Приложение 16. Методика оценки эффективности реализации Программы

Приложение 16
к Порядку разработки, реализации
и оценки эффективности
муниципальных программ

Методика оценки эффективности реализации Программы

1. Анализ степени соответствия установленных и достигнутых целевых показателей (индикаторов) Программы

1. Степень реализации Программы рассчитывается по формуле:

СР_мп = СД_мп / N, где

СР _мп - степень реализации Программы;

СД _мп - степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора) Программы;

N - количество целевых показателей Программы;

2. Для расчета степени достижения планового значения целевого показателя (индикатора) Программы СД _мп используются следующие виды показателей:

- прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);

- обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).

Расчет степени достижения планового значения целевого показателя (индикатора) СД _мп производится по формуле:

а) для прямого показателя:

СД _мп = ЗП _ф/мп / ЗП _п/мп,

б) для обратного показателя:

СД _мп = ЗП _п/мп / ЗП _ф/мп,

где

СД _мп - степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора) Программы;

ЗП _ф/мп - значение целевого показателя Программы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

ЗП _п/мп - плановое значение целевого показателя Программы.

В случае если желаемой тенденцией изменения значения показателя Программы ЗП _ф/мп является снижение и значение ЗП _ф/мп равно 0, то значение СД _мп принимается равным 1.

Если ответственным исполнителем в оценке эффективности используется прогнозное (предварительное) значение показателя Программы ЗП _ф/мп, то степень достижения планового значения соответствующего показателя (индикатора) СД _мп не может превышать 0,7.

Степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора) Программы СД _мп не может превышать 1 или быть меньше 0.

В случаях, если:

расчетное значение СД _мп составляет от 1 до 1,5, значение СД _мп принимается равным 1;

расчетное значение СД _мп составляет больше 1,5, значение СД _мп принимается равным 0,8;

расчетное значение СД _мп составляет меньше 1, значение СД _мп принимается равным 0.

2. Анализ реализации структурных элементов Программы

3. Степень реализации структурного элемента.

Расчет степени реализации структурного элемента Программы осуществляется по формуле:

СР_сэ = k1*СД_сэ / J, где

СР _сэ - степень реализации структурного элемента;

k1 - коэффициент значимости достижения планового показателя;

В случае если показатель является показателем регионального проекта (в рамках национального проекта), предусмотренного в Программе, k1=1,5.

В случае если показатель не является показателем регионального проекта (в рамках национального проекта), предусмотренного в Программе, k1=1.

В случае если показатель является показателем структурного элемента без расходных обязательств на его реализацию, k1=0,9.

СД _сэ - степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора) структурного элемента;

J - число целевых показателей структурного элемента.

7. Для расчета степени достижения планового значения целевого показателя (индикатора) структурного элемента (СД _сэ) используются следующие виды показателей:

- прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);

- обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).

Расчет степени достижения планового значения целевого показателя (индикатора) СД _сэ производится по формуле:

а) для прямого показателя:

СД _сэ = ЗП _ф/сэ / ЗП _п/сэ,

б) для обратного показателя:

СД _сэ = ЗП _п/сэ / ЗП _ф/сэ,

где

СД _сэ - степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора) структурного элемента;

ЗП _ф/сэ - значение целевого показателя структурного элемента, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

ЗП _п/сэ - плановое значение целевого показателя структурного элемента.

В случае если желаемой тенденцией изменения значения показателя структурного элемента ЗП _ф/сэ является снижение и значение ЗП _ф/сэ равно 0, то значение СД _сэ принимается равным 1.

Если ответственным исполнителем в оценке эффективности используется прогнозное (предварительное) значение показателя структурного элемента ЗП _ф/сэ, то степень достижения планового значения соответствующего показателя (индикатора) СД _сэ не может превышать 0,7.

Степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора) структурного элемента СД _сэ не может превышать 1 или быть меньше 0.

