Банки можно контролировать "виртуально" (С. Антюшенина, "Московский бухгалтер", N 10, октябрь 2004 г.)

Банки можно контролировать "виртуально"

26 августа начальник Управления кредитных организаций ФНС Дмитрий Вольвач рассказал о новых способах контроля над российскими банками.

Ни одна уважающая себя и свое рабочее время фирма не обходится без электронной переписки со своими клиентами. Все новые бланки и последние решения законодательства тоже разыскиваются через интернет: сегодня обнародован новый закон, а завтра его уже можно "скачать" с какого-нибудь сайта, не дожидаясь публикации. Неудивительно, что налоговые службы тоже начали осваивать работу с виртуальной сетью. Причем это касается не только рядовых налогоплательщиков: большинство коммерческих банков сейчас находится под электронным контролем налоговиков. Подобный эксперимент уже дал первые результаты.

Немного статистики

На пресс-конференции Дмитрий Вольвач, начальник Управления кредитных организаций ФНС, рассказал журналистам о последнем отчете налоговых работников перед правительством. За первое полугодие 2004 года количество выявленных правонарушений и суммы, которые вернули в бюджет благодаря их усилиям, намного превышает итоги за весь прошлый год - это более тысячи раскрытых преступлений в банковской сфере.

В ходе проверок было найдено более 600 миллионов рублей, которые не были перечислены в бюджет по вине банков и их клиентов. Из этих денег до сих пор не удалось вернуть только 30 миллионов, которые принадлежали ликвидированным кредитным организациям. Однако чиновники рассчитывают, что со временем они смогут вернуть их государству. Как считает Вольвач, таким мощным толчком в работе налоговой службы послужила виртуальная сеть и созданные на ее основе налоговые программы.

До чего техника дошла!

Раньше для получения сведений о банковских счетах и операциях налогоплательщика инспектору нужно было написать запрос, отправить его по почте, дождаться, пока банковский работник его получит, прочитает, введет в свою базу данных, и только потом дать ответ, который будет возвращаться так же долго. Это существенно тормозило работу налоговиков: к примеру, пока они писали запрос на приостановление банковских операций, нарушитель закона мог спокойно продолжать пользоваться своим счетом. Теперь эта задача решается куда проще: инспектор пишет запрос, который тут же попадает в банк по телекоммуникационным каналам связи.

По словам Вольвача, основным средством реализации новой электронной системы являются новые программы, которые помогают оперативно выявлять не только те фирмы, которые не платят налоги или занимаются финансовыми махинациями, но и находить "банки-мусоросборники", которые позволяют заработать на бюджетных деньгах. Именно поэтому в последнее время ликвидируется так много кредитных организаций. При этом Вольвач отметил, что на сегодняшний день самым важным аспектом в работе с банками остается разработка нового свода законов, которые помогут организациям, пострадавшим в ходе ликвидации банков: многие фирмы перечисляли средства для уплаты налогов, а через некоторое время узнавали, что банк "лопнул" и их деньги так и не попали налоговикам. С тех пор за неуплаченные налоги набежало столько пеней, что они в несколько раз превышают сумму самого неуплаченного налога. Чтобы организации не попадали в такие ситуации, налоговики будут сообщать о приостановлении банковских операций заранее. При этом они готовят ряд законопроектов, в соответствии с которыми фирма, которая добровольно заплатит налоги, не будет платить штрафные санкции. Такой милости будут достойны только самые честные и добросовестные фирмы.

Проверим всех.

Не отходя от... компьютера

На сегодняшний день уже действует электронный обмен сведениями о счетах между банками и налоговыми органами. До конца 2005 года Управление кредитных организаций планирует окончательно ввести все системы электронного обмена с банками. Вольвач отказался рассказывать о том, по каким принципам работают данные программы, - это секретная информация. Понятно только одно: скоро сотрудники налоговой службы смогут проследить не только всю динамику движения средств на счетах организаций, но и источники их доходов.

Среди всех направлений электронного взаимодействия налоговиков и банков Вольвач уделил особое внимание системе "отбора кредитных организаций для проведения мониторинга". С ее помощью можно будет оперативно определять те банки, которые "регулярно допускают нарушения за