; слово "банк" замениться словами "Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу".

1.88. Абзац третий пункта 7.8 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию по запросу главного распорядителя средств бюджета Санкт-Петербурга, полученному через Единую систему электронного документооборота и делопроизводства исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга (далее - ЕСЭДД), передает платежные документы по зачислению поступлений, по которым отсутствует электронные полноформатные платежные документы, главному распорядителю бюджетных средств для последующего их доведения до клиентов.".

1.89. Пункт 7.10 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"7.10. На основании запросов клиентов, главных распорядителей средств бюджета Санкт-Петербурга, полученных через ЕСЭДД, а также письменных запросов клиентов, иных организаций в порядке и на условиях, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами, Отделом учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию выдаются заверенные Комитетом финансов копии исполненных Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу платежных документов по операциям, отраженным на лицевом счете клиента, справки по операциям на лицевом счете клиента.".

1.90. Абзац первый пункта 7.12 Порядка 2 изложить в следующей редакции:

"7.12. Дубликат выписки по лицевому счету клиента, оформленный на бумажном носителе, может быть выдан по запросу главного распорядителя средств бюджета Санкт-Петербурга, оформленному на бумажном носителе или представленному посредством ЕСЭДД и подписанному руководителем (заместителем руководителя) главного распорядителя средств бюджета Санкт-Петербурга, содержащему указание необходимости представления дубликата выписки по лицевому счету клиента.".

1.91. В пункте 8.2.4 Порядка 2 слово "банк" заменить словами "Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу".

1.92. В пункте 8.2.5 Порядка 2:

ГАРАНТ:

Подпункт 1.92.1 вступает в силу с 1 января 2022 г.

1.92.1. В абзаце первом слова "сумм восстановления кассовых выплат прошлых лет" заменить словами "сумм возврата дебиторской задолженности прошлых лет".

1.92.2. В абзаце третьем слова "балансовом счете N 40101" заменить словами "казначейском счете N 03100".

1.94. В приложении 1 к Порядку 2:

1.93.1. Слова "К Порядку проведения кассовых выплат государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга" заменить словами "К Порядку проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга".

1.93.2. Цифры "40601810940304000001" заменить цифрами "03225643400000007201".

2. Управлению автоматизации и информатизации в течение двух месяцев со дня подписания данного распоряжения обеспечить внесение соответствующих изменений в программный комплекс "Автоматизированная информационная система бюджетного процесса - электронное казначейство".

3. Настоящее распоряжение вступает в силу с момента подписания, за исключением пунктов 1.10, 1.12, 1.52, 1.54, 1.92.1, вступающих в силу с 01.01.2022.

4. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.

И.о. председателя Комитета

С.В. Шустрова