В случаях, если:

расчетное значение СД _сэ составляет от 1 до 1,5, значение СД _сэ принимается равным 1;

расчетное значение СД _сэ составляет больше 1,5, значение СД _сэ принимается равным 0,8;

расчетное значение СД _сэ составляет меньше 1, значение СД _сэ принимается равным 0.

8. Степень соответствия запланированному объему расходов оценивается для каждого структурного элемента, как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов на их реализацию к плановым значениям, по следующей формуле:

СС _ор/сэ = З _ф/сэ / З _п/сэ, где

СС _ор/сэ - степень соответствия запланированному объему расходов структурного элемента;

З _ф/сэ - фактические расходы на реализацию структурного элемента;

З _п/сэ - плановые расходы, предусмотренные на реализацию соответствующего структурного элемента.

В качестве плановых расходов указываются расходы, предусмотренные на реализацию соответствующей программы по состоянию на 31 декабря отчетного года.

В случае, если структурным элементом Программы не предусмотрены бюджетные ассигнования в отчетном году, то СС _ор/сэ=1.

9. Эффективность реализации структурного элемента рассчитывается по следующей формуле:

ЭР _сэ = СР _сэ / СС _ор/сэ, где

ЭР _сэ - эффективность реализации структурного элемента;

СР _сэ - степень реализации структурного элемента;

СС _ор/сэ - степень соответствия запланированному объему расходов структурного элемента.

3. Анализ исполнения расходов, направленных на реализацию Программы

10. Оценка исполнения расходов Программы в отчетном году рассчитывается по формуле:

ИР_мп = k2* (СС_ор/сэ) / Р + k3 * CC_ор/мп, где

ИР _мп - исполнение расходов Программы;

k2 - коэффициент значимости исполнения расходов Программы в разрезе структурных элементов (k2=0,5);

СС _ор/сэ - степень соответствия запланированному объему расходов структурного элемента;

Р - количество структурных элементов Программы;

k3 - коэффициент значимости исполнения расходов Программы в целом (k3=0,5);

СС _ор/мп - степень соответствия запланированному объему расходов Программы.

11. Степень соответствия запланированному объему расходов Программы оценивается, как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов на реализацию программы к плановым значениям, по следующей формуле:

СС _ор/мп = З _ф/мп / З _п/мп, где

СС _ор/мп - степень соответствия запланированному объему расходов Программы;

З _ф/мп - фактические расходы на реализацию Программы;

З _п/мп - плановые расходы, предусмотренные на реализацию Программы.

В качестве плановых расходов указываются средства, предусмотренные на реализацию соответствующей программы по состоянию на 31 декабря отчетного года.

4. Анализ эффективности деятельности ответственного исполнителя и исполнителей Программы

12. Общая оценка эффективности деятельности осуществляется на основе эффективности деятельности ответственного исполнителя и эффективности деятельности исполнителей Программы.

Эффективность деятельности рассчитывается по формуле:

ЭД = k4*ЭДО + k5*ЭДИ / К, где

ЭД - общая оценка эффективности деятельности ответственного исполнителя и исполнителей Программы при ее реализации;

k4 - весовой коэффициент эффективность деятельности ответственного исполнителя Программы (k4=0,5);

ЭДО - эффективность деятельности ответственного исполнителя Программы;

k5 - весовой коэффициент эффективность деятельности исполнителя Программы (k5=0,5);

ЭДИ - эффективность деятельности исполнителя Программы;

К - общее количество исполнителей Программы

13. Эффективность деятельности ответственного исполнителя Программы (ЭДО) осуществляется на основе оценки показателя: "Программа приведена в соответствие с Решением Магнитогорского городского Собрания депутатов о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период не позднее 31 декабря отчетного года.

При выполнении показателя фактически достигнутое значение ЭДО принимается равным 1. В случае невыполнения показателя значение ЭДО принимается равным 0.

14. Эффективность деятельности исполнителя Программы осуществляется на основе оценки эффективности реализации исполнителем структурных элементов.

Эффективность деятельности исполнителя Программы рассчитывается по формуле:

ЭДИ=ЭР_сэ / I, где:

ЭДИ - эффективность деятельности исполнителя Программы;

ЭР _сэ - эффективность реализации структурного элемента, реализуемого исполнителем Программы;

I - количество структурных элементов, реализуемых одним исполнителем Программы.

5. Интегральная оценка эффективности реализации Программы

15. Интегральная оценка эффективности реализации Программы рассчитывается по следующей формуле:

ЭР_мп = k6*СР_мп + k7* СР_сэ / N + k8* ИР_мп + k9*ЭД, где

ЭР _мп - эффективность реализации Программы;

k6 - весовой коэффициент степени реализации Программы (k6=0,4);

СР _мп - степень реализации Программы;

k7 - весовой коэффициент степени структурных элементов (k7=0,25);

CР _сэ - степень реализации структурных элементов Программы;

N - количество структурных элементов Программы;

k8- весовой коэффициент исполнения расходов Программы (k8=0,25);

ИР _мп - исполнение расходов Программы;

k9 - весовой коэффициент эффективности деятельности ответственного исполнители и исполнителя Программы (k9=0,1);

ЭД - общая оценка эффективности деятельности ответственного исполнителя и исполнителей Программы при ее реализации.

Критерии эффективности Программы

16. Эффективность реализации Программы признается высокой в случае, если значение ЭР _мп составляет не менее 0,90.

Эффективность реализации Программы признается средней в случае, если значение ЭР _мп составляет не менее 0,80.

Эффективность реализации Программы признается удовлетворительной в случае, если значение ЭР _мп составляет не менее 0,70.

Эффективность реализации Программы признается неудовлетворительной в случае, если значение ЭР _мп составляет менее 0,70.

В отдельных случаях могут устанавливаться иные основания для признания эффективности Программы высокой, средней, удовлетворительной и неудовлетворительной в связи с возникновением непредвиденных (форс-мажорных) обстоятельств.

                                                                Таблица 1

                     Расчет эффективности реализации

муниципальной программы _________________________________________________

                            за _________ год

N п/п

Наименование МП, СЭ

Степень достижения показателей МП, СЭ

Степень реализации МП, СЭ

Степень соответствия запланированному объему расходов СЭ, МП

Оценка исполнения расходов МП

Эффективность

Исполнитель

Наименование показателя МП, СЭ

Ед. изм.

ЗП п (план)

ЗП ф (факт)

СД (гр 6/гр 5; гр 5/гр 6) (1 >=СД>=0)

СР (СД /N)

З п, тыс. руб. (план)

З ф, тыс. руб. (факт)

СС ор (гр 10/гр 9) (гр 10/гр 9)

ИР мп (0,5*(ССор/сэ) / Р + 0,5 * CCор/мп)

ЭРсэ (гр 8/гр 11)

ЭД (0,5*ЭДО+0,5*ЭДИ / К)

ЭР мп (0,4*СРмп+0,25* СРсэ / N + 0,25* ИРмп + 0,1*ЭД)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1

Программа

Показатель 1

Х

Показатель 2

__.

1.1

Направление 1

1.1.1

Структурный элемент 1.1

Показатель 1

Х

Х

Х

Показатель 2

__

1.1.2

Структурный элемент 1.2

Показатель 1

Х

Х

Х

Показатель 2

__.

                                                                Таблица 2

                    Оценка эффективности деятельности

                ответственного исполнителя и исполнителей

      муниципальной программы ____________________________________

N п/п	Наименование ответственного исполнителя/исполнителя Программы	Оценка эффективности деятельности ответственного исполнителя Программы, ЭДО	Оценка эффективности деятельности исполнителя Программы, ЭДИ	Общая оценка эффективности деятельности ЭД
1
2
_